第三部分

2022年度部門決算情況說明

 

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度收、支總計均為3826.27萬元。與上年相比，增加544.23萬元，增長16.58%，主要是因為本年收入較上年有所增加。

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計1913.53萬元，其中：財政撥款收入1326.74萬元，占69.33%；事業(yè)收入586.8萬元，占30.67%。

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計1912.74萬元，其中：基本支出826.22萬元，占43.19%；項目支出1086.52萬元，占56.81%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    2022年度財政撥款收、支總計均為2653.48萬元，與上年相比，增加1517萬元,增長133.48%，主要是因為今年公共財政預(yù)算非稅收入撥款增加，非稅收入專戶撥款減少。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2022年度財政撥款支出1326.74萬元，占本年支出合計的69.36%，與上年相比，財政撥款支出增加758.5萬元，增長133.48%，主要是因為今年公共財政預(yù)算非稅收入撥款增加，非稅收入專戶撥款減少。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2022年度財政撥款支出1326.74萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出474.26萬元，占35.74%；社會保障和就業(yè)支出（類）支出845.10萬元，占63.69%;其他支出7.38萬元，占0.57%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2022年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為571.34萬元，支出決算數(shù)為1326.74萬元，完成年初預(yù)算的232.21%，其中：

1、一般公共服務(wù)支出（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項）。

年初預(yù)算為316.8萬元，支出決算為474.26萬元，完成年初預(yù)算的149.7%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本年公共財政預(yù)算非稅收入增加，導(dǎo)致財政撥款支出增加。

2、社會保障和就業(yè)支出（類）民政管理事務(wù)（款）其他民政管理事務(wù)支出（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為26.71萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初預(yù)算安排未考慮周到，導(dǎo)致少報、漏報預(yù)算。

3、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為9.50萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初預(yù)算安排未考慮周到，導(dǎo)致少報、漏報預(yù)算。

4、社會保障和就業(yè)支出（類）社會福利（款）殯葬（項）。

年初預(yù)算為146.08萬元，支出決算為680.98萬元，完成年初預(yù)算的466.16%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本年公共財政預(yù)算收費收入增加，導(dǎo)致財政撥款支出增加。

5、社會保障和就業(yè)支出（類）社會福利（款）社會福利事業(yè)單位（項）。

年初預(yù)算為108.46萬元，支出決算為99.19萬元，完成年初預(yù)算的91.45%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：預(yù)算編報與實際支出存在誤差。

6、社會保障和就業(yè)支出（類）社會福利（款）其他社會福利支出（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為28.71萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初預(yù)算安排未考慮周到，導(dǎo)致少報、漏報預(yù)算。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度財政撥款基本支出240.21萬元，其中：

人員經(jīng)費173.98萬元，占基本支出的72.42%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、醫(yī)療保險繳費、其他社會保險繳費、住房公積金、其他工資福利、生活補助等。

公用經(jīng)費66.24萬元，占基本支出的27.58%，主要維修（護(hù)）費、勞務(wù)費、其他商品和服務(wù)支出等。

七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為7.56萬元，支出決算為0.37萬元，完成預(yù)算的4.89%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是落實過“緊日子”要求，嚴(yán)格執(zhí)行開支標(biāo)準(zhǔn)，厲行節(jié)約；與上年相比減少24.15萬元，減少98.49%,減少的主要原因是落實過“緊日子”要求，嚴(yán)格執(zhí)行開支標(biāo)準(zhǔn)，厲行節(jié)約。其中：

因公出國(境)費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，預(yù)算決算金額均為0萬元，無法計算完成百分比，主要原因是單位未因公出國（境），與上年相比持平均為0萬元，無法計算完成百分比，主要原因是單位未因公出國（境）。

公務(wù)接待費支出預(yù)算為1.26萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是過“緊日子”，厲行節(jié)約，從嚴(yán)從緊安排公務(wù)接待費支出，與上年相比減少0.05萬元，減少100%,減少的主要原因是本年度無公務(wù)接待費。

公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，預(yù)算決算金額均為0萬元，無法計算完成百分比，主要原因是未購置公務(wù)用車。與上年相比持平均為0萬元，無法計算完成百分比，主要原因是未購置公務(wù)用車。

公務(wù)用車運行維護(hù)費支出預(yù)算為6.3萬元，支出決算為0.37萬元，完成預(yù)算的5.87%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是本年度車輛維修費用在年末關(guān)賬之前未及時完成報賬處理，與上年相比減少5.92萬元，減少94.11%,減少的主要原因是本年度車輛維修費用在年末關(guān)賬之前未及時完成報賬處理。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算0.37萬元，占100%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計團(tuán)組0人次，主要是2022年我單位沒有因公出國（境）費支出。

2、公務(wù)接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團(tuán)組0個、來賓0人次。

3、公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算為0.37萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費0.37萬元，主要是公務(wù)車輛維修費支出，截至2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為4輛。（三公經(jīng)費支出口徑應(yīng)在專業(yè)名詞解釋中予以說明）

