第三部分

2022年度部門決算情況說明

 

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度收、支總計均為3826.27萬元。與上年相比，增加544.23萬元，增長16.58%，主要是因為本年收入較上年有所增加。

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計1913.53萬元，其中：財政撥款收入1326.74萬元，占69.33%；事業收入586.8萬元，占30.67%。

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計1912.74萬元，其中：基本支出826.22萬元，占43.19%；項目支出1086.52萬元，占56.81%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    2022年度財政撥款收、支總計均為2653.48萬元，與上年相比，增加1517萬元,增長133.48%，主要是因為今年公共財政預算非稅收入撥款增加，非稅收入專戶撥款減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2022年度財政撥款支出1326.74萬元，占本年支出合計的69.36%，與上年相比，財政撥款支出增加758.5萬元，增長133.48%，主要是因為今年公共財政預算非稅收入撥款增加，非稅收入專戶撥款減少。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2022年度財政撥款支出1326.74萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出474.26萬元，占35.74%；社會保障和就業支出（類）支出845.10萬元，占63.69%;其他支出7.38萬元，占0.57%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2022年度財政撥款支出年初預算數為571.34萬元，支出決算數為1326.74萬元，完成年初預算的232.21%，其中：

1、一般公共服務支出（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）。

年初預算為316.8萬元，支出決算為474.26萬元，完成年初預算的149.7%，決算數大于年初預算數的主要原因是：本年公共財政預算非稅收入增加，導致財政撥款支出增加。

2、社會保障和就業支出（類）民政管理事務（款）其他民政管理事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為26.71萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算安排未考慮周到，導致少報、漏報預算。

3、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）其他行政事業單位養老支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為9.50萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算安排未考慮周到，導致少報、漏報預算。

4、社會保障和就業支出（類）社會福利（款）殯葬（項）。

年初預算為146.08萬元，支出決算為680.98萬元，完成年初預算的466.16%，決算數大于年初預算數的主要原因是：本年公共財政預算收費收入增加，導致財政撥款支出增加。

5、社會保障和就業支出（類）社會福利（款）社會福利事業單位（項）。

年初預算為108.46萬元，支出決算為99.19萬元，完成年初預算的91.45%，決算數小于年初預算數的主要原因是：預算編報與實際支出存在誤差。

6、社會保障和就業支出（類）社會福利（款）其他社會福利支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為28.71萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算安排未考慮周到，導致少報、漏報預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度財政撥款基本支出240.21萬元，其中：

人員經費173.98萬元，占基本支出的72.42%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、養老保險繳費、職業年金繳費、醫療保險繳費、其他社會保險繳費、住房公積金、其他工資福利、生活補助等。

公用經費66.24萬元，占基本支出的27.58%，主要維修（護）費、勞務費、其他商品和服務支出等。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為7.56萬元，支出決算為0.37萬元，完成預算的4.89%，決算數小于預算數的主要原因是落實過“緊日子”要求，嚴格執行開支標準，厲行節約；與上年相比減少24.15萬元，減少98.49%,減少的主要原因是落實過“緊日子”要求，嚴格執行開支標準，厲行節約。其中：

因公出國(境)費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，預算決算金額均為0萬元，無法計算完成百分比，主要原因是單位未因公出國（境），與上年相比持平均為0萬元，無法計算完成百分比，主要原因是單位未因公出國（境）。

公務接待費支出預算為1.26萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數小于預算數的主要原因是過“緊日子”，厲行節約，從嚴從緊安排公務接待費支出，與上年相比減少0.05萬元，減少100%,減少的主要原因是本年度無公務接待費。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，預算決算金額均為0萬元，無法計算完成百分比，主要原因是未購置公務用車。與上年相比持平均為0萬元，無法計算完成百分比，主要原因是未購置公務用車。

公務用車運行維護費支出預算為6.3萬元，支出決算為0.37萬元，完成預算的5.87%，決算數小于預算數的主要原因是本年度車輛維修費用在年末關賬之前未及時完成報賬處理，與上年相比減少5.92萬元，減少94.11%,減少的主要原因是本年度車輛維修費用在年末關賬之前未及時完成報賬處理。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2022年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0.37萬元，占100%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計團組0人次，主要是2022年我單位沒有因公出國（境）費支出。

