一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目單位基本情況

懷化市文化旅游廣電體育局是懷化市人民政府主管全市城市管理工作的主要部門，承擔的工作職責主要包括：

（1）貫徹黨和國家有關文化、旅游、廣播電視、體育工作方針、政策和法律、法規，擬訂全市文化、旅游、廣播電視、體育事業發展規劃并指導實施，指導、推進全市文化、旅游、廣播電視、體育、文物領域體制機制創新；

（2）推進全市文化旅游廣電體育領域的公共服務，規劃、引導公共文化產品生產，統籌安排全市文化、旅游、廣電、體育事業經費，指導全市重點文化旅游廣電體育設施建設和基層文化旅游廣電體育設施建設；

（3）擬訂全市文化旅游廣電體育產業發展規劃,指導、協調全市文化旅游廣電體育產業發展,推進文化旅游廣電體育產業交流與合作；

（4）指導全市文化藝術創作與生產,管理全市性重大文化活動,重點扶持代表性、示范性、實驗性文化藝術品種和特色文藝院團,推動各門類藝術的發展；

（5）指導、管理全市文化藝術和體育事業,指導、管理全市圖書館、博物館、文化館（站）、體育館事業和基層文化體育建設。指導非公有性文化旅游體育文物機構和文化藝術類、旅游類、體育類、文物類社會組織的業務工作；

（6）指導推進全市文化旅游廣電體育文物科技創新發展,推進文化旅游廣電體育文物行業信息化、標準化建設；

（7）負責全市物質與非物質文化遺產保護和優秀民族文化的挖掘搶救傳承宣傳研究工作；

（8）指導全市文化、旅游、廣電、體育、文物等市場發展,對文化旅游廣電體育文物市場經營進行行業監管,推進文化旅游廣電體育文物行業信用體系建設,依法規范文化旅游廣電體育文物市場；

（9）組織、指導全市重要旅游產品的開發,促進和引導旅游業利用外資和社會投資工作。擬訂全市國際旅游市場開發戰略,組織全市旅游形象的對外宣傳和重大推廣活動。培育、完善和開拓國內旅游市場,擬訂我市開拓旅游市場的措施并指導實施；

（10）組織全市旅游資源的普查、規劃、開發和相關保護工作。指導協調旅游區的規劃編制和開發建設,引導休閑度假。監測全市旅游經濟運行,負責旅游統計及行業信息發布。協調和指導全市假日旅游和紅色旅游工作；

（11）承擔規范旅游市場秩序、監督管理服務質量、維護旅游消費者和經營者合法權益的責任。規范旅游企業和從業人員的經營和服務行為。組織實施國家確定的各類旅游區（點）、旅游設施、旅游服務、旅游產品等方面的等級和標準,組織實施旅游飯店、旅行社星級標準、星級評定與復核工作。審批市內旅行社設立和經營范圍變更。審核報批經營出境旅游業務的旅行社。負責全市旅游安全的綜合協調和監督管理,指導應急救援。指導旅游行業精神文明建設和誠信體系建設。加強對旅游市場實施監督管理；

（12）指導旅游教育、培訓工作,制定并組織實施全市旅游人才規劃,指導實施旅游從業人員的職業資格標準和等級標準。指導全市有關院校開展旅游教育的有關工作。聯系和指導旅行社團機構建設和制度建設等工作；

（13）統籌規劃群眾體育發展,負責推行全民健身計劃,指導群眾性體育活動的開展,監督實施國家體育鍛煉標準,推動國民體質監測和社會體育指導員工作隊伍制度建設,指導公共體育設施建設,負責公共體育設施的監督管理；

（14）統籌規劃競技體育發展和青少年體育發展,負責制定全市體育競賽項目設置和重點布局,組織管理體育訓練、體育競賽、運動隊伍建設,加強體育后備人才建設,推進青少年體育工作；

