政府決算公開目錄：

  1.決算草案報(bào)告：

——2023年8月29日在市六屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議上

市人民政府

主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：

根據(jù)會(huì)議安排，現(xiàn)將2022年市本級(jí)及全市決算和2023年上半年預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。

一、2022年市本級(jí)及全市財(cái)政決算情況

（一）市本級(jí)財(cái)政決算情況

1.一般公共預(yù)算收支決算情況

一是收入方面：受經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、主城區(qū)多輪疫情沖擊影響，地方收入完成32.54億元，為年初預(yù)算數(shù)的84.95%，比上年減少4.75億元，下降12.74%。

分結(jié)構(gòu)看，稅收收入完成21.26億元，下降11.88%，占地方收入的比重為65.35%。其中：增值稅5.27億元，增長(zhǎng)11.89%；企業(yè)所得稅1.3億元，下降7.53%；個(gè)人所得稅0.52億元，下降6.62 %；城市維護(hù)建設(shè)稅1.35億元，下降11%；房產(chǎn)稅0.88億元，下降36.32%；城鎮(zhèn)土地使用稅1.01億元，下降39.89%；土地增值稅6.71億元，增長(zhǎng)38.66%；契稅3.89億元，下降34.95%。非稅收入11.27億元，下降14.32%，占地方收入的比重為34.65%。

二是支出方面：一般公共預(yù)算支出完成75.16億元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)的97.74%，比上年增加7.56億元，增長(zhǎng)11.18%。

重點(diǎn)支出如下：教育支出7.84億元，實(shí)現(xiàn)了省對(duì)市州“兩個(gè)只增不減”教育考核圓滿達(dá)標(biāo)。科學(xué)技術(shù)支出2.07億元，保障了劉良院士工作站等基礎(chǔ)研究發(fā)展。文化旅游體育與傳媒支出1.41億元，推動(dòng)了以首屆旅發(fā)大會(huì)為標(biāo)志的文旅產(chǎn)業(yè)發(fā)展。社會(huì)保障和就業(yè)支出6.82億元，連續(xù)18年提高企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金待遇，促進(jìn)了重點(diǎn)群體穩(wěn)定就業(yè)。醫(yī)療衛(wèi)生健康支出4.41億元，保障抗疫需要，推進(jìn)市級(jí)醫(yī)保統(tǒng)籌改革，醫(yī)?；疬\(yùn)行平穩(wěn)。節(jié)能環(huán)保支出1.07億元，支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。農(nóng)林水支出3.03億元，其中安排鄉(xiāng)村振興及鞏固脫貧資金1.1億元，建立實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的財(cái)政投入保障機(jī)制。交通運(yùn)輸支出3.74億元，其中安排芷江機(jī)場(chǎng)航站樓建設(shè)及航線補(bǔ)助近0.61億元，完善了交通大體系建設(shè)?？傮w來看，2022年市本級(jí)不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)決兜牢民生底線，重點(diǎn)支出基本保障到位。

三是上級(jí)補(bǔ)助情況：2022年收到上級(jí)補(bǔ)助收入29.12億元，其中：返還性收入4.76億元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入22.48億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1.88億元。

返還性收入完成4.76億元，其中：所得稅基數(shù)返還0.28億元，成品油價(jià)格和稅費(fèi)改革稅收返還1.03億元，增值稅稅收返還2.41億元，消費(fèi)稅基數(shù)返還0.52億元，其他返還0.52億元。此項(xiàng)收入用于補(bǔ)充地方財(cái)力。

一般性轉(zhuǎn)移支付收入完成22.48億元，其中：體制補(bǔ)助-0.43億元、均衡性轉(zhuǎn)移支付11.74億元、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金0.16億元、結(jié)算補(bǔ)助0.6億元、固定數(shù)額補(bǔ)助1.65億元、增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付0.2億元、其他退稅減稅降費(fèi)轉(zhuǎn)移支付0.41億元，作為財(cái)力性補(bǔ)助與地方財(cái)力統(tǒng)籌安排支出。其他一般性轉(zhuǎn)移支付均按規(guī)定要求使用，主要有：共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付6.71億元，企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助0.72億元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付0.68億元。