2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.37萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0.37萬元，主要是公務車輛維修費支出，截至2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為4輛。（三公經費支出口徑應在專業名詞解釋中予以說明）

八、政府性基金預算收入支出決算情況

     2022年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出7.38萬元，其中基本支出0萬元，項目支出7.38萬元；年末結轉和結余0萬元。具體情況如下：（無政府性基金收支也需要說明本單位無政府性基金收支）

1、其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于社會福利的彩票公益金支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為7.38萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算安排未考慮周到，導致少報、漏報預算。

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況

2022年度本單位無國有資本經營預算財政撥款支出。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2022年度機關運行經費支出0萬元，比年初預算數（或者上年決算數）減少0萬元，降低0%。主要原因是：本部門2022年度機關運行經費支出0萬元。

十一、一般性支出情況說明

2022年本部門開支會議費0萬元，開支培訓費0.69萬元，用于開展中心工作人員培訓，人數24人，內容為轉發湖南省人力資源和社會保障廳《關于認真做好全省事業單位工作人員培訓工作的通知》。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2022年度政府采購支出總額570.91萬元，其中：政府采購貨物支出524.93萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出45.97萬元。授予中小企業合同金額570.91萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，由于工程支出金額為0萬元，無法計算工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的百分比，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2022年12月31日，本單位共有車輛4輛，其中，主要領導干部用車1輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車3輛，其他用車主要是遺體運輸車輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十四、關于2022年度預算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

一、 部門概括

（一） 部門基本情況

1. 基本情況

懷化市殯葬事務中心為市民政局下屬副處級財政差額公益二類事業單位，內設辦公室、財務部、公墓服務部、殯儀服務部、安全保障部5個副科級內設機構，至2022年末，有干部職工46人，在編在職人員29人，其中合同工18人。

2. 單位職責

根據懷化市事業單位登記管理局核發的事業單位法人證書，懷化市殯葬事務中心的職能為：1、負責提供遺體接運、存放、整容、防腐、治喪、告別、火化等系列殯儀服務工作。2、負責公墓運營維護，提供墓地安葬、骨灰寄存等服務工作。3、負責承辦城區無名遺體、刑事犯罪及意外事故遺體處理工作。4、負責特殊人群殯葬費用減、免、補等事務性工作。5、負責惠民殯葬政策的相關落實工作。6、配合做好殯葬改革、移風易俗的宣傳、落實等工作。7、承擔市民政局交辦的其他工作。

2022年單位工作總體思路為：強化黨的思想理論武裝，今年本單位支部鞏固“不忘初心、牢記使命”主題教育成果，深入開展黨史學習教育，系統學習習近平新時代中國特色社會主義思想、習近平總書記在慶祝中國共產黨成立一百周年大會上重要講話精神、黨的十九大及十九屆歷次全會精神，不斷增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”。把懷化城區的殯葬改革推向一個新的階段。工作重點為：1.加強民政窗口單位的規范化管理，努力提升殯儀服務水平，做到“親情、優質、規范”； 單位繼續打造“親情服務、陽光殯葬”服務品牌，各部門積極開動腦筋，拓展服務范圍，提供人性化、親情化和個性化的服務項目，在滿足客戶需求的基礎上，提高了單位的經濟效益。2.積極落實殯葬惠民政策，切實減輕群眾負擔。3. 認真貫徹《國務院殯葬管理條例》和《湖南省殯葬管理實施辦法》，深化殯葬改革力度，持續開展殯葬領域突出問題專項整治。同時結合“三城同創”工作，大力倡導移風易俗、文明治喪。4. 積極探索新的服務理念。殯儀和公墓服務部等部門在經營過程中，不斷開拓思路，挖掘殯葬消費的文化內涵，探索出一條集物質產品、精神產品和文化產品消費為一體的綜合消費，極大地滿足了消費者的心理需求。如今年持續推出的殯葬禮儀服務，本著讓兩個世界人都滿意的服務宗旨，根據逝者生前的特點設計治喪程序和悼念廳布置，重點突出喪葬儀式感，得到喪屬的一致好評，同時也在社會上造成良好影響，在倡導文明治喪方式上作出了有益的嘗試。5. 加強職工隊伍建設。單位高度重視加強職工隊伍的建設，一方面加強對職工文化和技能的培訓，提高職工的殯儀服務水平，另一方面還加強對職工進行職業道德和行風教育，使職工的服務態度和精神面貌有了明顯改善，目前單位職工隊伍的精神面貌較原來大有提高，講粗話、發牢騷、吵架等不文明的行為少了，講文明、講奉獻、講廉潔、比貢獻的職工多了，充分展示出民政服務窗口良好形象。