（15）組織體育領域科學研究的攻關和成果推廣,負責組織、協調、監督體育運動中的反興奮劑工作；

（16）組織推進全市廣播電視公共服務,負責全市廣播電視、信息網絡視聽節目服務機構和業務的監管并實施準入和退出管理,對從事廣播電視節目制作民辦機構進行監管；

（17）指導、管理文化旅游廣電體育行業對外及對港澳臺交流、合作和宣傳、推廣工作；

（18）完成市委、市政府交辦的其他任務。

2、項目的實施依據

（1）《中華人民共和國預算法》；

（2）《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發〔2019〕10號）；

（3）《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔2020〕7號）；

（4）《懷化市財政局關于批復下達2022市直部門預算的通知》（懷財預〔2022〕9號）

（5）《懷化市市本級政府投資項目工程預結（決）算管理辦法》（懷政辦發〔2023〕10號）；

（6）《懷化市財政局關于開展2022年度部門整體支出專項資金績效自評工作的通知》。

（7）具體項目實施依據

①群眾公共文化服務經費

貫徹落實《中華人民共和國公共文化服務保障法》和《湖南省實施<中華人民共和國公共文化服務保障法>辦法》。

②市級一般債券專項資金4個自助圖書館建設

根據2022年《市十大重點民生實事項目》工作要求。

③市級文物保護與修復經費、文物征集經費

貫徹落實《中華人民共和國文物保護法》《國務院關于進一步加強文物工作的指導意見》《湖南省關于進一步加強文物工作的實施意見》、《國家文物保護專項資金管理辦法》、《國有博物館藏品征集規程》。

④非遺保護經費、市級傳承人補助經費

《中華人民共和國非物質文化遺產法》、《湖南省實施〈中華人民共和國非物質文化遺產法〉辦法》、《國家非物質文化遺產保護專項資金管理辦法》。

⑤旅游專項經費（旅游營銷聯盟經費、旅游宣傳營銷資金、旅游宣傳廣告經費、張吉懷旅游聯盟會費）

關于印發《懷化市旅游營銷聯盟章程》的通知（懷旅產辦發〔2018〕4號）；關于印發《懷化市旅游營銷獎勵辦法》的通知（懷文旅廣體〔2019〕41號）；《張吉懷旅游共同體章程》。

⑥全域旅游創建專項資金

根據《國家全域旅游示范區驗收、認定和管理實施辦法（試行）》《國家全域旅游示范區驗收標準(試行）》要求，“財政金融支持政策：設立旅游發展專項資金，統籌各部門資金支持全域旅游發展，出臺貸款貼息政策，實施旅游發展獎勵補助政策，制定開發性金融融資方案或政策”。

⑦2022年度湖南文化旅游產業博覽會專項經費

根據《2022湖南文化旅游產業博覽會組委會關于組織參加2022年湖南文化旅游產業博覽會有關事項的通知》。

⑧抽樣統計調查經費、全市住宿單位核查工作經費

《關于做好2022年度全省文化文物和旅游統計工作的通知》湘文旅財〔2021〕142號及相關請示報告。

⑨2022年度湖南省第十四屆運動會、懷化市青少年體育競賽和校園足球競賽經費

依據2022年《湖南省第十四屆運動會規程總則》《關于加快發展我省青少年校園足球的實施意見》湘教法〔2015〕50號以及青少年競技體育、群眾體育工作開展的要求。

⑩免費開放市級配套資金、圖書購置專項資金

《關于加強公共圖書館文化館（站）免費開放經費保障工作的通知》懷財教（2012）82號。

?《懷化公共文化》內刊經費

湖南省文化和旅游廳湖南省發展和改革委員會湖南省財政廳關于印發《湖南省公共文化服務體系高質量發展五年行動計劃(2021年2025)》的通知湘文旅公共〔2021〕85號。

?藝術館辦公及業務用房租賃經費

《懷化市人民政府專題會議紀要》〔2020〕第50次。

?體育學校搬遷經費

《懷化市鶴城區青少年活動中心房屋租賃合同》。

?運動員、教練員伙食費、服裝補助經費

《懷化市人民政府常務會議紀要》〔2013〕第5期。

?大型場館低免開補助專項、全民健身活動和國民體質監測專項、門球場顯示屏、音響器材維修場所專項、體彩公益金國民體質監測中心款專項、老年體協活動及參賽經費專項、主體育場維修專項

《公共體育場館向社會免費或低收費開放補助資金管理辦法》、《懷化市人民政府常務會議紀要》〔2014〕第23期。

?2022年中央森林撫育補助資金（象獅坡撫育800畝）、2022年省級林業生態保護恢復及發展資金象獅坡國有林場管護站點建設

《中華人民共和國森林法》《湖南省財政廳關于提前下達2022年中央林業改革發展和省級林業生態保護修復及發展資金（市縣）的通知》（湘財預〔2021〕326號）；《湖南省財政廳關于提前下達2022年省級林業生態保護修復及發展資金的通知》（湘財資環指〔2021〕68號）、《湖南省林業局關于下達2022年提前批林業生態保護修復及發展資金計劃的通知》（湘林規函〔2022〕98號）。

