懷化市供銷合作聯合社

一、部門概況

（一）部門基本情況

1、人員機構情況

懷化市供銷合作聯合社機關全額撥款事業編制為29名（其中后勤服務事業編制2名）。其中：理事會主任1名，副主任3名，監事會主任1名，總經濟師1名，工會主任1名，科（室）領導職數13名。2021年末實有在職人數27人。

內設7個職能科（室），分別為辦公室、財會科、農村電子商務科、合作安全科、經貿發展科、監督審計科（監事會辦公室）、人事科。

2、主要職責

（1）貫徹執行國家、省有關農村經濟工作的方針、政策、法規。

（2）研究擬定全市供銷合作社的發展規劃、體制改革方案；指導全市供銷合作社的改革和發展，組織市供銷社所屬單位具體實施。

（3）根據市人民政府授權，指導全市有關農業生產資料和農副產品政策性業務經營工作。

（4）指導各級供銷社開拓農村市場，推動全市供銷社組織農民進入市場，發展農業產業化經營，為農業、農村和農民提供綜合服務，建立和完善本系統為農業生產和農村經濟發展服務的體系；預測預報相關的市場信息。

（5）指導和監督供銷社系統的資產管理，依法維護供銷社的合法權益。

（6）指導供銷社系統的科技開發和推廣應用工作，推進科教興社。

（7）研究制訂市供銷社直屬單位人事、財務、資產的管理制度，并組織實施，確保社有資產的保值增值。

（8）指導供銷社系統組織建設、隊伍建設和干部、職工教育培訓工作。

（9）承辦市委、市人民政府交辦的其他事項。

（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等。

2021年度支出合計759.44萬元。核算的主要內容是人員工資、社會保障繳費、以及保障機關正常運轉、完成日常工作任務而發生的商品和服務支出，涵蓋綜合改革工作、供銷社“三社合一”建設工作、農村電子商務、農產品銷售、社有企業改革發展等工作。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

1、2021年度財政撥款基本支出508.92萬元，其中：人員經費453.42萬元，占基本支出的89.10%,主要包括基本工資111.83萬元、津貼補貼80.34萬元、獎金78.62萬元、機關事業單位基本養老保險繳費34.84萬元、職工基本醫療保險繳費16.90萬元、其他社會保障繳費8.07萬元、離休費12.44萬元、退休費101.99萬元、撫恤金0.7萬元、生活補助5.63萬元、獎勵金1.54萬元、其他對個人和家庭的補助支出0.53萬元；公用經費55.50萬元，占基本支出的10.91%，主要包括辦公費0.26萬元、郵電費0.44萬元、差旅費1.36萬元、工會經費9.75萬元、福利費15.03萬元、公務用車運行1萬元、其他交通費24.13萬元、其他商品和服務支出2.86萬元等。

2、“三公”經費總額及分項金額與年初預算數、上年決算數對比變動的原因說明，以及相關的公務用車購置及保有量、因公出國（境）情況。

2021年三公經費決算合計5.66萬元，年初預算數為6.78萬元，預算控制指標數為18.90萬元，本年較年初預算減少1.12萬元，下降16.51%；上年決算合計6.62萬元，本年較上年決算減少0.96萬元，下降14.50%。其中公務用車購置及運行維護費決算數3.76萬元，年初預算數為3.78萬元，減少0.02萬元，下降0.52%；上年決算數為3.58萬元，本年較上年增加0.18萬元，增長4.76%，主要是車輛老化，維修維護費用較高。公務接待費決算數為1.89萬元，年初預算數為3萬元，較預算數減少1.11萬元，下降37%；上年決算數為3.04萬元，本年較上年決算數減少1.15萬元，下降37.82%。因公出國出境預算及決算數均為0萬元。主要厲行節約，壓減三公經費。無公務用車購置費用，保留一輛公務用車，無出國費用。

（二）專項支出

1、專項資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析。

本單位2021年專項安排 251.78萬元， 其中上年結轉41.68萬元，電子商務平臺服務費15萬元，2021年度供銷社綜合改革經費預算120萬元，“三社合一”專項經費20萬元，“懷橙”品牌建設暨第一屆搶購節活動經費29萬元，第四屆長沙果品博覽會26.10萬元。專項支出總計250.51萬元，結余1.27萬元，由財政統籌收回。