資產管理情況

本單位的資產管理嚴格按照中華人民共和國財政部令第35號《行政單位國有資產管理暫行辦法》、懷化市人民政府《關于印發（懷化市本級行政事業單位國有資產管理辦法）的通知》（懷政發【2008】15號）的相關規定，規范國有資產管理。首先于2014年底編制采購預算，報財政部門審核后，2014年底按采購預算執行，具體實行中嚴格根據《政府采購法》的有關規定程序進行資產采購，采購的資產要組織驗收，進行登記，才交給相關部門管理使用。資產的處置嚴格按照相關程序進行處置，報送財政部門審核，經評估公司評估，有剩余價值的進行拍賣，所得資產交財政部門管理。目前，我單位入賬固定資產1255.95萬元，流動資產684.6萬元。

運行成本

2022年，我單位預算配置及執行情況較好，公用經費控制在預算總額內，政府采購執行率達不到100%，管理制度有待進一步健全，資金使用合法但個別手續不全，預決算信息公開較差。我單位的整體支出嚴格依照相關財務管理規定執行，特別重視量財辦事、量力而行，嚴格控制標準，注重節約，嚴禁鋪張浪費。

管理效率

我單位的整體支出工作效率性還是比較好的，按時完成了工作任務，及時解決了有關問題，保障了殯葬事業的健康發展。

履職效能

我單位作為公益事業單位，通過財政部門的資金支撐，積極落實殯葬惠民政策，充分發揮了民主兜底保障作用并在維穩工作中發揮積極作用。

社會效應

我單位作為公益事業服務單位，堅持以人為本，以人民滿意為服務目標，通過創新服務內容、優化服務環境、不斷提高服務水平，增強人民滿意度，取得了良好的社會效益。

可持續發展能

我單位厲行節約，堅持把有限的經費用在刀刃上，進一步完善財務管理制度，堅持財務開支公開透明，接受監督，經得起上級各項審計檢查，較好地保證了財務開支和資金使用合法合規、安全有效，較好地保證了殯葬改革事業的可持續性發展。

服務對象滿意度

我單位實行親情化服務，加強職業道德教育，強化職工的為民、專業和廉潔意識。全面落實殯儀服務項目、收費服務內容、服務承諾、服務監督等公開制度，嚴格實行崗位責任制、首問責任制、認真實行殯儀服務，努力提高群眾滿意度。

（二）存在的問題及原因分析

一是部門預算編制的科學化、精細化有待提高；二是績效目標不夠規范，部門項目績效目標指標設定的合理性不夠；三是加強殯葬管理，健全殯葬管理工作的長效機制，有效彌補人員不足的問題，建議充分發揮殯葬改革和管理聯席會議制度作用，集中力量，集中時間，找準工作切入口，聯合國土、林業、衛生等相關職能部門，抓好殯葬管理工作。四是建議加大財政投入，加快推進殯葬基礎設施建設施工步伐?？h級骨灰安葬設施和農村公益性公墓建設要堅持政府投入，體現公益福利性的原則。政府應將公益性墓地作為民生工程，列入財政預算，逐年加財政投入，逐漸完善殯葬基礎設施，為殯葬改革順利進行奠定基礎。

 

第四部分

名詞解釋

 

一、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

 

 

第五部分 

附件

2022年市殯葬事務中心決算公開表