3、項目基本性質、用途和主要內容、涉及范圍

群眾公共文化服務經費主要用于開展全市第二批鄉鎮綜合文化站示范點創建申報、舉辦全市文旅驛站項目及志愿服務業務培訓活動、舉辦清廉文化作品評比、支持扶持重點打造作品等；

市級一般債券專項資金4個自助圖書館主要用于新建4個24小時自助圖書館；

市級文物保護與修復經費、文物征集經費主要用于縣市區文物維修工程及環境整治項目、懷化市博物館文物庫房提質升級、我市文物資源普查、征集、研究、認定、登記、定級和文物保護有關的其他費用支出；

非遺保護經費、市級傳承人補助經費主要用于我市非物質文化遺產調查研究、規劃編制、宣傳出版、咨詢評審、推廣培訓、實物購置、文化生態保護區建設及與非物質文化遺產保護有關的其他費用支出；市級傳承人開展傳習活動、培養后繼人才、保存非物質文化遺產相關實物或者資料；

旅游專項經費主要用于統籌宣傳營銷力量，實施旅游市場整合營銷、精準營銷，開展全媒體旅游大宣傳，樹優品牌，樹立和提升懷化旅游整體形象，打造張吉懷生態文化旅游經濟帶，加快張吉懷三市（州）的旅游資源整合，打造張吉懷旅游品牌；

全域旅游創建專項資金主要用于積極組織開展我市全域旅游創建工作、發揮旅游業對經濟社會的帶動作用；

2022年度湖南文化旅游產業博覽會主要用于組織各縣市區文旅局、文旅企業參加2022年湖南文化旅游產業博覽會（以下簡稱“旅博會”）以及懷化市形象展館的布展工作；

抽樣統計調查經費、全市住宿單位核查工作經費主要用于測算法定節假日接待旅游總人數和旅游收入以及懷化市旅游數據重要參數指標依據等工作；

2022年度湖南省第十四屆運動會主要用于賽前備戰、賽中后勤保障等支出，包括賽前運動員營養補給、訓練器材購置以及運動員、相關工作人員比賽期間往返車旅費、住宿、餐飲費等；

懷化市青少年體育競賽和校園足球競賽主要用于各比賽項目賽事組織、體育器材、廣告制作、工作人員補貼等支出；

免費開放市級配套資金主要用于免費開放群眾文藝場館、音樂場館、舉辦公益性講座、展覽；開展宣傳活動，組織公益性文化活動；用于讀書活動、送書下鄉、單位免費開放運轉等支出；

圖書購置專項資金主要用于保證圖書館工作正常開展，使圖書資料不斷更新充實，更好地滿足讀者借閱需求而提供的財力保障；

《懷化公共文化》內刊經費主要用于辦好《公共文化內刊》的撰寫與發行等；

藝術館辦公及業務用房租賃經費主要用于搞好業余文藝群體建設，輔導、培訓業余文藝骨干，組建多種門類的業余文藝團隊，開展群眾性文藝創作活動；

體育學校搬遷經費主要用于體育學校搬遷開支，為學生提供一個良好的訓練、生活環境；

運動員、教練員伙食費、服裝補助主要用于運動員、教練員伙食費、服裝補助等；

人才資源開發專項主要用于引進高層次及急需緊缺人才，給予住房、生活、醫療等補助；

大型場館低免開補助專項主要用于體育場館免費或低收費開展基本公共體育服務所需支出，包括公益性體育賽事活動舉辦、公益性體育培訓、體育場館日常維護、能源費用、設備器材更新、體育場館信息化服務等環境改善；

全民健身活動和國民體質監測專項主要用于為市民進行國民體質監測和健康指導，建立社區健身指導站，針對個體體質不同，制定個性化的運動方案等；

老年體協活動及參賽經費主要用于開展老年體育事業、提高老年人生活生命質量、搞好提高老年群體生活幸福感；

主體育場維修專項主要用于場館主體的維護和修繕，以保證場館的正常使用；

2022年中央森林撫育補助資金（象獅坡撫育800畝）主要用于象獅坡森林撫育工作；林場管護用房改造及附屬設施修建工作。

（二）項目績效目標

1、項目績效總目標和階段性目標

（1）群眾公共文化服務經費

項目績效總目標：完成全年工作計劃，組織開展各類群眾公共文化服務活動。

階段性目標：開展全市鄉鎮綜合文化站示范創建評比，評選15個示范性鄉鎮綜合文化站；開展全市的文旅驛站志愿服務效能大評比，新建文旅驛站20個；完成送戲下鄉演出600場次；舉辦基層文藝工作培訓等。