2、專項資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。

2021年我單位專項支出250.51萬元，具體情況如下：

供銷企業發展專項上年結轉15萬元，主要用于儲運公司倉庫維修15萬元。

電子商務平臺相應服務使用費支出15萬元，主要是購買懷化市供銷合作社資產經營管理投資有限責任公司832平臺上線服務費15萬元。

供銷社綜合改革經費支出146.57萬元，其中辦公費7.75萬元、郵電費0.47萬元、郵電費0.36萬元、差旅費8.1萬元、維修（護）費1.95萬元、會議費0.68萬元、培訓費0.67萬元、公務接待1.49萬元、律師委托業務費用2.9萬元、公務用車運行2.48萬元、基層黨組織活動費用3.84萬元、“三社合一”55個試點村經費55萬元、鄉村振興點工作及項目經費7萬元、媒體合作宣傳費用11萬元、委托懷化市供銷合作社資產經營管理投資有限責任公司運營抖音和微信公眾號費用4萬元、懷化市供銷合作社資產經營管理投資有限責任公司“三社合一”產銷對接服務費12萬元、農產品采購1.06萬元、上年結轉用于棉麻公司廠房維修26.68萬元。

“三社合一”專項支出19.34萬元，其中辦公費4.99萬元、郵電費0.19萬元、差旅費4.99萬元、維修（護）費0.51萬元、會議費0.61萬元、公務接待0.41萬元、公務用車運行0.27萬元、試點村工作經費6萬元。

“懷橙”品牌建設暨第一屆搶購節活動支出29萬元，主要是懷化市供銷合作社資產經營管理投資有限責任公司承接該活動費用29萬元。

長沙果品大會支出25.61萬元，其中差旅費1.78萬元、展位費8.06萬元、布展宣傳費用11.3萬元、宣傳片費用4萬元、宣傳冊費用0.45萬元。

3、專項資金管理情況分析。

嚴格執行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預結（決）算管理辦法》、《懷化市2019-2020年度政府集中采購目錄及政府采購限額標準》等相關制度，項資金做到了及時到位，?？顚Ｓ?，無截留、占用和挪用等情況。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析。

項目組織機構健全、職責分工明確、實施程序規范。項目實施進度與預算執行進度按時、按質、完成項目建設任務。由專人負責監督項目的實施，項目完成后，由有關人員進行檢查驗收。

（二）專項管理情況分析。

完善專項資金管理，從源頭入手，落實責任，完善制度，合理使用，加強監管，確保資金的管理使用高效率。根據財政管理要求，結合我社實際,制定規章制度，將各項經濟活動劃分到具體工作崗位, 按照崗位確定任務、職責和權限，貫徹執行所制訂的相關制度。

四、資產管理情況

1.對單位確需購置和維修的固定資產，由辦公室列出計劃和預算，報社領導批準。對于屬于政府采購的項目和維修項目必須執行政府采購，采購與驗收實行專人負責。所有資產購買必須從政采云采購。對大宗、貴重物品，社領導必須親自參與驗收。

2、對除房屋、建筑物以外的固定資產實行“誰使用、誰保管、誰維護”的原則，對故意造成物資毀損的，應照價賠償，情節嚴重的，另外按被損財產價值的1至3倍的罰款。

3、處置固定資產時，由辦公室人員到財政部門領取并填寫《國有資產處置審批表》一式四份，同時提供被處置資產的有關資料（包括被處置資產原始憑證復印證、鑒定資料及有關證明等），報分管領導審定，并經財政部門審批批準后進行處置。對固定資產以外的財產物資，由相關責任人員提出意見，報辦公室、財會審核后，按金額大小分別報分管領導審批。

4、為保證單位財務物資的賬實相符，每年進行一次財產物資的清查盤點工作。時間確定在每年12月份底進行；每年12月底進行的清查盤點工作，由辦公室、財會科牽頭，使用部門、保管部門配合，對單位財產物資進行具體的清查盤點。

五、部門整體支出績效情況

今年以來，懷化市供銷合作聯合社在市委、市政府的堅強領導和省供銷總社的精心指導下下，不斷創新工作思路、搭建為農服務平臺、大力推進綜合改革，年度各項目標任務高質量完成。

（一）圍繞目標任務，持續推進綜合改革

1．積極爭取市委市政府大力支持。市委、市政府高度重視供銷社綜合改革工作，市委書記、市長多次主持專題會議研究解決工作的困難和問題；今年，市委、市政府將供銷社綜合改革工作列入政府工作報告、市對縣重點民生實事考核內容，每月進行調度和通報，確保了供銷社綜合改革工作穩步推進。

