一、部門基本概況

（一）部門職責

懷化市湖天中學貫徹執行黨和國家的教育方針、政策、法律法規，堅持依法治教、依法治學。以“為學生終身發展奠基,為教師專業成長鋪路”為辦學理念；以“質量立校、科研興校、開放辦校、民主治校”為辦學思路；以“育湖湘英才、做天之驕子”為辦學目的，組織教育教學、科學研究活動，保證教育教學質量，培養德、智、體、美等全面發展的學生。

（二）機構設置情況

懷化市湖天中學作為一級部門預算單位，內設科室有：辦公室、教務處、學生處、教研處、總務處。

二、部門預算單位構成

懷化市湖天中學只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2018年度部門預算編制范圍的只有懷化市湖天中學本級。

三、部門收支總體情況

2018年部門預算為懷化市湖天中學本級。

（一）收入預算，2018年年初預算數1698.9萬元，其中，一般公共預算撥款1698.90萬元，政府性基金預算撥款0萬元，納入財政專戶管理的非稅收入撥款0萬元，國有資本經營預算撥款0萬元。收入較2017年預算3113.59萬元減少1414.69萬元，主要原因是財政專戶管理的非稅收入撥款2017年685萬元，2018年無，減少685萬元；上年結轉2017年808.2萬元，2018年無，減少808.2萬元；一般公共預算撥款中經費撥款2017年1620.39元，2018年1698.90萬元，增加78.51萬元(包括一般公共預算撥款中非稅收入撥款2017年192.85萬元，2018年無,減少192.85萬元,經費撥款2017年1427.54萬元,2018年1698.9萬元,增加271.36萬元)。

（二）支出預算，2018年年初預算數1698.90萬元，其中工資福利支出1478.78萬元(工資福利支出1218.10萬元,包括基本工資737.61萬元,津貼補貼2.27萬元,獎金61.47萬元,績效工資416.75萬元;機關事業單位基本養老保險繳費支出260.68萬元)、商品和服務支出219.91萬元、對個人和家庭的補助0.21萬。支出較2017年減少1416.69萬元,主要原因是:工資福利支出比上年增加了0.06萬元、商品和服務支出因2018年財政專戶管理的非稅收入撥款等未納入收入預算，造成支出比上年減少1669.52萬元、對個人和家庭的補助因退休人員工資由社保發放，比上年減少5.91萬元。

（三）公開表格，部門預算公開表格共8張，包括：部門收支總表3張，即《部門預算收支總表》、《部門預算收入總表》、《部門預算支出總表》；財政撥款收支表5張，即《部門預算財政撥款收支總表》、《部門預算一般公共預算支出表》、《部門預算一般公共預算基本支出表》、《一般公共預算“三公”經費支出表》和《政府性基金預算支出表》，（公開表格附后）。

四、一般公共預算財政撥款支出情況

2018年一般公共預算財政撥款收入為 1698.90萬元，具體安排情況如下：

（一）基本支出：2018年年初預算數1620.39萬元，是指單位為保障機構正常運轉和完成日常工作任務而發生的各項支出。包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、物業管理費等日常公用經費。其中工資福利支出1218.10萬元（包括基本工資737.61萬元,津貼補貼2.27萬元,獎金61.47萬元,績效工資416.75萬元;機關事業單位基本養老保險繳費支出260.68萬元)、商品和服務支出219.91萬元、對個人和家庭的補助0.21萬元。

（二）項目支出：2018年年初預算數為0萬元，是指單位為完成特定工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。

五、其他重要事項的情況說明

（一） “三公”經費預算       

2017年“三公”經費預算數為41.5萬元，其中，公務接待費37.00萬元，公務用車購置及運行費4.50萬元。2017年“三公”經費預算較2016年預算數持平，無變動。

（二）機關運行經費

2018年懷化市湖天中學部門機關運行經費一般公共預算財政撥款安219.91萬元，比2017年預算396.23萬元減少176.32萬元,下降幅度44.5%。主要下降原因是因為2017年機關運行經費預算安排了辦公費、差旅費、勞務費等項目，還包含了其他支出，此幾項2018年已經剔除。主要用于：印刷費4.00萬元，水費19.00萬元，電費33.00萬元，郵電費2.00萬元，物業管理費44.10萬元，維修費16.00萬元，培訓費24.00萬元，工會經費14.75萬元，福利費36.88萬元，其他商品和服務支出26.18萬元。

（三）政府采購情況

2018年懷化市湖天中學政府采購預算總額0萬元。

六、專業名詞解釋

1.機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、辦公用車運行維修費以及其他費用。

2.“三公”經費：納入財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

公開附表：懷化市湖天中學部門預算公開表2018.xlsx