（2）市級一般債券專項資金4個自助圖書館

項目績效總目標：進一步完善我市公共文化服務體系，滿足人民群眾日益增長的文化需求，推動市民文化生活便利化，打造一刻鐘文化便民生活圈，保障人民群眾公平、均等、便捷地享受公共文化服務。

階段性目標：新建4個24小時自助圖書館。

（3）市級文物保護與修復經費、文物征集經費

項目績效總目標：保障市級文物安全，推動全市文物保護利用工作；優化市博物館文物庫房，提升文物儲存質量，有效保護好可移動文物安全；全方位、多渠道征集各類藏品及珍貴文物，保障懷化市博物館展陳配套文物達標。

階段性目標：做好市級文物保護單位保護項目4個，完成懷化市博物館庫房提質升級，做好文物保護項目檢查、評審、驗收工作；有效地完善館藏藏品體系，提高館藏文物收藏水平。

（4）旅游專項經費

項目績效總目標：推動形成“1+13”旅游品牌體系；整合開發主題性旅游產品體系；合作共推區域性旅游精品路線；全域互動打造懷化知名節慶品牌；強力實施旅游全媒體大營銷；精準拓展旅游客源市場。

階段性目標：大力開展宣傳推廣工作，在長沙地鐵、黨政機關電梯小屏廣告、公交車身廣告投放懷化文旅形象廣告，并通過移動短信、12306行程短信、郵政信封等投放宣傳廣告，強力提升懷化文旅品牌知名度；開展懷化市首屆旅發大會媒體集中采訪報道活動，邀請主流媒體及自媒體達人深入懷化市各縣市區采風，推出精品稿件共200余篇；開通懷化文旅廣體官方抖音號，圍繞節假日、重大活動及四季特色旅游產品等制作80余個主題短視頻。

（5）全域旅游創建專項資金

項目績效總目標：以多樣化旅游發展需求為契機，以國家全域旅游示范區驗收標準為導向，按照“市級統籌，縣級主責，分步推進”原則，力爭今年我市70%以上的縣市區各項指標達到國家全域旅游示范區創建標準。

階段性目標：通過創建高等級旅游景區和鄉村旅游品牌，開展景區常態化管理和等級景區復核、舉辦全域旅游培訓班等活動、推進我市全域旅游發展。

（6）抽樣統計調查經費、全市住宿單位核查工作經費

項目績效總目標：調查成果成為核算全市2022年全市旅游接待人次、旅游綜合收入、旅游業增加值的重要參數指標，直接反映對全市GDP的貢獻率。

階段性目標：按時間節點完成4500份調查問卷,統計出國內游客停留天數、人數、消費水平等數據；在時間節點前完成全市住宿單位的床位普查工作，將住宿單位的地址定位、聯系方式、營業執照信息、床位數、房間數等基礎數據錄入湖南文旅統計綜合平臺住宿系統。

（7）2022年度湖南省第十四屆運動會

項目績效總目標：做好賽事組織等工作，加強賽前心理干預，激活運動員自我效能感，使其充分發揮運動能力和競技水平，奪取最好成績，為懷化市代表團爭取榮譽；引導運動員、教練員樹立正確體育道德、社會主義核心價值觀，確保清清白白比賽、干干凈凈獲獎，積極弘揚我市良好的體育精神。

階段性目標：2022年8月我市代表團（青少年組、成年組）參加省十四屆運動會。

（8）懷化市青少年體育競賽和校園足球競賽

項目績效總目標：賽事活動的開展，推動青少年積極參與健身活動，提高健康水平，挖掘優秀體育后備人才，促進我市競技體育的發展

階段性目標：2022年我市舉辦青少年羽毛球、籃球、足球（小學組、初中組）。

（9）圖書購置專項資金

項目績效總目標：充分考慮所購圖書的利用率（利用價值和使用價值），增加圖書購置數量，力求使有限的價值投入獲得最大的辦館效益，以最優質的服務理念創下年度讀者入館率的增長。

階段性目標：2022年圖書購置資金從1月份開始采取政府指導、征集讀者意見、分散采購、驗收審核、付款入庫等程序在2022年12月以前實施完成。

（10）全民健身活動和國民體質監測專項

項目績效總目標：為我市市民進行國民體質監測和健康指導為主要指標，實現對市民的運動處方管理，能對居民日常體力活動調控，建立社區健身指導站，針對個體體質不同，制定個性化的運動方案等。