專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入完成1.88億元（省直管縣后，市補(bǔ)助縣市區(qū)轉(zhuǎn)移支付7.25億元直接作為省補(bǔ)助市專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付抵減項(xiàng)），其中主要項(xiàng)目有：衛(wèi)生健康領(lǐng)域（第三批）中央基建投資預(yù)算資金2.5億元，重大區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略建設(shè)（長(zhǎng)江經(jīng)濟(jì)帶綠色發(fā)展方向）生態(tài)環(huán)境突出問題整改等中央基建投資預(yù)算資金0.63億元，懷化國(guó)際陸港建設(shè)和物流發(fā)展補(bǔ)助資金0.3億元，懷化國(guó)際陸港補(bǔ)助專項(xiàng)資金0.25億元，疫情防控補(bǔ)助0.3億元，懷化市太平溪流域環(huán)境整治與生態(tài)修復(fù)工程（一期）0.21億元，省應(yīng)急救援中心（一部三中心）建設(shè)資金0.2億元，社會(huì)服務(wù)設(shè)施兜底線工程中央基建投資預(yù)算資金0.19億元。

四是平衡情況：地方收入完成32.54億元，上級(jí)補(bǔ)助收入29.12億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入26.72億元，上年結(jié)余收入13.85億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.74億元，調(diào)入資金6.56億元，可安排使用的收入總量為110.53億元。一般公共預(yù)算支出75.16億元，上解支出0.65億元，債券還本支出24.45億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.08億元，調(diào)出資金0.6億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年8.59億元，支出總量110.53億元。收支相抵后，收支平衡。

五是按照預(yù)算法規(guī)定需要報(bào)告的其他重點(diǎn)事項(xiàng)：

（1）預(yù)備費(fèi)使用情況：年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)0.65億元，實(shí)際使用0.58億元，全部用于疫情防控自然災(zāi)害等突發(fā)事件處置、中央和省年中新出臺(tái)政策增支等年初難以預(yù)見的開支。

（2）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況：2021年期末規(guī)模為1.74億元。2022年年底，市直及懷化高新區(qū)、懷化國(guó)際陸港經(jīng)開區(qū)調(diào)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.74億元，懷化高新區(qū)及懷化國(guó)際陸港經(jīng)開區(qū)將超收收入1.08億元補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，年末余額為1.08億元。

（3）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況：2022年，行政事業(yè)單位“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算數(shù)為0.58億元，實(shí)際支出0.35億元，為年初預(yù)算數(shù)的60.34%，較上年增長(zhǎng)17%。其中公務(wù)接待支出0.05億元，下降19.97%；公車購(gòu)置及運(yùn)行支出0.3億元，增長(zhǎng)27%。其中：公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出0.07億元，增加0.05億元，主要原因是警務(wù)公用車輛到期報(bào)廢，批量更換；公務(wù)用車維護(hù)費(fèi)支出0.23億元，增加0.02億元，主要原因是現(xiàn)有車輛使用年限過長(zhǎng)，運(yùn)行維護(hù)成本不斷提高。

