第一部分  懷化市錦溪小學(xué)單位概況

一、部門主要職能

懷化市錦溪小學(xué)，隸屬懷化市教育局直管，是一所公辦的全日制完全小學(xué)，學(xué)制六年。學(xué)校堅持以人為本，科研興校，特色辦學(xué)，全面推進(jìn)素質(zhì)教育。

二、部門決算單位構(gòu)成

懷化市錦溪小學(xué)作為一級部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室有辦公室、德育處、安全處、教務(wù)處、教研室、總務(wù)處等。

第二部分  懷化市錦溪小學(xué)2016年度部門決算表

共8張決算表，包括：收支總表3 張，即：《收入支出決算總表》《收入決算表》《支出決算表》；財政撥款收支表5 張，即：《財政撥款收入支出決算總表》《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》。（公開表格附后）

第三部分  懷化市錦溪小學(xué)2016年度部門決算情況說明

一、關(guān)于懷化市錦溪小學(xué)2016年度收入支出決算總體情況說明

1、收、支總計與上年決算數(shù)比較

本部門2016年度全年收入1958.24萬元，與上年相比，增加483.42萬元，增長32.78%，主要原因一是2016年工資政策調(diào)整，工資統(tǒng)發(fā)增加294.38萬元；二是2015年五年行動項(xiàng)目款下?lián)芴恚甑孜吹劫~，沒有確認(rèn)收入，造成2015年收入減少186萬元。

2016年度全年支出1828.85萬元，與上年相比，增加294.25萬元，增長19.17%，主要原因是2016年工資政策調(diào)整，工資支出增加294.38萬元。

2、財政撥款支出與年初預(yù)算比較

本部門2016年度財政撥款支出1828.85萬元，年初預(yù)算數(shù)1681.54萬元，預(yù)決算差異率8.76%，形成差異的主要原因是2016年工資政策調(diào)整，工資支出超出預(yù)算。

二、關(guān)于懷化市錦溪小學(xué)2016年度收入決算情況說明

本部門2016年度全年收入1958.24萬元，其中：財政撥款收入1958.24萬元，占比100%。

三、關(guān)于懷化市錦溪小學(xué)2016年度支出決算情況說明

本部門2016年度全年支出1828.85萬元，其中：基本支出1660.58萬元，占比90.8%；項(xiàng)目支出168.28萬元，占比9.2%。

四、關(guān)于懷化市錦溪小學(xué)2016年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

本部門2016年度財政撥款收入1958.24萬元，與上年相比，增加493.74萬元，增長33.71%，主要原因一是2016年工資政策調(diào)整，工資統(tǒng)發(fā)增加294.38萬元；二是2015年五年行動項(xiàng)目款下?lián)芴?，年底未到賬，沒有確認(rèn)收入，造成2015年收入減少186萬元。

2016年度財政撥款支出1828.85萬元，與上年相比，增加304.58萬元，增長19.98%，主要原因是2016年工資政策調(diào)整，工資支出增加294.38萬元。

五、關(guān)于懷化市錦溪小學(xué)2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

1、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況。

本部門2016年度一般公共預(yù)算財政撥款支出1828.85萬元，與上年相比，增加306.58萬元，增長20.14%，主要原因是2016年工資政策調(diào)整，工資支出增加294.38萬元。

2、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況。

本部門2016年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1660.58萬元，占比90.8%；項(xiàng)目支出168.28萬元，占比9.2%。

六、關(guān)于懷化市錦溪小學(xué)2016年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

    本部門2016年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1660.58萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)1399.35萬元，占比84.27%；公用經(jīng)費(fèi)261.23萬元，占比15.73%。

七、關(guān)于懷化市錦溪小學(xué)2016年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

1、“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明。

本部門2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出1.32萬元，年初預(yù)算3.2萬元，預(yù)決算差異率58.75%，其中：公務(wù)接待費(fèi)1.32萬元，年初預(yù)算3.2萬元，預(yù)決算差異率58.75%，形成預(yù)決算差異的主要原因是我單位嚴(yán)格遵照中央八項(xiàng)規(guī)定以及省、市有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，壓縮了“三公”經(jīng)費(fèi)支出。

本部門2016年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出1.32萬元，與上年相比，減少0.53萬元，降低28.65%，主要原因是我單位嚴(yán)格遵照中央八項(xiàng)規(guī)定以及省、市有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)管理，壓縮了“三公”經(jīng)費(fèi)支出。其中：公務(wù)接待費(fèi)1.32萬元，與上年相比，減少0.53萬元，降低28.65%。

2、“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明。

本部門2016年度國內(nèi)公務(wù)接待批次14次，接待人次272人。

八、關(guān)于懷化市錦溪小學(xué)2016年度政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

本部門2016年度政府性基金預(yù)算收入2萬元，年初預(yù)算0萬元，主要原因是2016年追加了該筆資金。

2016年度政府性基金預(yù)算支出0萬元，年初預(yù)算0萬元，主要原因是資金年底下?lián)埽瑳]有開支。

九、其他重要事項(xiàng)

1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明。

本部門2016 年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出261.23萬元，與上年相比，增加51.15 萬元，增長24.35%。主要原因是2016年使用公用經(jīng)費(fèi)購置固定資產(chǎn)：防護(hù)窗、學(xué)生桌椅、學(xué)生床、監(jiān)控設(shè)備等。

2、政府采購支出情況說明。

本部門2016 年度將擴(kuò)容改造項(xiàng)目資金50萬元用于政府采購，實(shí)際采購金額49.78萬元，其中：政府采購貨物支出49.78萬元，于2017年4月才完成采購付款。

3、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截至2016 年12 月31 日，本部門共有車輛0輛。

4、預(yù)算績效情況說明。

2016年全年按照部門預(yù)算進(jìn)行控制，日常開支嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行，全部控制在厲行節(jié)約指標(biāo)數(shù)內(nèi)，項(xiàng)目無超支。

2016年各項(xiàng)工作開展順利，取得了良好成效。在市教育局開展的2015-2016學(xué)年教育教學(xué)質(zhì)量評價中榮獲“優(yōu)勝獎”，先后被評為2016年度“統(tǒng)計工作先進(jìn)單位”、“市直財政票據(jù)管理工作先進(jìn)單位”、“績效評估和重點(diǎn)民生實(shí)事良好單位”等。

第四部分  名詞解釋

1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排，用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用，即為事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

2.“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

公開附表