階段性目標：我中心進行強有力的宣傳，提高對“全民健身日”的重視，8月8日的“全民健身日”，體育中心場館全天免費開放，讓熱愛運動的人更好地體會到體育帶來的快樂。

（11）主體育場維修

項目績效總目標：對體育主場館的維護修繕，確保體育主場館的正常開放，安全使用。

階段性目標：對主場館的綜合布線，場館主體的部分修復，保證場館的開放時間，滿足居民群眾對體育健身運動的需求。

（12）2022年中央森林撫育補助資金（象獅坡撫育800畝）

項目績效總目標：擬計劃完成象獅坡森林撫育建設任務800畝。

階段性目標：全年森林撫育三次：第一次撫育完成森林扶植、修枝、殺蟲、除草共計300畝；第二次撫育完成樹木除蟲、除草、澆水共計300畝；第三次撫育完成樹干刷白、除草、施肥共計200畝。

2、預期主要的生態、社會和經濟效益

生態效益：開展森林撫育工作，有效地改善了區域生態環境，提高森林質量，促進對野生動植物和森林資源的保護，進一步為林區生態環境保護、林業可持續發展奠定堅實的基礎。

社會效益：豐富群眾文化生活，提升人民幸福指數，促進文化的大發展、大繁榮；推動全市文物保護利用工作；優化市博物館文物庫房，提升文物儲存質量，有效保護好可移動文物安全；增加體育場館的開放程度，使體育場館的使用達到降低能耗，節約能源的目的，從而實現提高全民健康水平，降低社會成本，穩定居民生活的目標；擴大體育文化影響力，運動員在賽場上能力表現和拼搏風貌，充分體現我市良好的體育精神，也成為傳播我市形象良好載體。

經濟效益：依托我市豐富的旅游資源，為我市體育、旅游產業發展注入新動能，推動我市體旅產業融合發展，帶旺我市的旅游產業；開展青少年賽事活動，為我市后備體育人才挖掘提供了平臺，對我市體育產業、餐飲、住宿等行業帶來一定的經濟收益。

二、績效評價工作情況

1、前期準備

局本級及所屬二級機構對2022年專項資金績效評價管理工作高度重視，成立績效評價工作小組，由計劃財務科牽頭，其他業務科室及二級機構配合協調，認真制定績效自評工作計劃，共同完成2022年專項資金績效評價管理工作。

2、組織實施

向二級機構及各科室專項資金使用部門下發績效評價工作通知（附工作方案）。根據相關要求做好自評工作，整理項目實施及資金管理使用情況等佐證材料，填報績效自評數據表、專項資金支出情況表，編制績效自評報告。

3、分析評價

2022年局本級及所屬二級機構嚴格按照有關規定使用專項資金，資金使用效益良好。

三、績效評價指標分析情況

（一）項目資金情況分析

1、項目資金到位情況分析

2022年度我局及二級機構專項經費調整預算后總金額5311.79萬元，2022年度實際收到專項資金5311.79元,預算資金總體到位率100%。其中：業務工作經費19.8萬元；群眾公共文化服務經費171.56萬元；老藝人困難補助32萬元；市級文物保護單位保護經費117.67萬元；旅游宣傳營銷獎金168.46萬元；文旅基礎設施專項保障經費（旅游宣傳廣告經費、全域旅游示范區創建專項）180萬元；抽樣統計調查經費28.68萬元；張吉懷旅游聯盟會費50萬元、人才資源開發專項五溪智匯柔性引進人才52.8萬元、自助圖書館建設120.61萬元、旅游營銷聯盟會費540萬元、懷化市脫貧縣基層全民藝術普及服務提質增效建設179.01萬元、第十四屆省運動會獎勵經費225.74萬元、2022年旅游產業專項經費90萬元、申辦全省旅游發展大會及舉辦全省旅游發展大會及相關工作經費100萬元、2022年省文旅項目資金—懷化市侗族苗族文化生態保護區（溆浦陽雀坡）非遺集中展示區50萬元、2022年湖南省第十四屆運動會（青少年組、成年組）及湖南省青少年體育錦標賽經費276.04萬元、青少年體育競賽及校園足球競賽經費36萬元、2021年真抓實干獎補210萬元、懷化市第二屆“健康湖南”全民運動會經費77.04萬元、省級體育彩票公益金項目217.39萬元、青少年錦標賽70萬元、房屋租金50萬元、群眾文化經費18萬元、懷化公共文化》內刊經費6萬元、免費開放57萬元、公共體育場館向社會免費低收費開放中央補助資金238萬元、全民健身活動和國民體質監測60萬元、體彩公益金國民體質監測中心款36.54萬元、老年體協活動及參賽費用6萬元、體育學校辦公及訓練用房租賃經費200萬元、體校搬遷338.86萬元、運動員教練員伙食服務補助120萬元、市級傳承人補助50.1萬元、非遺保護經費30萬元、文物修復12萬元、文物征集24萬元、中央免費開放106萬元、非稅專戶項目資金78.52萬元、市本級國有農場稅費改革3萬元、其他項目資金864.97萬元。