（4）結(jié)轉(zhuǎn)資金情況：結(jié)轉(zhuǎn)下年8.59億元，較上年減少5.27億元，減少38.02%。其中市直結(jié)轉(zhuǎn)7.89億元，主要為一般債券項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)2.2億元（其中：2022年安排項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)1.4億元，歷年安排項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)0.8億元），歷年安排結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目主要為：2020年安排城區(qū)地下通道和天橋建設(shè)項(xiàng)目0.34億元，2021年安排城區(qū)道路提質(zhì)改造三年行動(dòng)0.18億元，2021年安排錦溪北路地下箱涵改擴(kuò)建0.15億元等；上級(jí)轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)5.11億元，其中：懷化市第一人民醫(yī)院省級(jí)區(qū)域醫(yī)療衛(wèi)生中心內(nèi)科住院樓建設(shè)及診療服務(wù)能力整體提升項(xiàng)目1.81億元，車輛購(gòu)置稅收入補(bǔ)助地方資金0.78億元，懷化市公共衛(wèi)生中心一期（懷化市疾病預(yù)防控制中心）建設(shè)0.5億元，普通國(guó)省道大中修養(yǎng)護(hù)資金0.42億元，政府還貸二級(jí)公路取消收費(fèi)后補(bǔ)助資金0.4億元，懷化市太平溪流域環(huán)境整治與生態(tài)修復(fù)工程（一期）0.21億元，懷化市精神衛(wèi)生康復(fù)中心（第二福利院）建設(shè)項(xiàng)目0.19億元，省應(yīng)急救援中心（一部三中心）工程建設(shè)資金0.17億元等；本級(jí)安排按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目0.58億元；高新區(qū)結(jié)轉(zhuǎn)0.63億元，陸港經(jīng)開區(qū)結(jié)轉(zhuǎn)0.07億元。

（5）重大投資情況：2022年，共爭(zhēng)取中央、省預(yù)算內(nèi)基建項(xiàng)目資金共計(jì)3.05億元，主要為懷化市第一人民醫(yī)院省級(jí)區(qū)域醫(yī)療衛(wèi)生中心內(nèi)科住院樓建設(shè)及診療服務(wù)能力整體提升項(xiàng)目2億元；懷化市公共衛(wèi)生中心一期（懷化市疾病預(yù)防控制中心）建設(shè)0.5億元；懷化市精神衛(wèi)生康復(fù)中心（第二福利院）建設(shè)0.19億元；國(guó)際陸港建設(shè)0.3億元等。

（6）專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)情況：引入第三方中介機(jī)構(gòu)，對(duì)2022年713個(gè)項(xiàng)目專項(xiàng)績(jī)效目標(biāo)進(jìn)行了審核；同時(shí)選取2019-2021年度懷化市職業(yè)能力提升專項(xiàng)資金、2019-2021年度芷江機(jī)場(chǎng)改擴(kuò)建項(xiàng)目一般債券資金、2021年度懷化市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局政府一般債券項(xiàng)目專項(xiàng)資金、2019-2021年度懷化市三城同創(chuàng)相關(guān)建設(shè)、城市道路提質(zhì)改造三年行動(dòng)、錦溪北路地下箱涵改擴(kuò)建項(xiàng)目等債券資金、2021年度市級(jí)儲(chǔ)備糧保管利費(fèi)及輪換價(jià)差專項(xiàng)資金、2021年度懷化市主城區(qū)應(yīng)急水源一期建設(shè)項(xiàng)目債券資金及2021年懷化師范高等專科學(xué)校整體支出等開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)金額10.58億元，另外根據(jù)省廳安排部署，對(duì)市本級(jí)2021年政府專項(xiàng)債券進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)抽查重點(diǎn)評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)金額為11.51億元。從執(zhí)行情況來看，大部分專項(xiàng)都較好完成了績(jī)效目標(biāo)。但也存在一些問題，如主城區(qū)應(yīng)急水源一期建設(shè)項(xiàng)目存在債券資金沉淀問題等。我們已反饋并督促相關(guān)部門對(duì)問題進(jìn)行整改。

（7）決算草案公開情況：以前年度決算草案及其附表已依法在市財(cái)政局官網(wǎng)上向社會(huì)公開。2022年度決算待市人大常委會(huì)批準(zhǔn)后將在時(shí)限內(nèi)依法及時(shí)公開。

（8）無權(quán)責(zé)發(fā)生制列支情況

2.政府性基金預(yù)算收支決算情況

政府性基金收入完成39.09億元，為調(diào)整預(yù)算的60.2%。加上上級(jí)補(bǔ)助收入0.43億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入50.68億元，調(diào)入資金5.7億元，上年結(jié)余10.56億元，可安排使用的收入總量為106.46億元；支出95.1億元，為調(diào)整預(yù)算的89.67%。加上調(diào)出資金0.99億元，債券還本支出8.22億元，年末滾存結(jié)余2.15億元，支出總計(jì)106.46億元。收支相抵后，收支平衡。政府性基金收入未達(dá)到預(yù)期，主要是受房地產(chǎn)市場(chǎng)不景氣影響，導(dǎo)致國(guó)土出讓情況不理想。按照政府性基金以收定支的原則，相應(yīng)減少了政府性基金支出。

