第三部分

2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收入總計659.50萬元、支出總計499.56萬元。與上年相比，收入減少41.8萬元，（減少）6.34%，主要是因為人員離職、退休人員死亡等，支出減少195.37萬元，主要是因為年末未能及時支付當年職工工資、離退休人員公用經(jīng)費、遺屬困難生活補助，導(dǎo)致當年預(yù)算支出大幅減少。

二、收入決算情況說明

本年收入合計659.5萬元，其中：財政撥款收入659.5萬元，占100%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計499.56萬元，其中：基本支出499.56萬元，占100%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    2020年度財政撥款收入659.50萬元、支出總計499.56萬元與上年相比，收入減少41.8萬元，減少6.34%，主要是因為人員離職、退休人員死亡等，2020年度支出減少195.37萬元，主要是因為年末未能及時支付當年職工工資、離退休人員公用經(jīng)費、遺屬困難生活補助，導(dǎo)致當年預(yù)算支出大幅減少。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出499.56萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出（減少）195.37萬元（減少）39.1%，主要是因為年末未能及時支付當年職工工資、離退休人員公用經(jīng)費、遺屬困難生活補助，導(dǎo)致當年預(yù)算支出大幅減少

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2020年度財政撥款支出499.56萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業(yè)支出160.38萬元，占32%；行政運行支出339.18萬元，占68%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為659.5萬元，支出決算數(shù)為499.56萬元，完成年初預(yù)算的75.75%，其中：

1、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）

年初預(yù)算為12.47萬元，支出決算為160.38萬元，完成年初預(yù)算的1286.13%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是財政年中追加退休人員2019年春節(jié)一次性生活補助。

2、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）行政運行（項）

年初預(yù)算為458萬元，支出決算為339.18萬元，完成年初預(yù)算的74.06%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年末未能及時支付在編人員工資。

3、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）其他公路水路運輸支出（項）

年初預(yù)算為28.64萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年末未能及時支付遺屬生活費補助

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出499.56萬元，其中：人員經(jīng)費499.56萬元，占基本支出的100%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、離退休人員公用經(jīng)費、遺屬困難生活補助；公用經(jīng)費0萬元，占基本支出的0%。

七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，其中：

因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年持平，

公務(wù)接待費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年持平

公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年持平。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,

2、公務(wù)接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運行維護費0萬元，截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

我單位2020年度無政府性基金預(yù)算財政撥款收入、支出。    

九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

本部門2020年度機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元，本部門為差額補助事業(yè)單位，財政僅撥在編人員人頭經(jīng)費，故2020年度預(yù)算、決算中無機關(guān)運行經(jīng)費來源及支出。

十、一般性支出情況

2020年本部門開支會議費0萬元，開支培訓(xùn)費0萬元。

十一、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2020年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

本部門為差額補助事業(yè)單位，財政僅撥在編人員人頭經(jīng)費，故2020年度預(yù)算、決算中無政府采購預(yù)算及支出。

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車1輛，主要是應(yīng)急搶險保障業(yè)務(wù)工程專用車，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明

本部門2020年財政預(yù)算撥款659.49萬元。預(yù)算支出499.56萬元，其中：離退休人員春節(jié)一次性生活補助160.38萬元；在編人員基本工資支出99.21萬元；在編人員基本養(yǎng)老保險繳費支出81.68萬元；職業(yè)年金繳費支出47.74萬元；基本醫(yī)療保險繳費31.21萬元；住房公積金繳費70.01萬元；其他社會保險繳費9.33萬元。根據(jù)《懷化市財政局關(guān)于開展2020年度市級財政資金績效自評工作的通知》懷財績〔2021〕60號文件要求，我單位對2020年度市級財政資金整體支出情況開展績效自評，詳見附件。

十四、關(guān)于費用支出的補充說明

 本部門為差額補助預(yù)算事業(yè)單位，財政撥款為在編人員的包干人員經(jīng)費、遺屬生活補助及退休人員春節(jié)一次性生活補助，所以，本部門2020年度決算無“三公”經(jīng)費預(yù)算及支出、一般性支出預(yù)算支出、政府采購預(yù)算及支出。

第四部分

名詞解釋

一、“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費、過路過橋費、安全獎勵費用等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費、培訓(xùn)費、公雜費等支出。

二、機關(guān)運行經(jīng)費：是指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中的公用經(jīng)費支出。

第五部分

附件

附件1、懷化市公路管理局道路設(shè)施維護處2020年決算公開表

附件2、懷化市公路管理局道路設(shè)施維護處2020年度部門整體支出績效