一、部門基本概況

（一）部門職責

懷化市中心特殊教育學校是由懷化市財政局全額撥款，由懷化市教育局直接管理的公辦學校，是一所對視力殘疾兒童少年、聽力殘疾兒童少年、智力殘疾兒童少年等三類殘疾兒童少年實施義務教育的學校。

（二）機構設置情況

    懷化市中心特殊教育學校作為一級部門預算單位，內設辦公室、教務處、總務處、啟智部等四個部門。現有在職教師41人，學生164人，14個教學班。

二、部門預算單位構成

懷化市中心特殊教育學校只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2018年部門預算編制范圍的只有懷化市中心特殊教育學校本級。

三、部門收支總體情況

2018年懷化市中心特殊教育學校的部門預算情況為：

（一）收入預算，2018年年初預算數380.5萬元，其中，一般公共預算撥款380.5萬元。收入較去年減少109.08萬元，主要原因是2018年無上年結轉，而去年的預算收入中含有上年結轉136.07萬元。

（二）支出預算，2018年年初預算數380.5萬元，其中，主要是工資福利支出338.33萬元，商品和服務支出38.45萬元，對個人和家庭的補助0.72萬元，其他支出3萬元。支出較去年減少109.08萬元，主要原因是去年有上年結轉的項目及設備采購資金127.09萬元，而2018年無結轉項目資金。

（三）公開表格，部門預算公開表格共8張，包括：部門收支總表3張，即《部門預算收支總表》、《部門預算收入總表》、《部門預算支出總表》；財政撥款收支表5張，即《部門預算財政撥款收支總表》、《部門預算一般公共預算支出表》、《部門預算一般公共預算基本支出表》、《一般公共預算“三公”經費支出表》、《政府性基金預算支出表》，（公開表格附后）。

四、一般公共預算財政撥款支出情況

2018年一般公共預算財政撥款收入為380.5萬元，具體安排情況為：

（一）基本支出：2018年年初預算數為377.5萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公室、印刷費、水電費、物業管理費等日常公用經費；其中：工資福利性支出338.33萬元、商品和服務支出38.45 萬元、對個人和家庭補助支出 0.72萬元.

    （二）項目支出：2018年年初預算數為3萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。其中：其他支出3萬元。   

    五、其他重要事項的情況說明

（一）“三公”經費預算

2018年我單位一般公共預算撥款安排“三公”經費預算數為6.5萬元，其中：公務接待費2萬元、公務用車購置及運行費4.5萬元、因公出國（境）費0萬元。2018年“三公”經費預算較2017年預算數持平，無變動。

   （二）機關運行經費預算

    2018年懷化市中心特殊教育學校機關運行經費一般公共預算撥款38.45萬元，比2017年預算數77.81萬元減少39.36萬元，下降50.6%，主要是因為學校在各方面盡量厲行節約，還有歷年用公用經費墊付學生伙食費30余萬元，而2018年學生伙食費由財政補助50萬元。主要用于：辦公費2.8萬元，水費2.6萬元，電費4.14萬元，郵電費0.06萬元，物業管理費10.86萬元，差旅費2萬元，維修（護）費2.4萬元，培訓費3.5萬元，工會經費2.84萬元，福利費7.09萬元，其他商品和服務支出0.16萬元。

（三）政府采購情況

     2018年懷化市中心特殊教育學校政府采購預算總額0萬元。

    六、專業名詞解釋

    1、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

   2、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

公開附表：2018年市中心特校預算公開表格.xls