3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成69.02億元，為年初預(yù)算的103.54%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入35.43億元，財(cái)政補(bǔ)貼27.8億元，利息收入0.88億元，轉(zhuǎn)移性收入0.74億元，其他收入1.34億元?；鹬С隹傆?jì)71.23億元，為年初預(yù)算的102.65%。當(dāng)年收支結(jié)余-2.21億元，累計(jì)結(jié)余66.34億元。

4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成0.8億元；未發(fā)生支出，調(diào)出資金0.8億元。收支相抵后，收支平衡。

5.債務(wù)情況

①債務(wù)限額

2022年，省核定市本級(jí)地方政府債務(wù)限額為368.69億元。

②債務(wù)余額

截至2022年底，地方政府債務(wù)余額為368.68億元，按債務(wù)類型分：一般債務(wù)余額99.08億元，專項(xiàng)債務(wù)余額269.6億元；按債券類別分：新增債券176.29億元，置換債券133.58億元，再融資債券58.81億元；按債券期限分：3年期6.01億元，5年期22.32億元，7年期125.51億元，10年期58.66億元，15年期52.41億元，20年期89.31億元，30年期14.46億元。

③還本付息情況

2022年市本級(jí)到期政府債務(wù)本金32.66億元，其中：一般債務(wù)24.44億元，專項(xiàng)債務(wù)8.22億元。應(yīng)付利息12.1億元，其中：一般債券利息3.42億元，專項(xiàng)債券利息8.68億元。到期本金通過發(fā)行再融資債券償還，應(yīng)付利息已使用財(cái)政資金償還。

④新增債券安排使用情況

2022年市本級(jí)新增債券額度增加44.73億元，其中新增一般債券2.27億元、新增專項(xiàng)債券42.46億元，其中含收費(fèi)高速公路專項(xiàng)債額度19.24億元。

新增一般債券2.27億元，安排用于四方路建設(shè)0.4億元，懷化市紀(jì)委留置場(chǎng)所改擴(kuò)建工程0.4億元、教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)0.2億元、懷化車站客運(yùn)設(shè)施改造工程建設(shè)項(xiàng)目0.25億元、懷化高鐵南站站房及配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目0.15億元、城區(qū)25座公廁建設(shè)項(xiàng)目0.15億元、湖天雙擁公園建設(shè)0.1億元等涉及公共安全、教育、交通等民生項(xiàng)目。受疫情影響，項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度普遍偏慢，截至2022年底，資金已支出0.87億元，結(jié)轉(zhuǎn)1.4億元，主要是：四方路建設(shè)0.32億元、懷化市紀(jì)委留置場(chǎng)所改擴(kuò)建工程0.22億元、懷化高鐵南站站房及配套設(shè)施建設(shè)0.15億元、懷化芷江機(jī)場(chǎng)航站樓改擴(kuò)建配套工程0.1億元、湖天雙擁公園建設(shè)0.1億元、教育基礎(chǔ)設(shè)施類建設(shè)0.12億元、湖南省區(qū)域應(yīng)急救援中心（含醫(yī)療應(yīng)急物資儲(chǔ)備倉(cāng)庫(kù)）0.08億元、高鐵片區(qū)防洪排澇工程項(xiàng)目0.07億元、城區(qū)小游園建設(shè)項(xiàng)目0.05億元、拆除重建團(tuán)結(jié)二橋和改造犀牛塘建設(shè)0.05億元、其他項(xiàng)目0.14億元。