2、項目資金使用情況分析

下達局本級及所屬二級機構項目資金5311.79萬元，實際使用5311.79萬元，執行率100%。

3、項目資金管理情況分析

局本級及所屬二級機構所有專項項目均按照省市財政部門、上級文化和旅游部門、上級體育部門的項目管理辦法規定的程序進行管理和實施；相應的項目資金，均按照法律法規、省市財政部門以及上級文化和旅游部門、上級體育部門的制定的專項資金管理辦法之要求、程序嚴格管理和使用。大額資金支出實行“三重一大”集體決策機制，達到需要政府采購限額的，全部執行政府采購程序；需要進行財政評審的，都按要求進行了評審，確保資金使用公開、公正、科學、高效，做到專款專用。

（二）項目實施情況分析

1、項目組織情況分析

（1）合理編制績效目標

局本級及所屬二級機構結合2022年工作計劃及考評要求，召集二級機構及相關業務科室人員進行探討、研究、論證，制定了切合實際、可量化、可考評的年度績效總目標和階段性目標，資金投入和項目任務覆蓋率符合年度預算布置要求。

（2）實施招投標政府采購程序

2022年度通過政府采購招投標專項項目有懷化市4個自助圖書館圖書及圖書設備、懷化市4個自助圖書館裝修施工、懷化市2022年基層全民藝術普及服務提質增效建設項目、懷化市國民體質監測中心工程，根據項目情況具體實施。

（3）加強項目運行管理

修訂和完善了《財務管理制度》《專項資金管理制度》，強化項目實施管理，明確目標、落實責任，有效控制項目實施質量，確保項目運行平穩有序。

（4）開展績效動態監控

局本級及所屬二級機構根據制定的財政支出項目績效目標，適時開展項目支出績效監控工作，及時收集匯總階段性目標完成情況，發現嚴重偏差，及時反饋，采取有效措施，重點跟蹤，及時糾偏，階段性任務能夠按計劃完成，全年性任務基本能夠按序時進度執行，保證了年度目標任務按值完成。

2、項目管理情況分析

業務管理方面，按照有關規定對專項資金支持的項目進行管理，建立較為健全的業務管理制度，項目實施符合相關業務管理規定。

財務管理方面，建立了較為健全的財務制度，做到了專款專用，資金使用符合相關財務管理制度的規定，為保障資金安全、規范運行采取了必要的監控措施。

（三）項目績效情況分析

1、項目經濟性分析

（1）項目成本（預算）控制情況

各專項資金使用按照經費預算書所列情況使用專項經費，嚴格控制成本，充分發揮財政資金的使用效益。

（2）項目成本（預算）節約情況

各專項資金使用部門本著節約的原則，從嚴控制經費支出，把專項經費用在刀刃上，項目實施成本基本控制到位，沒有出現超計劃開支現象。

2、項目的效率性分析

（1）項目的實施進度

各項目按照合同和進度已完成當年任務。

（2）項目完成質量

各項目按年初預算完成了當年各項任務。

①一是文化基礎設施建設不斷加強。新建4個自助圖書館，創建30個“文旅驛站”。市本級文化館、圖書館、博物館、運動館、大劇院項目建設已初步確定選址。二是創新實施文化惠民工程。開展“喜迎二十大”文旅體惠民進社（小、景）區文旅志愿服務活動30余場次，完成送戲下鄉演出657場次，活動將清廉文化、文明創建、普法宣傳、安全生產等信息送進社區、鄉村。三是基層文化服務效能持續提升。持續開展鄉鎮綜合文化站示范點創評活動、“最美瀟湘文化陣地”評選活動，2022年共創評15個示范性鄉鎮綜合文化站，向省廳推薦8個最美瀟湘文化陣地；實施“基層全民藝術普及服務提質增效”工程。全市開展閱讀推廣活動、誦讀和講座等共200余場，服務線上讀者6萬余人，捐（贈）書籍1萬余冊。