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

     2022年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出7.38萬元，其中基本支出0萬元，項目支出7.38萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。具體情況如下：（無政府性基金收支也需要說明本單位無政府性基金收支）

1、其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于社會福利的彩票公益金支出（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為7.38萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初預(yù)算安排未考慮周到，導(dǎo)致少報、漏報預(yù)算。

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況

2022年度本單位無國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出。

十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

本部門2022年度機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元，比年初預(yù)算數(shù)（或者上年決算數(shù)）減少0萬元，降低0%。主要原因是：本部門2022年度機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元。

十一、一般性支出情況說明

2022年本部門開支會議費0萬元，開支培訓(xùn)費0.69萬元，用于開展中心工作人員培訓(xùn)，人數(shù)24人，內(nèi)容為轉(zhuǎn)發(fā)湖南省人力資源和社會保障廳《關(guān)于認(rèn)真做好全省事業(yè)單位工作人員培訓(xùn)工作的通知》。

十二、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2022年度政府采購支出總額570.91萬元，其中：政府采購貨物支出524.93萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出45.97萬元。授予中小企業(yè)合同金額570.91萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%，由于工程支出金額為0萬元，無法計算工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的百分比，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100%。

十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2022年12月31日，本單位共有車輛4輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車1輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車3輛，其他用車主要是遺體運輸車輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

十四、關(guān)于2022年度預(yù)算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

一、 部門概括

（一） 部門基本情況

1. 基本情況

懷化市殯葬事務(wù)中心為市民政局下屬副處級財政差額公益二類事業(yè)單位，內(nèi)設(shè)辦公室、財務(wù)部、公墓服務(wù)部、殯儀服務(wù)部、安全保障部5個副科級內(nèi)設(shè)機構(gòu)，至2022年末，有干部職工46人，在編在職人員29人，其中合同工18人。

2. 單位職責(zé)

根據(jù)懷化市事業(yè)單位登記管理局核發(fā)的事業(yè)單位法人證書，懷化市殯葬事務(wù)中心的職能為：1、負(fù)責(zé)提供遺體接運、存放、整容、防腐、治喪、告別、火化等系列殯儀服務(wù)工作。2、負(fù)責(zé)公墓運營維護(hù)，提供墓地安葬、骨灰寄存等服務(wù)工作。3、負(fù)責(zé)承辦城區(qū)無名遺體、刑事犯罪及意外事故遺體處理工作。4、負(fù)責(zé)特殊人群殯葬費用減、免、補等事務(wù)性工作。5、負(fù)責(zé)惠民殯葬政策的相關(guān)落實工作。6、配合做好殯葬改革、移風(fēng)易俗的宣傳、落實等工作。7、承擔(dān)市民政局交辦的其他工作。

2022年單位工作總體思路為：強化黨的思想理論武裝，今年本單位支部鞏固“不忘初心、牢記使命”主題教育成果，深入開展黨史學(xué)習(xí)教育，系統(tǒng)學(xué)習(xí)習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想、習(xí)近平總書記在慶祝中國共產(chǎn)黨成立一百周年大會上重要講話精神、黨的十九大及十九屆歷次全會精神，不斷增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護(hù)”。把懷化城區(qū)的殯葬改革推向一個新的階段。工作重點為：1.加強民政窗口單位的規(guī)范化管理，努力提升殯儀服務(wù)水平，做到“親情、優(yōu)質(zhì)、規(guī)范”； 單位繼續(xù)打造“親情服務(wù)、陽光殯葬”服務(wù)品牌，各部門積極開動腦筋，拓展服務(wù)范圍，提供人性化、親情化和個性化的服務(wù)項目，在滿足客戶需求的基礎(chǔ)上，提高了單位的經(jīng)濟效益。2.積極落實殯葬惠民政策，切實減輕群眾負(fù)擔(dān)。3. 認(rèn)真貫徹《國務(wù)院殯葬管理條例》和《湖南省殯葬管理實施辦法》，深化殯葬改革力度，持續(xù)開展殯葬領(lǐng)域突出問題專項整治。同時結(jié)合“三城同創(chuàng)”工作，大力倡導(dǎo)移風(fēng)易俗、文明治喪。4. 積極探索新的服務(wù)理念。殯儀和公墓服務(wù)部等部門在經(jīng)營過程中，不斷開拓思路，挖掘殯葬消費的文化內(nèi)涵，探索出一條集物質(zhì)產(chǎn)品、精神產(chǎn)品和文化產(chǎn)品消費為一體的綜合消費，極大地滿足了消費者的心理需求。如今年持續(xù)推出的殯葬禮儀服務(wù)，本著讓兩個世界人都滿意的服務(wù)宗旨，根據(jù)逝者生前的特點設(shè)計治喪程序和悼念廳布置，重點突出喪葬儀式感，得到喪屬的一致好評，同時也在社會上造成良好影響，在倡導(dǎo)文明治喪方式上作出了有益的嘗試。5. 加強職工隊伍建設(shè)。單位高度重視加強職工隊伍的建設(shè)，一方面加強對職工文化和技能的培訓(xùn)，提高職工的殯儀服務(wù)水平，另一方面還加強對職工進(jìn)行職業(yè)道德和行風(fēng)教育，使職工的服務(wù)態(tài)度和精神面貌有了明顯改善，目前單位職工隊伍的精神面貌較原來大有提高，講粗話、發(fā)牢騷、吵架等不文明的行為少了，講文明、講奉獻(xiàn)、講廉潔、比貢獻(xiàn)的職工多了，充分展示出民政服務(wù)窗口良好形象。