新增專項(xiàng)債券42.46億元，主要用于靖州至黎平（湘黔界）公路10億元、芷江至銅仁（湘黔界）公路9.24億元、懷化市第一人民醫(yī)院省級(jí)區(qū)域醫(yī)療中心內(nèi)科住院樓建設(shè)及診療服務(wù)能力提升2億元、懷化市精神衛(wèi)生康復(fù)中心0.42億元；懷化高新區(qū)新增專項(xiàng)債券8.5億元，主要用于懷化高新區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房（濱江產(chǎn)業(yè)園）建設(shè)6億元、懷化高新區(qū)北區(qū)污水處理廠標(biāo)準(zhǔn)化擴(kuò)建2.5億元；懷化國(guó)際陸港經(jīng)開區(qū)新增專項(xiàng)債券12.3億元，主要用于懷化國(guó)際陸港經(jīng)開區(qū)承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移標(biāo)準(zhǔn)化廠房及相關(guān)配套項(xiàng)目二期11億元、懷化國(guó)際陸港經(jīng)開區(qū)城市污水處理廠改擴(kuò)建及配套管網(wǎng)建設(shè)1.3億元。截至2022年底，資金已支出35.18億元，結(jié)轉(zhuǎn)7.28億元，其中：懷化市第一人民醫(yī)院省級(jí)區(qū)域醫(yī)療衛(wèi)生中心內(nèi)科住院樓及診療服務(wù)能力整體提升項(xiàng)目0.18億元、懷化市精神衛(wèi)生康復(fù)中心（第二福利院）0.31億元、懷化市省級(jí)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移標(biāo)準(zhǔn)化廠房及相關(guān)配套設(shè)施項(xiàng)目二期2.7億元、懷化經(jīng)開區(qū)城市污水處理廠改擴(kuò)建及配套管網(wǎng)建設(shè)項(xiàng)目1.3億元、懷化高新區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房（濱江產(chǎn)業(yè)園）建設(shè)項(xiàng)目2.14億元、懷化高新區(qū)北區(qū)污水處理廠提標(biāo)擴(kuò)建項(xiàng)目0.65億元。

6.2022年預(yù)算執(zhí)行效果及落實(shí)市人大決議情況

2022年，面對(duì)復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，我們認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省和市委市政府各項(xiàng)決策部署，緊緊圍繞市六屆人大一次會(huì)議確定的工作目標(biāo)和關(guān)于預(yù)算的決議要求，努力克服經(jīng)濟(jì)下行壓力、國(guó)家減稅降費(fèi)、疫情、汛情、干旱等多重因素影響，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，統(tǒng)籌支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，預(yù)算管理更加規(guī)范，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)基本可控，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。

一是統(tǒng)籌疫情防控及經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。統(tǒng)籌安排疫情防控資金超3億元，應(yīng)對(duì)新冠疫情多輪沖擊及保障“外防輸入、內(nèi)防反彈”常態(tài)化防疫需要；全力支持防汛救災(zāi)，支持鄉(xiāng)村振興和生態(tài)環(huán)保攻堅(jiān)；落實(shí)市委市政府“1+8+N”系列措施，打好穩(wěn)增長(zhǎng)的“組合拳”支持重點(diǎn)行業(yè)復(fù)蘇；進(jìn)一步完善減稅降費(fèi)機(jī)制，不折不扣落實(shí)大規(guī)模組合式稅費(fèi)支持政策，全市新增減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)10億元；充分發(fā)揮新增債券杠桿撬動(dòng)作用，市本級(jí)新增債券44.73億元精準(zhǔn)投向公共安全、教育、醫(yī)療等民生基建領(lǐng)域。全市民生支出占比超77%。

二是深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革。深化“零基預(yù)算”改革，加強(qiáng)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)清理，統(tǒng)籌部門單位各類預(yù)算收入超4億元，形成資金合力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)；全面加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，持續(xù)推進(jìn)預(yù)算一體化改革，依托項(xiàng)目庫(kù)精準(zhǔn)管理，強(qiáng)化績(jī)效約束，提高資金使用效益；建立預(yù)算執(zhí)行控制機(jī)制，硬化預(yù)算執(zhí)行次序，確保全年收支平衡；堅(jiān)決貫徹中央關(guān)于“黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子”的要求，把艱苦奮斗、勤儉節(jié)約作為財(cái)政工作長(zhǎng)期堅(jiān)持的方針，壓減非急需非剛性支出1.75億元。