2．深入推進農村“三社合一”試點村建設。根據懷供改組辦〔2021〕4號《關于撥付市供銷合作聯合社“三社合一”綜合改革試點村資金的通知》，將市供銷合作聯合社55萬元（每個試點村1萬元）撥付給各縣市區供銷合作社，由各縣市區供銷合作社以股本金形式注入到各試點村，用于試點村建設和啟動運營。該項目納入2021年市重點民生實事內容，并通過考核。全市55個“三社合一”改革試點村均已完成工商登記注冊，辦公場地、倉儲的建設，人員、設備已配備到位，按照“三有”標準籌建村級供銷合作社，并將其與全市農村綜合服務平臺建設統籌推進。各縣市區建立了農村“三社合一”綜合改革聯席會議制度，每季度召開1次聯席會，集中研究試點工作中出現的新情況、新問題。確定1名縣級領導掛點指導，每年到村開展工作2次以上。建立“三員”聯點制度（由供銷部門明確一名綜合改革指導員、農業農村部門明確一名產業發展指導員、農商銀行明確一名金融服務指導員），每月到村指導工作1次以上，確保試點村的建設運營常態有效。55個村已正式運營，成為產業融合發展和為農服務新的市場主體，并結合實際，不同程度的開展了產業發展、農資供應、土地托管、產品銷售、資金信貸等服務工作，取得了一定的成效。

3．聚焦鄉村振興，鞏固脫貧成果。圍繞鄉村振興“五大振興”目標按進度完成定點幫扶村鄉村振興任務目標。新村部樓、路面硬化拓寬等基礎設施的修建及工作經費的使用，確保市社有效助力鄉村振興，推動固成果、學理論、育人才、興產業、強組織、美環境、優服務、共治理。目前，所有建設任務已全部完成，目前新村部樓作為老年人活動中心及村部食堂使用運營狀況穩定，硬化路面解決了雨天積水及車道會車的問題，為鄉村振興工作提供了較大的便捷。一是有效鞏固脫貧成果。村支兩委、黨員、組長、駐村工作隊、駐村干部、后盾單位通過“微網管理”“我為群眾辦實事”等拉網式梳理為農戶有效增收，提升其自身發展能力。通過開展“支部主題黨日”活動、“排查整頓農村黨員違章工作”、外出參觀學習等系列活動，基層黨的戰斗堡壘已經形成，保證黨的各項方針政策的貫徹落實，有力的推進鄉村振興工作的開展。二是產業發展起步良好。油茶開發項目落地實施，現已開通產業路，山林開梯，并種植了初期150畝的油茶樹苗，實現鄉村振興銜接資金30萬元入股茅渡天鵝養殖有限公司，年初實現分紅1.8萬元。正在流轉古村空閑房屋進行民宿開發建設，通過與農戶簽訂流轉協議，將閑置空房交由村集體管理，產生收益后按照農戶、村集體、開發公司各20%、20%、60%的比例。

4．發展壯大村集體經濟，夯實“三社合一基層社”。懷化農村“三社合一”綜合改革試點是習近平總書記提出生產、供銷、信用“三位一體”綜合合作的懷化實踐，是建立村級鄉村振興產業幫扶長效機制，推進鄉村產業振興的重要抓手。近年來，在市委、市政府的正確領導下，全市供銷社系統立足“三農”，搞活流通，積極參與農村現代流通服務“五大”網絡建設（農資購銷網絡、農副產品購銷網絡、日用消費購銷網絡、再生資源購銷網絡、倉儲物流網絡），在促進農業生產、繁榮農村市場、幫助農民增收方面取得了一定的成效。為了進一步加快本地農特產品的栽種、銷售，購買市社資產管理公司對“三社合一”商標注冊及APP小程序維護管理服務。提高了懷化農特產品的知名度和影響力，有利于懷化農特產品的銷售，加快產銷對接，從源頭把控產品質量，使本地農產品插上互聯網的翅膀，飛出懷化。

5．做好宣傳報道工作。加強與中華合作時報、懷化日報、紅網時刻、懷化電視臺等新聞媒體合作，全力宣傳推介全市供銷合作社經驗做法，全年上稿27篇，專題報道3次。

6．增強法制管理，做好風險防范。為加強單位內部風險防范，確保單位各項活動符合國家法律法規要求，我單位聘請了常年法律顧問，協助進行法律咨詢、合同審定、法律宣傳、法律幫助等工作，為我社機關及社有企業規范化運行起到了重要作用。

