發布時間：2019-08-20 16:19 信息來源：市財政局
2018年度湖南省懷化工業中等專業學校部門決算
目 錄
第一部分懷化工業中等專業學校概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出情況決算情況說明
八、預算績效情況說明
九、其他重要事項的情況說明
第四部分名稱解釋
第五部分附件
第一部分
湖南省懷化工業中等專業學校概況
一、部門職責
懷化工業中等專業學校是集全日制中專、成人教育、技校、短期培訓為一體的全日制綜合性公辦中等職業學校，以促進就業為導向，以技術技能為重點，培養適應經濟社會發展需要的高素質技術技能型人才；面向社會開展高技能人才培訓、農村勞動力轉移技能培訓、退轉軍人職業能力培訓、創業能力培訓等服務，形成多層次技能型人才培養的格局。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。湖南懷化工業中等專業學校內設科室包括：辦公室、監察審計室、教務科、學生科、總務科、財務科、實習培訓科、保衛科、團委、黨辦人事科、信息與經濟管理系、機電與汽車工程系。
（二）決算單位構成。湖南省懷化工業中等專業學校2018年部門決算匯總公開單位構成包括：湖南省懷化工業中等專業學校本級。
第二部分
2018年度部門決算表
（見附件）
第三部分
2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2018年度全年收、支總計3248.49萬元，與2017年相比，減少1158.71萬元，減少26.29%，主要是因為本單位是經費包干單位，項目資金財政追加減少，事業收入減少。
二、收入決算情況說明
本年收入合計2967.33萬元，其中：財政撥款收入2668.93萬元，占82.16%；事業收入298.41萬元，占9.19%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計3192.52萬元，其中：基本支出3192.52萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款收、支總計2950.09萬元，與2017年相比，減少1030.37萬元,減少25.89%，主要是本單位是經費包干單位，項目資金財政追加減少，事業收入減少。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2018年度財政撥款支出2929.24萬元，占本年支出合計的99.29%，與2017年相比，財政撥款支出減少770.06萬元，減少20.82%，主要是本單位是經費包干單位，項目資金財政追加減少。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2018年度財政撥款支出2929.24萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出2797.57萬元，占95.5%；社會保障和就業（類）支出80.41萬元，占2.75%；資源勘探信息（類）支出51.26萬元，占1.75%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預算數為1776.31萬元，支出決算數為2929.24萬元，完成年初預算的164.91%，其中：
1、教育支出（類）職業教育（款）中專教育（項）
年初預算為1776.31萬元，支出決算為2616.03萬元，完成年初預算的164.91%，決算數大于年初預算數的主要原因是：本單位是財政經費包干單位，財政包干在職人員工資，其余人員經費及項目經費是財政后期追加下達。
2、教育支出（類）職業教育（款）職業高中教育（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為8.02萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：職業高中教育未納入年初預算。
3、教育支出（類）職業教育（款）其他職業教育支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為111.39萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：其他職業教育支出未納入年初預算。
4、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為62.14萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：其他教育支出未納入年初預算。
5、社會保障和就業支出（類）就業補助（款）職業培訓（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為1.26萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：未納入年初預算。
6、社會保障和就業支出（類）就業補助（款）高技能人才培養補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為79.15萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：未納入年初預算。
7、勘探信息等支出（類）支持中小企業發展和管理支出（款）中小企業發展專項（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為51.26萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：未納入年初預算。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2018年度財政撥款基本支出2929.24萬元，其中：人員經費1842.12萬元，占基本支出的62.89%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他工資福利支出、退休費、生活補助、助學金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。公用經費1087.12萬元，占基本支出37.11%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、培訓費、專用材料、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、其他交通費、其他商品服務支出、辦公設備購置，專用設備購置，其他資本性支出、贈與。
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，主要原因是本單位是經費包干單位，本年未發生因公出國（境）經費，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是未發生因公出國（境）經費。
公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，主要原因是本單位是經費包干單位，未安排“三公”經費撥款，本單位“三公”經費支出來源為納入專戶管理的非稅收入，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是本單位經費包干單位，未安排“三公”經費撥款，本單位“三公”經費支出來源為納入專戶管理的非稅收入，
