一、部門概況

   （一）部門基本情況

市國資委成立于2004年底，為市人民政府直屬特設機構，設6個職能科室和1個二級機構，現有在職人員34人（其中委機關21人，國有資產經營管理中心13人）。根據《中共懷化市委懷化市人民政府關于印發〈懷化市人民政府機構改革方案的實施意見〉的通知》(懷發〔2010〕3號)和《中共懷化市委懷化市人民政府關于懷化市人民政府機構設置的通知》(懷發〔2010〕4號)，市國資委主要職能是對市屬企業國有資產進行監督管理，指導推進市屬國有企業。

主要職能：

1.根據市人民政府授權，依照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業國有資產法》等法律和行政法規履行出資人職責，加強所監管企業國有資產的管理工作。

2.承擔監督所監管企業國有資產保值增值的責任。建立和完善國有資產保值增值指標體系，制訂考核標準，通過統計、稽核，對所監管企業國有資產的保值增值情況進行監管;根據工資宏觀調控政策，會同有關部門做好所監管企業工資分配管理工作，擬定所監管企業負責人收入分配政策并組織實施。

3.指導推進國有企業改革和重組，推進國有企業的現代企業制度建設，完善公司治理結構，推動國有經濟布局和結構的戰略性調整;指導所監管企業引進戰略投資者與產權(股權)招商引資與資本合作，加強與中央企業、省屬企業對接合作，負責歸口組織協調全市與中央企業、省屬企業對接合作工作。

4.通過法定程序，對所監管企業負責人進行任免、考核并根據其經營業績進行獎懲，建立符合社會主義市場經濟體制和現代企業制度要求的選人、用人機制，完善經營者激勵和約束制度。

5.按照有關規定，代表市人民政府向所監管企業派出監事會，負責監事會的日常管理工作。

6.負責組織所監管企業上交國有資本收益，參與制定國有資本經營預算有關管理制度和辦法，按照有關規定負責國有資本經營預決算編制和執行等工作。

7.負責企業國有資產基礎管理，起草有關國有資產監督管理的辦法和規章制度;依法對縣(市、區)國有資產監督管理工作進行指導和監督。

8.按照出資人職責，負責督促檢查所監管企業貫徹落實國家安全生產方針政策及有關法律法規、標準等工作。

9.指導、監督所監管企業法律顧問管理工作。

10.承辦市人民政府交辦的其他事項。

2021年工作計劃：

1.在國資監管上，堅持問題導向，進一步厘清國資監管機構的職責邊界，積極探索以管資本為主的監管模式，更好地履行出資人職責。

2.在國企改革上，深入貫徹習近平總書記考察湖南重要講話精神、各級經濟工作會議精神，認真落實“三高四新”要求，有力推動企業向現代制造業、現代物流布局，培育具有較強競爭力企業集團。

3.在國企黨建上，落實把黨建工作寫入公司章程制度要求，完善黨組織參與前置研究討論重大經營管理事項規則程序，黨組織發揮作用組織化、制度化、具體化。

（二）機構設置

市國資委作為一級部門預算單位，內設科室為：辦公室（加掛黨委辦公室、政策法規科牌子）、組織人事科（加掛監事工作科牌子）、產權管理科、考評預算科、企業發展科（加掛企業改革指導科、安全維穩科）、企業黨建科。公務員編制20人，工勤編制1人，事業編制13人，在職人數為公務員20人，工勤人員1人，事業人員13人，在職控制率為100%。

（三）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等。

2021年部門預算支出666.19萬元，其中基本支出552.19萬元，項目支出114萬元。基本支出主要包括：工資及福利支出500.64萬元；商品服務支出50.29萬元，資本性支出1.26萬元等。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