7．豐富基層黨組織活動，加強意識形態工作。通過訂閱或購買用于開展黨員教育的報刊、資料、影像制品和設備，開展基層黨組織活動，加強基層黨組織建設，不斷增強基層組織凝聚力和戰斗力，讓黨的基層組織成為黨聯系群眾的橋梁和紐帶，成為密切黨同人民群眾血肉聯系的實踐主體，進一步發揮基層黨員先鋒模范作用，為我社各項工作開展提供組織保障。

（二）全面推動“三社合一”工作，積極開展示范社創建

8．縣市區因地制宜，全面推動“三社合一”工作?？h市區因地制宜，探索“三社合一”的模式和機制，調動和發揮“三社”服務“三農”的優勢，使“三社”與農民利益聯結更緊密、為農服務水平更完備、市場運作更有效。新晃縣整合資源，構建新型物流體系，暢通縣域消費內循環；麻陽縣、會同縣利用惠農服務公司和農村信息化平臺將農資配送至農戶手中；鶴城區打造整合資源拓展品牌效應的市場經營服務體系，加強農旅融合促發展，全面提升村民收入；沅陵縣建立專業合作社聯合社，開展互助金“直貸”，實行互助資金與產業捆綁，資金跟著產業走的新興模式。辰溪縣探索構建山區產供銷一體化服務體系，搭建為農服務新平臺。

（三）聚焦農產品銷售，抓好主責主業

9．組織參加展會，抓好農產品銷售服務。根據《湖南省供銷合作總社《關于組織參加第五屆長沙果品產業博覽會的通知》》通知要求，市供銷合作聯合社報市委、市政府分管領導批準同意，組團參加2021年第五屆中國（長沙）果品產業博覽會。為了參展工作順利進行，市社制定了《懷化市供銷合作聯合社關于組織參加第五屆長沙果品產業博覽會工作方案》，支出25.61萬元，主要用于展位租用、裝修、廣告宣傳、展品運輸、工作人員交通、住宿及其他支出等。在整個組織參加展會期間一是成立參展工作組，分管社領導為組長，統籌負責參展工作。工作人員按照組織相關縣市區社特色果品參展、對接展位及設計裝修、手機展品宣傳資料、后勤保障等方面分工，落實到位。二是租賃了72㎡展館，并進行了裝修，重點突出了懷化的農業大市，水果大市。主要展示“懷橙”區域公用品牌產品（黔陽冰糖橙、黃金貢柚、紅美人、春見），參展企業12家。三是從全市基層社的55個“三社合一”試點村、鄉村振興重點村，全國基層社標桿社、全國農民合作社示范社選取特色產品參展，切實解決農產品特別是復牌產品銷售難題。四是嚴格遵守中央八項規定精神及有關財經紀律，厲行節約，據實開支，不得突破預算。博覽會成效顯著：一是宣傳推介我市名優特農產品，加強了農產品行業的產銷對接；懷化市4大區域公共品牌榮獲湖南省十大果品區域公共品牌序列。二是提升了品牌意識，提高了農產品的附加值，通過銷售帶動生產，通過市場引導品牌，讓懷化水果成為老百姓的致富果。三是懷化市供銷社獲得了組織獎，參展展品共獲得了1個質量金獎，3個湖南省十大果品區域公共品牌。四是現場銷售2.5噸冰糖柑，同5家水果批發商簽訂了意向銷售協議。

10．創建“懷橙”品牌。市委、市政府為整合懷化“多而散、小而弱”橙類、橘類、柚類資源而建立的區域公共品牌，于2020年12月31日舉辦“懷橙”品牌發布推介會暨2020首屆懷化冰糖橙搶購節。通過視、聽、味、觸體驗，將“懷橙”品牌的核心理念、品牌定位、品牌形象、質量標準、品牌包裝進行全方位宣傳展示，開拓線上銷售渠道，增強品牌影響力。不斷深化農業供給側結構性改革，順應產業發展規律，不斷創新“懷橙”營銷方式，提高“三品一標”水平，做大做強“懷橙”品牌，進而引領懷化柑橘產業高質量發展，促進農民增收和鄉村振興。項目實施后，按計劃完成了預期目標，推動了懷化橙類、橘類、柚類資源統一，統一“懷橙”區域品牌，統一生產標準、統一包裝設計、統一宣傳營銷、統一品牌保護，全過程全產業鏈打造“懷橙”品牌，提升了“懷橙”品質和品牌知名度、影響力和美譽度，帶動懷化柑橘銷售200萬斤。申請注冊“懷橙”區域公共品牌。