公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，主要原因是本單位無公車，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因本單位無公車。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%，其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，本單位無公務用車。公務用車運行維護費0萬元，截至2018年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2018年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；本單位無政府性基金收支。
九、關于2018年度預算績效情況說明
本部門已按照市財政局要求，開展了2018年度預算績效評價工作，對部門整體支出績效做出了客觀評價并形成了部門整體績效報告，并予以公開。（自評報告見附件）
十、其他重要事項情況說明
（一）機關運行經費支出情況
本部門2018年度機關運行經費支出8.1萬元，比年初預算數增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。主要原因是：因本單位被定為經費包干單位，財政只下達退休人員公用經費。
（二）一般性支出情況
2018年本部門開支會議費0萬元，未召開會議，人數0人；開支培訓費0萬元，未開展培訓，人數0人；未舉辦任何節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元，主要是因本單位2018年本部門開支會議費0萬元，無會議、培訓活動，節慶、晚會、論壇、賽事等活動開支。
（三）政府采購支出情況
本部門2018年度政府采購支出總額432.59 萬元，其中：政府采購貨物支出405.59萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額369.12萬元，占政府采購支出金額的93.76%。其中：授予小微企業合同金額27萬元，占政府采購支出金額的6.24%。
（四）國有資產占用情況
截至2018年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛，無單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
第四部分
名詞解釋
1、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。
2、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第五部分
附件
湖南省懷化工業中等專業學校2018年
整體支出績效評價報告
根據市財政局《關于開展2018年度市級財政資金績效自評工作的通知》（懷財績〔2019〕57號）精神，我校對照部門整體支出績效評價指標，經全面綜合評價，2018年度我校部門整體支出績效自評得分89.2分。現將有關情況報告如下：
一、部門概況
（一）部門基本情況
湖南省懷化工業中等專業學校（湖南省懷化工業高級技工學校）是一所公辦全日制普通中等職業學校，是國家改革發展示范學校、國家級重點中等職業學校、國家級重點技工學校，湖南省卓越中等職業學校立項建設單位、省職業教育先進單位。擁有國家級生產性實訓基地1個，省級示范性生產性實訓基地1個，機電技術應用、數字媒體技術應用為省級示范性特色專業。內設辦公室、監察審計室、教務科、學生科、總務科、財務科、實習培訓科、保衛科、團委、黨辦人事科、信息與經濟管理系、機電與汽車工程系。
2018年年初學校編制人數為194名（含兼職教師編制40名）。2018年末全校在編人員138人，新入編11人，離退休人員64人，外聘人員31人。
（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容。
2018年度總收入2967.33萬元，其中公共預算財政撥款收入2668.93萬元，事業收入298.40萬元；部門整體支出規模為3192.52萬元，其中基本支出3192.52萬元。支出主要內容為：工資福利支出1931.53萬元；商品和服務支出為738.34萬元；對個人和家庭的補助166.97萬元；基本建設支出30.76萬元；其他資本性支出319.92萬元；其他支出5萬元。年終結轉結余20.85萬元。
二、部門整體支出管理及使用情況
（一）基本支出
為貫徹落實節約、降低一般運行經費的要求，根據財政主管部門的相關政策文件規定，我校制定了財務管理制度、資產管理實施辦法、物資采購管理辦法、精簡會議規定、單位貨幣資金及發票的管理辦法等相關制度；加強了部門資金的使用管理，堅持勤儉節約，反對奢侈浪費，按制度辦事，確保每一分錢都落到實處，每一環節按程序進行，部門財務管理工作做到了細、嚴、實。基本支出主要用于發放在職人員及離退休人員工資、津補貼等、辦公行政支出、學生活動補助等與教學活動相關開支。
2018年基本支出共3192.52萬元。其中：工資福利支出1931.53萬元；商品和服務支出為738.34萬元；對個人和家庭的補助166.97萬元，其他資本性支出350.68萬元，其他支出5萬元。我校為財政經費包干預算事業單位，“三公經費”由學校自籌資金開支。2018年“三公經費”共開支6.90萬元，其中因公出國0萬元；公務接待費6.90萬元；公務用車費0萬元。“三公經費”開支嚴格控制在年初預算范圍內。
（二）專項支出
為加快我校成為區域內起示范作用的公辦中職學校，進一步提升辦學水平，市財政、市教育局結合本地區中職教育布局調整和事業的發展需要，編制改善中職辦學條件項目建設規劃和年度項目實施計劃，統籌安排中央資金，2018年度共向我校撥付248.00萬元改善辦學條件資金用于我校建設。
三、部門專項組織實施情況
2018年度共向我校撥付248.00萬元改善辦學條件資金用于我校建設，截至2018年底共使用248.00萬元。根據我校編制的預算報告，經市財政局、市教育局同意，此項專項資金主要用于新舊校區校舍維修及改造，教學儀器設備購置，圖書資料，加快校區建設，優化辦學環境。具體包括：新校區工程進度款，新增各類教學儀器等費用。項目管理組織機構健全，建立相應的財務管理制度、資產管理制度、內部控制管理制度、專項資金管理辦法，項目資金支出審批手續完善、專款專用，無截留、卡扣、占用和挪用等情況，支出合理合規。
四、資產管理情況
本單位相關科室負責資產的購置、驗收入庫、維護保管等日常管理，賬卡管理、清查登記、統計報告、日常監督檢查等工作，嚴格按照相關部門文件要求保障資產的安全完整;建立固定資產臺賬，定期清查盤點，做到賬、卡、物相符，防止資產流失。接受財政部門的監督、指導，按照規定定期報告本單位資產管理工作。
五、部門整體支出績效情況
一年來在學校領導班子科學統籌、真抓實干下，積極推進卓越校項目建設，師生員工團結一心、攻堅克難，在教育教學、教研教改、學科競賽和育人管理等方面進行積極探索和改革，不斷改善實訓條件，在省市級技能競賽、師資隊伍建設、學生教育管理等方面取得一定的成績，校企合作成績顯著，正朝著建成區域性一流中職學校的方向穩步前進。
六、存在的主要問題
主要是在部門整體支出的資金安排和使用上仍有不可預見性，在科學設置預算績效指標上還需進一步加強，使之更加貼合中職工作的實際。比如說在預算執行中，有時難免會因為國家宏觀政策調整，原預算資金不足等問題，因預算調整不及時，資金到位相對滯后。
七、改進措施和有關建議
1、部門整體績效評價工作是一項長期性的工作，專業性強，工作量大，建議財政有關部門進一步加強開展相關的業務工作培訓，組織開展部門之間、單位之間的經驗交流，切實推進績效評價工作的開展。
2、在部門整體支出中，對于偶然出現的突發狀況，可以調整工作順序，優先安排部分急需資金。
3、在統籌安排以后年度預算時，應盡量充分考慮中職學校的實際需要，根據各項支出情況，合理安排好部門的資金計劃和用途，盡可能給予學生多的政策優惠。