基本支出用于保障單位正常運轉，完成日常工作任務而發生的支出，包括人員經費和公用經費，具體開支明細如下：

1、工資及福利支出500.64萬元，其中：基本工資支出205.6萬元、津貼補貼支出75.21萬元、獎金105.19萬元、伙食補助費6.14萬元、績效工資26.01萬元、養老保險50.08萬元、醫療保險支出25.01萬元、其他社會保障6.39萬元、其他工資福利支出0.9萬元。

2、商品服務支出50.29萬元，其中：辦公費8.45萬元、印刷費3.88萬元、郵電費0.61萬元、差旅費3.67萬元、維修（維護）費0.21萬元、會議費0.1萬元、培訓費0.81萬元、工會經費19.4萬元、福利費11.43萬元、公務用車運行費1.73萬元。

3、其他資本性支出1.26萬元，用于購買電腦、辦公桌椅等辦公設備。

4、 “三公”經費控制率為：19.61 %，全年“三公”經費開支2.57萬元，與年初預算13.1萬元相比，減少10.53萬元。其中：公車運行維護費1.73萬元，與年初預算6.1萬元相比，減少4.37萬元，公務接待費0.84萬元，與年初預算7萬元相比，減少6.16萬元。嚴格控制“三公”經費的支出。

（二）專項支出

1、2021年財政預算共安排專項資金225萬元，其中：國企黨建專項工作經費21萬元、央企省企對接及招商引資專項工作經費12萬元、國企退休人員社會化管理專項工作經費12萬元，國企遺留問題專項工作經費180萬元（財政直接支付150萬元，財政授權支付30萬元）。

2、專項資金實際使用情況分析。

根據實際情況，按項目資金的用途使用，項目資金屬于工作經費，按照財務報賬審批程序進行審核，除國企遺留問題專項工作經費因工作需要結余111萬元外，其他項目資金按預算金額全部支出無余額。

3、專項資金管理情況分析。制定了《專項資金管理辦法》、《專項業務工作經費管理內部控制辦法》、《市國資財務管理制度》、《市國資委厲行節約制度》、《市國資委內控制度系列制度》等管理制度。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

項目一：國企黨建項目

2021年黨建管理主要做了以下幾個方面的工作：一是在市國資系統組織開展慶祝建黨100周年黨史知識競賽活動，共有21家企業組隊參加競賽。二是利用車輛傳播快、受眾廣的特點，制定“發揚紅色傳統，傳承紅色基因”公交“紅色”專線，利用公交公司2號線14臺公交車內空間，開展“四史”教育宣傳；三是支持體育產業集團、懷運集團開展紅色列車（班車）流動課堂，大力宣傳黨史知識。四是組織3期發展對象培訓班，271人參加培訓；認真做好發展對象政審工作，嚴格落實組織程序，今年共發展預備黨員333人，為市國資系統黨員隊伍增添新鮮血液。五是“七一”前夕開展走訪慰問困難黨員和老黨員70人。六是10月份組織了市國資系統第二屆“先鋒杯”籃球友誼賽，20家企業踴躍派隊參賽。七是協調市屬國有企業與央企、省企業聯合開展了主題黨日活動，加強了學習交流，推動國有企業黨建工作再上新臺階。

項目二：央企省企對接及招商引資項目

2021年央企省企對接及招商引資主要做了以下幾項工作：一是促成市城投引進雙創中心（開元大廈）項目；二是促成市交投引進湖南軌道交通控股集團有限公司合資組建SPV公司；三是促成市高新投引進湖南建工懷化高新標準廠房項目；四是協助駐懷央企省企退休人員移交街道社區管理，共有31家企業，移交12499人。

項目三：國有企業退休人員社會化管理項目

2021年過期改革及國有企業辦社會職能分離做了以下幾個方面的工作：一是，完善管理服務功能，政府賦予街道和社區黨組織、社會化管理服務機構相應職權和資源手段，幫助街道和社區提高管理服務能力；二是，國有企業退休人員實行社會化管理后，各類社會保障待遇的及時落實和足額支付；三是，做好國有企業退休人員中黨員的組織關系轉入社區黨組織；四是人事檔案實行屬地集中管理；五是，確保過渡期平穩過渡。