②重點項目建設推進有序。全市集中開工的文旅產業重點項目53個，總投資143.12億元，2022年計劃投資45.99億元，1-11月完成投資40.28億元，完成率87.97％。洪江市雜交水稻國家公園項目開工建設，按照五星級酒店標準建設的華泰鳳凰國際酒店已經投入運營。沅陵縣借母溪溫泉度假酒店等21個項目將在首屆市旅發大會現場簽約，總投資160.3億元。

③積極開展文物保護與修復、文物征集工作。完成鶴城區興隆橋本體修繕工程、芷江侗族自治縣奎文閣修繕工程、靖州苗族侗族自治縣靖州武廟正殿維修工程、溆浦縣鄭國鴻陵墓環境整治項目；懷化市博物館文物庫房提質升級；文物保護項目檢查、評審、驗收工作經費；有效地完善館藏藏品體系，提高館藏文物收藏水平。

④文化遺產保護穩步推進。積極爭取資金，2022年共獲批國家、省文物保護專項資金2652萬元，市本級專項資金增加至200萬。推薦7人申報第六批國家級非遺代表性傳承人。開展16個國家級非遺項目保護單位履職盡責情況評估并通過文旅部復審合格。省非遺工坊、非遺村鎮、非遺街區省級示范點建設推進會在懷化溆浦召開，舉辦懷化市第三屆非遺購物節、“遇見非遺”2022年湘臺少數民族文創設計大賽等活動，推動“懷化非遺出海”項目建設。“沅洲石雕”省級非遺傳承人胡楊榮獲全國五一勞動獎章。出版《高廟遺址考古發掘報告》，積極推進高廟考古遺址公園建設。

⑤市場安全規范有序。一是全面落實行業疫情常態化防控舉措。二是抓實安全生產工作。認真履行文旅專安委工作職責，牽頭組織開展兩輪安全生產巡查，組織全系統安全生產培訓和演練，充分發揮“村村響”應急廣播預警作用。三是優化管理服務。組織參加全省旅游飯店職業技能大賽，獲5個單項獎和團體三等獎。組織開展“走流程、解難題、優服務”系列活動。四是強化專項整治。強力開展網吧、娛樂場所、暑期文旅市場、境外電視傳播秩序等專項整治行動，截至11月，完成市場巡查12761家次，辦結案件193件。五是加強執法隊伍建設。舉辦全市文化市場綜合行政執法培訓、案卷評查、崗位練兵技能競賽等活動。

⑥廣電基礎持續完善。2022年民族地區有線高清交互電視機頂盒推廣普及完成18268戶，完成率101.5％。在全省廣播電視創新創優扶持活動中，我市5部節目被評為扶持節目，是入圍扶持節目比例最高的一年。

⑦行業復蘇發展積極有為。出臺《關于促進生態文化旅游產業高質量發展的決議》，《懷化市促進文旅行業恢復發展扶持辦法》。兌現2021年旅游精品線路獎勵、懷化市2021年度旅游營銷獎勵。發布2022年懷化市春季、夏季旅游精品線路獎勵辦法，鼓勵旅行社引客入懷。2022年前三個季度，全市接待游客人次及旅游總收入同比分別增長6.5％、5.0％。創新實施《懷化市等級旅游景區常態化管理辦法》，對景區實行等級動態管理和季度排名。成功創成1個4A級旅游景區，2個3A級景區，1個省級旅游休閑街區，4個省級鄉村旅游重點村鎮，3個五星級鄉村旅游區（點），組織評選20家單位為第二批懷化市鄉村旅游重點村。

⑧積極開展抽樣統計調查、全市住宿單位核查工作。

2022年受疫情影響，完成旅游抽樣調查問卷4367份；完成全市住宿單位的床位普查工作，將住宿單位的地址定位、聯系方式、營業執照信息、床位數、房間數等基礎數據錄入湖南文旅統計綜合平臺住宿系統。

⑨健康懷化推進有力。爭取省級體育公共設施補短板項目26個，中央體彩公益金體育公園建設項目2個（中方、洪江市），對主城區公共場所戶外健身器材進行全面維護保養、更換。深入推進“體育＋旅游”融合，利用第二屆“健康湖南”全民運動會契機，結合旅游節慶活動，在全市10個縣市區旅游景區（點）開展了12項懷化市單項選拔賽；廣泛開展全民健身運動，組織開展1100余場次群眾體育賽事活動。深化體教融合共同舉辦市級青少年籃球、足球、羽毛球等各項目競賽。積極組隊參加第十四屆省運會，取得36金28銀38銅的成績，并向省專業隊輸送體育后備人才24人。