三是防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。建立發(fā)改財(cái)政投資聯(lián)審機(jī)制，制定了《懷化市規(guī)范政府性投資項(xiàng)目決策和立項(xiàng)防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施細(xì)則》，堅(jiān)決遏制新增政府隱性債務(wù)；加強(qiáng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目管理，實(shí)行“四庫(kù)”管理（儲(chǔ)備庫(kù)、需求庫(kù)、發(fā)行庫(kù)、存續(xù)庫(kù)），壓實(shí)部門責(zé)任；建立專項(xiàng)債券管理工作機(jī)制，實(shí)行“十天一調(diào)度，一月一考評(píng)”，督促單位加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度和債券資金使用進(jìn)度；建立政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)警應(yīng)急機(jī)制，定期對(duì)市本級(jí)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測(cè)算評(píng)估，按照“誰負(fù)債、誰償還”“誰使用、誰償還”“統(tǒng)一管理、規(guī)范使用”的原則設(shè)立6億元應(yīng)急資金池。

（二）全市財(cái)政決算情況

1.一般公共預(yù)算收支決算情況

根據(jù)全市決算匯總，地方收入完成119.56億元，增長(zhǎng)6.77%。一般公共預(yù)算支出完成508.91億元，增長(zhǎng)8.36%。

平衡情況：地方收入完成119.56億元，上級(jí)補(bǔ)助收入350.86億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入67.68億元，上年結(jié)余收入16.83億元，調(diào)入資金28.33億元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.27億元，可安排使用的收入總量為586.53億元。一般公共預(yù)算支出完成508.91億元，上解支出10.05億元，債券還本支出47.37億元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.47億元，調(diào)出資金1.17億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年15.56億元，支出總量586.53億元。收支相抵后，收支平衡。

2.政府性基金預(yù)算收支決算情況

全市政府性基金收入完成91.95億元，上級(jí)補(bǔ)助收入4.93億元，上年結(jié)余22.8億元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入106.49億元，調(diào)入資金7.11億元，收入總計(jì)233.28億元；支出完成202.64億元，上解支出0.09億元，調(diào)出資金14.39億元，債務(wù)還本支出8.22億元，年末滾存結(jié)余7.94億元，支出總計(jì)233.28億元。收支相抵后，收支平衡。

3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成120.9億元，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出完成118.84億元，本年收支結(jié)余2.06億元，年終滾存結(jié)余105.66億元。

4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成3.23億元，上級(jí)補(bǔ)助收入0.06億元，上年結(jié)余0.11億元，收入總計(jì)3.4億元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出完成1.9億元，調(diào)出資金1.43億元，收支相抵年終結(jié)余0.07億元。

二、2023年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

（一）全市及市本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

1-6月全市地方收入完成68.02億元，為年初預(yù)算的53.32%，增長(zhǎng)7.47%。其中：稅收收入44.03億元，非稅收入23.99億元。市本級(jí)地方收入完成17.23億元，為年初預(yù)算的41.42%，下降3.19%，其中：稅收收入11.15億元，非稅收入6.08億元。

1-6月全市一般公共預(yù)算支出完成283.29億元，增長(zhǎng)10.85%。其中：市本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成46.87億元，增長(zhǎng)33.2%。市本級(jí)支出增幅較大主要原因是城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)由原縣級(jí)支出改為市本級(jí)統(tǒng)籌支出。

（二）市本級(jí)政府性基金、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

1-6月政府性基金預(yù)算收入完成15.69億元，為預(yù)算的35.01%；支出完成22.8億元，為預(yù)算的51.69%。政府性基金支出大于收入，主要是專項(xiàng)債券列支影響。

經(jīng)市六屆人大一次會(huì)議批準(zhǔn)，市本級(jí)從2022年起不再編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。

1-6月社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成52.79億元，為預(yù)算的74.41%。支出完成26.61億元，為預(yù)算的63.81%。