至2021年底，已完成移交企業 81家，其中央企25家，省企8家，市企48家，移交30133人。

項目四：國企遺留問題項目

2021年6月份前完成中介機構的結算；12月份完成清產核資工作；年底完成破產清算前期調研等工作。

（二）專項管理情況分析

制定《專項資金管理制度》，日常按進度安排專項工作經費，確保工作的正常有序開展，按內控制度實行監督管理，年終做好決算，下一年度中旬完成績效考評。

四、資產管理情況

我單位嚴格按照財務管理的相關要求，建立了《固定資產管理辦法》、《車輛管理和使用制度》、《資產采購內部控制制度》、《資產管理內部控制制度》，重大資產問題提交黨委會集體決策。加強了各類資產的管理與控制，保護了資產的安全、完整，提高了資產使用效率，防止資產損失或舞弊行為的發生。

2021年末市國資委總資產為53.5萬元，其中流動資產0.23萬元，固定資產凈值53.26萬元，單位建立了固定資產卡片，辦公室有專人負責資產的采購驗收及管理，資產管理規范、使用合理。2021年報廢固定資產14.62萬元，主要是因為根據市委要求更換全部辦公電腦為國產電腦。

五、部門整體支出績效情況

1．經濟性分析

2021年我單位在職人員控制率為100%，財政供養人員控制沒有超過預算編制；預算完成率為100%,預算控制良好；“三公經費”控制率為99.74%，“三公”實際開支比預算節約10.53萬元，僅用了預算資金的19.62%元。

2.效率性分析

我單位整體支出績效評價指標自評得分96分，預算完成率為100%，預算控制率0，公用經費控制率為99.74%，“三公”經費控制率67.07%，四項專項工作按上級要求按時完成且保質保量。

3.有效性分析

組織黨員發揮突擊隊的作用，攻克難關和解決問題創造經濟效益；招商引資工作可推動懷化經濟發展，創造稅收產生經濟效益；企業退休人員社會化管理可推動社會化管理工作；國企遺留問題處置可化解矛盾，維護社會和諧穩定。

4.可持續性分析

國資管理是一項長期管理工作，在執行國家政府，促進企業改革，加強國企黨建，解決國企遺留問題等方面開展了大量的工作，為維護社會穩定，推進當地經濟起到了良好的作用。

六、存在的主要問題

工作經費的安排存在一定的問題，各單位工作具有多樣性，而財政每年安排的工作經費僅限于某幾項工作，如果完全按照專款專用的原則使用，則很多工作是沒有專門的經費的，比如鄉村振興工作、各單位需要配套的部分社保等，這就造成了各單位工作的完成全部依靠僅有的專項工作經費，很難完全做到專款專用。

七、改進措施和有關建議

1.結合預決算要求細化績效評價指標。績效考評指標的基礎數據來源于預決算數據，各項指標既要作為單位考核的依據又可以提供給預算進行分析和完善。

2、改進考核方式。考核評價指標最好能在發現問題的同時能起到警示和改進的作用，對一般單位和有項目資金的單位分類考核。《財政專項資金績效評價共性指標表》適合有項目資金的單位而不太適合業務專項資金的考核，建議業務專項資金納入行政經費考核一起，因為專項業務費預算已經分解到各項經費中無法單獨提取數據。

3、結合內控完善考評指標。內部控制制度從預算管理、收支管理、資產管理、項目管理等各方面對單位的財務和業務進行控制管理，績效考核指標可以結合內部控制對財務管理部分的關鍵點制定考核指標，以達到控制和考核相結合的效果。

4、針對各行政機構，財政按照以前年度的預算和當年的工作開展需要，由單位提供依據，財政綜合安排工作經費，這樣就可以顧及到單位正常的行政運轉。

2022年6月28日