⑩提升閱讀書籍量。2022年懷化市圖書館入館人次達到32萬人次；辦理借書證人次達到1100人次；圖書藏量新增9300冊。2022年懷化市圖書館提升讀者借閱環境，按讀者要求采買各類書籍、提高閱讀環境衛生等管理，使讀者能有愉悅的心情閱讀書籍，也滿足了社會各類讀者的閱讀要求。線上線下聯動，開展形式多樣、內容豐富的讀書活動。全年舉辦各類讀書講座及朗誦會5次，用朗讀追憶紅色歲月，緬懷革命先烈。組織參加“三下鄉”捐書活動，促進新農村建設，豐富農村文化。組織并推廣懷化市少年兒童主題讀書活動、城市圖書漂流公益行動等，傳遞城市文明的理念。

?開展云文化館系列活動。在懷化市文化館抖音平臺發布各項活動節目及五溪文化講堂內容200余條，在疫情防控期間、春節期間開辟了懷化市文化館“云端賞藝”線上群文品牌，不間斷從線上給大家帶來文化盛宴。繼續做好懷化數字文化館、懷化文旅志愿服務平臺日常工作，截止到2022年11月17日，懷化文旅志愿現已發布新聞公告750條，開展活動1619次，志愿交流236條，志愿積分商品20個，總頁面瀏覽量達61.74萬余人次，平均每日瀏覽次數達3000人次，注冊人數達1.65萬余人次，志愿服務團隊入駐138家，志愿配送服務達117次，服務時長共計22.6334萬小時。

?推廣全民健身活動。深化黨史學習教育，黨建工作穩步推進；積極響應并落實低收費免費開放政策；抓好全民健身活動的開展推廣；提高對“全民健身日”的重視；加大宣傳、營造氛圍；積極推動老年體育發展；加強意識形態工作和安全生產工作；堅持疫情防控。

?推進森林資源保護及發展工作。認真抓好、落實實施園區內森林撫育、林業項目實施、產業發展、森林防火、有害生物防治等重點工作，加強森林資源管護，完成象獅坡森林撫育800畝。促進了林區產業結構調整，增加了林農收入，支持了當地政府鄉村振興工作；有效地改善了區域生態環境，改善了森林林分結構，生態保護與修復力度得到加強，森林生態效益發揮明顯。

3、項目的效益性分析

（1）項目預期目標完成程度

整體而言，各項目實施情況良好，實施進度為100%，完成及時率100%左右。

（2）項目實施對經濟和社會的影響

①全面貫徹新發展理念，加快發展文旅廣體事業、產業。持續提升了公共文體服務供給水平；高質量發展文化旅游產業；穩步推進文化遺產保護；有序規范市場安全。

②提升讀者體驗感。按讀者要求采買各類書籍、提高閱讀環境衛生等管理，使讀者能有愉悅的心情閱讀書籍，也滿足了社會各類讀者的閱讀要求。線上線下聯動，開展形式多樣、內容豐富的讀書活動。

③積極響應并落實低收費免費開放政策；抓好全民健身活動的開展推廣；提高對“全民健身日”的重視；加大宣傳、營造氛圍；積極推動老年體育發展。

④強化運動員隊伍管理，做好后勤保障工作。

⑤落實林木保護及發展工作。確保林區內生態環境得到保護和發展。

⑥園區環境保護及維持工作。提高林場生活生產質量建設，以創造整潔場容環境、林場環境提質增色為目標，切實抓好日常保潔工作。

四、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

項目實施情況總體優秀，根據懷化市財政局發布的《財政專項資金績效評價共性指標表》中設定的評分標準，從投入、過程、產出、效果方面逐項評分。（具體見附件）

五、績效評價結果應用建議（以后年度預算安排、評價結果公開等）

（一）請求市財政進一步加大對專項經費的支持力度，并加強對專項經費規范化使用的督查和指導。

（二）專項資金績效評價結果和全過程，作為以后年度本專項資金預算安排的參考依據。

（三）專項資金績效評價報告應在相關網站上向社會公開。

六、主要經驗及做法、存在的問題和建議

（一）制定了項目實施細則、財務管理制度、項目建設專項資金管理工作規程，提高資金使用效率；

（二）重要事項和大額資金嚴格執行“三重一大”集體決策制度。

七、其他需要說明的問題

無。