總體來看，上半年全市地方收入實(shí)現(xiàn)“雙過半”，重點(diǎn)支出基本保障到位，主要指標(biāo)完成時(shí)間任務(wù)“雙過半”，但也面臨收入增長(zhǎng)非常困難的局面，特別是市直稅收、國(guó)土收入短收，“三資”盤活顆粒未收等不利因素，收支矛盾依然突出。從后期走勢(shì)來看，經(jīng)濟(jì)回升態(tài)勢(shì)仍不及預(yù)期，完成全年收入目標(biāo)任務(wù)壓力較大。

三、下半年財(cái)政工作打算

下半年，我們將認(rèn)真對(duì)照年初既定目標(biāo)任務(wù)，緊緊圍繞“增收節(jié)支防風(fēng)險(xiǎn)”這條主線，抓好以下幾方面工作：

（一）堅(jiān)定信心努力完成全年目標(biāo)。財(cái)政、稅務(wù)、發(fā)改、國(guó)土等部門，要加強(qiáng)協(xié)作配合，形成工作合力，力爭(zhēng)完成年初收入預(yù)算目標(biāo)，即“地方一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)8.5%以上，其中非稅占比控制在30%以下”。突出財(cái)源培植“兩大抓手”。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，要推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型強(qiáng)化財(cái)源培育；從當(dāng)下看，要突出項(xiàng)目催化，推動(dòng)項(xiàng)目落地；盤活清理沉淀土地，加大土地出讓金清欠力度，盡快實(shí)現(xiàn)國(guó)土收入；加速“三資”清查處置，按照“成熟一個(gè)，盤活一個(gè)”要求，盡快實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)變現(xiàn)，全面高效完成全年目標(biāo)任務(wù)。

（二）統(tǒng)籌兼顧做好預(yù)算平衡。嚴(yán)格預(yù)算法定，堅(jiān)持“先預(yù)算后支出、無預(yù)算不支出、有預(yù)算不超支”。堅(jiān)持厲行節(jié)約，確保公用經(jīng)費(fèi)，非急需、非剛性支出按年初要求壓減到位1.9億元。嚴(yán)格保障次序，嚴(yán)格遵守先“三?！焙笃渌膸?kù)款撥付次序，剛性支出（基本支出、償債支出）按序時(shí)進(jìn)度撥付，非剛性支出按國(guó)土收入、“三資”盤活完成情況控制下達(dá)進(jìn)度。強(qiáng)化統(tǒng)籌調(diào)度，對(duì)工資保障情況、庫(kù)款保障水平、暫付款規(guī)模、債務(wù)還息情況、盤活存量資金等實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，堅(jiān)決確保庫(kù)款安全和全年預(yù)算平衡。

（三）全力防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。持續(xù)推進(jìn)“四轉(zhuǎn)四打包”，確保債務(wù)結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，確保利息負(fù)擔(dān)持續(xù)降低。落實(shí)防范到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)度機(jī)制，堅(jiān)持“誰舉債誰負(fù)責(zé)”“誰家的孩子誰抱走”，壓實(shí)各平臺(tái)公司的籌措償債資金、防范到期債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的主體責(zé)任；壓實(shí)市債務(wù)辦的監(jiān)控分析、預(yù)警報(bào)告責(zé)任；積極向財(cái)政部和省財(cái)政廳報(bào)告，將市本級(jí)納入隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解試點(diǎn)地區(qū)，爭(zhēng)取更多置換額度向懷化傾斜。

2.決算公開附表：2022年決算公開附表

3.轉(zhuǎn)移支付情況說明：2022年懷化市本級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況說明

4.本地區(qū)及本級(jí)舉借債務(wù)情況：本地區(qū)及本級(jí)舉借債務(wù)情況表

5.“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況：2022年市本級(jí)單位“三公”經(jīng)費(fèi)決算匯總情況說明

                        2022年懷化市本級(jí)預(yù)算單位“三公”經(jīng)費(fèi)決算匯總表

6.績(jī)效情況說明:預(yù)算績(jī)效工作開展情況說明

                 公開重大政策和重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效執(zhí)行結(jié)果