11．推動電商服務平臺產銷對接。深入貫徹落實“鄉村振興”戰略，助力“農產品進城”，依托現有網絡體系及網點布局，支持培育市內傳統企業開展電子商務應用，加快我市電子商務產業發展。項目實施后，按計劃完成了預期目標，推動了電商產業發展，現已實現上線全市13個縣市區農產品，暢通了工業品下鄉和農產品進城的雙向渠道。通過該項運營推廣，使更多農民上網觸電，促進了我市農村電子商務的普及應用，打通了我市農產品上行通道。推動了電子商務應用、農產品上行、重點示范、品牌建設等基礎建設。項目的建設有利于農村電商產業的發展，促進當地經濟發展，帶動一、二、三產業發展，為進一步規劃做大現有農產品市場，增加農民收入，促進電商產業鏈的延長，帶動相關產業的發展。組織全市優質農產品上線“832”平臺，動員各方面資源購買和幫助銷售農產品產品，推動懷化扶貧產業融入全國大市場。截至2021年12月，組織全市186個企業、473個鄉村振興農產品在“832平臺”銷售，累計銷售金額1.6億元。

（四）強化社企監管，推動企業發展

12．全面強化對直屬企業運行監督。對市本級7家社屬企業進行常態化內部審計，進一步規范了企業運行，防范了財務風險。各縣市區供銷合作社通過推動社有企業體制機制改革，有效提升了綜合實力。

13．形成企業監管長效機制。針對巡察發現的社有企業問題，社黨組專題研究加強社有企業監管工作，建立社有企業投資負面清單，規范社有企業經營投資行為，嚴格做到“五個不準”。啟動社有企業改革制改革，成立了改革領導機構，制定了改革方案，對5家社有企業啟動了“三資”清理。

14．支持社企發展。按照懷供黨紀要〔2020〕2號要求，在市供銷社綜合改革經費中安排27萬元，實際支出26.68萬元，結余資金由財政統籌收回，用于棉麻公司產業升級、廠房維修。將15萬元企業發展資金撥付給懷化供銷儲運總公司用于維修4#樓倉庫屋面。按照市財政局出具的財評報告，組織3家公司對維修項目進行詢價。按照報價高低原則，確定施工公司，并簽訂維修合同。施工完畢后，市供銷社組織使用單位驗收，市社撥付專項資金，企業按照合同留取5%的質押金。通過這樣對社企的支持，保持了社有資產的完整性，同時為社有資產的運營提供了強有力的保證，也增加了社有資產的收益，使企業解決了職工醫保社保能力增強。

六、存在的主要問題

1.績效管理體系需要逐漸健全。績效管理是一個完整系統，由績效計劃、績效實施、績效考核、績效反饋四部分組成，四者緊密相連，缺一不可，但從各單位目前管理現狀看，績效管理的整體性上還有差距，管理體系需要進一步健全。

2.預算編制需更加科學及細化。通過預決算情況對比以及日常執行情況看，預算編制細化程度還不夠，部分科目需進一步科學統籌安排。

3.預算管理有待加強。通過對預算執行情況進行分析，經費管理、厲行節約、專業建設、內部控制制度等方面的管理有待進一步加強，規章制度的建設還有待完善。

七、改進措施和有關建議

1.科學執行績效預算管理制度，加強對績效評價結果的運用。推動相關制度建設，逐步建立以績效為導向的預算編制模式，將績效評價從事后評價向預算編制、審查批準、執行過程等前置環節延伸，建立以績效為導向的編制模式，把績效考評的結果作為編制部門預算的重要依據。

2.科學編制預算，加快執行進度。精準的預算是抓好執行的基礎，我社在今后工作中，將認真組織直屬各單位加強與業務部門的對接和溝通，對下一年工作開支情況進行精細化考量，加強整體規劃與統籌，最大程度保障預算編制的科學性。進一步要求各級財務部門加強統籌規劃，及時掌握執行進度，準確提出執行建議，提高工作的主動性。同時加強預算績效目標考核，加強預算全過程控制，對執行進度慢的單位提出切實可行的整改措施。