資產(chǎn)管理情況

本單位的資產(chǎn)管理嚴(yán)格按照中華人民共和國財政部令第35號《行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》、懷化市人民政府《關(guān)于印發(fā)（懷化市本級行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法）的通知》（懷政發(fā)【2008】15號）的相關(guān)規(guī)定，規(guī)范國有資產(chǎn)管理。首先于2014年底編制采購預(yù)算，報財政部門審核后，2014年底按采購預(yù)算執(zhí)行，具體實行中嚴(yán)格根據(jù)《政府采購法》的有關(guān)規(guī)定程序進(jìn)行資產(chǎn)采購，采購的資產(chǎn)要組織驗收，進(jìn)行登記，才交給相關(guān)部門管理使用。資產(chǎn)的處置嚴(yán)格按照相關(guān)程序進(jìn)行處置，報送財政部門審核，經(jīng)評估公司評估，有剩余價值的進(jìn)行拍賣，所得資產(chǎn)交財政部門管理。目前，我單位入賬固定資產(chǎn)1255.95萬元，流動資產(chǎn)684.6萬元。

運行成本

2022年，我單位預(yù)算配置及執(zhí)行情況較好，公用經(jīng)費控制在預(yù)算總額內(nèi)，政府采購執(zhí)行率達(dá)不到100%，管理制度有待進(jìn)一步健全，資金使用合法但個別手續(xù)不全，預(yù)決算信息公開較差。我單位的整體支出嚴(yán)格依照相關(guān)財務(wù)管理規(guī)定執(zhí)行，特別重視量財辦事、量力而行，嚴(yán)格控制標(biāo)準(zhǔn)，注重節(jié)約，嚴(yán)禁鋪張浪費。

管理效率

我單位的整體支出工作效率性還是比較好的，按時完成了工作任務(wù)，及時解決了有關(guān)問題，保障了殯葬事業(yè)的健康發(fā)展。

履職效能

我單位作為公益事業(yè)單位，通過財政部門的資金支撐，積極落實殯葬惠民政策，充分發(fā)揮了民主兜底保障作用并在維穩(wěn)工作中發(fā)揮積極作用。

社會效應(yīng)

我單位作為公益事業(yè)服務(wù)單位，堅持以人為本，以人民滿意為服務(wù)目標(biāo)，通過創(chuàng)新服務(wù)內(nèi)容、優(yōu)化服務(wù)環(huán)境、不斷提高服務(wù)水平，增強人民滿意度，取得了良好的社會效益。

可持續(xù)發(fā)展能

我單位厲行節(jié)約，堅持把有限的經(jīng)費用在刀刃上，進(jìn)一步完善財務(wù)管理制度，堅持財務(wù)開支公開透明，接受監(jiān)督，經(jīng)得起上級各項審計檢查，較好地保證了財務(wù)開支和資金使用合法合規(guī)、安全有效，較好地保證了殯葬改革事業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展。

服務(wù)對象滿意度

我單位實行親情化服務(wù)，加強職業(yè)道德教育，強化職工的為民、專業(yè)和廉潔意識。全面落實殯儀服務(wù)項目、收費服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)承諾、服務(wù)監(jiān)督等公開制度，嚴(yán)格實行崗位責(zé)任制、首問責(zé)任制、認(rèn)真實行殯儀服務(wù)，努力提高群眾滿意度。

（二）存在的問題及原因分析

一是部門預(yù)算編制的科學(xué)化、精細(xì)化有待提高；二是績效目標(biāo)不夠規(guī)范，部門項目績效目標(biāo)指標(biāo)設(shè)定的合理性不夠；三是加強殯葬管理，健全殯葬管理工作的長效機制，有效彌補人員不足的問題，建議充分發(fā)揮殯葬改革和管理聯(lián)席會議制度作用，集中力量，集中時間，找準(zhǔn)工作切入口，聯(lián)合國土、林業(yè)、衛(wèi)生等相關(guān)職能部門，抓好殯葬管理工作。四是建議加大財政投入，加快推進(jìn)殯葬基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)施工步伐。縣級骨灰安葬設(shè)施和農(nóng)村公益性公墓建設(shè)要堅持政府投入，體現(xiàn)公益福利性的原則。政府應(yīng)將公益性墓地作為民生工程，列入財政預(yù)算，逐年加財政投入，逐漸完善殯葬基礎(chǔ)設(shè)施，為殯葬改革順利進(jìn)行奠定基礎(chǔ)。

 

第四部分

名詞解釋

 

一、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預(yù)算撥款安排，用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用，即為行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中的公用經(jīng)費支出。

二、“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

 

 

第五部分 

附件

2022年市殯葬事務(wù)中心決算公開表