目 錄
第一部分 2024年部門預算說明
一、部門基本概況
二、部門預算單位構成
三、部門收支總體情況
四、一般公共預算財政撥款支出
五、政府性基金預算支出
六、其他重要事項的情況說明
七、名詞解釋
第二部分 2024年部門預算表
1.收支預算總表
2.收入預算總表
3.支出預算總表
4.財政撥款收支預算總表
5.本年一般公共預算支出預算表
6.本年一般公共預算基本支出預算表
7.本年“三公”經費支出預算表
8.本年政府性基金預算支出預算表
9.本年項目支出預算表
10.本年國有資本經營預算支出預算表
11.項目支出績效目標表
12.部門整體支出績效目標表
注：以上部門預算報表中，空表表示本部門無相關收支情況
一、部門基本概況
（一）部門職責
1.為機關提供支持保障的職能
（1）服務國防和軍隊建設，集中供養孤老和生活不能自理的撫恤優待對象，并對其實行特殊保障。
（2）紀念先烈，教育人民，烈士紀念建筑物建設和環境美化，烈士骨灰保存，烈士遺物和革命史料陳列，革命史料搜集編寫，烈士文物檔案建立與文物保管。
（3）規劃、建設、管理、維護好軍人公墓。
2.面向社會提供公益服務的職能
（1）利用空余床位為其他撫恤優待對象提供優惠優待服務，組織接待精神文明共建活動。
（2）組織接待革命烈士紀念活動及開展褒揚相關的社會服務。
（3）組織接待對軍人墓地的相關悼念祭奠活動。
3.完成懷化市退役軍人事務局交辦的其他任務。
（二）機構設置情況
懷化市榮軍褒揚服務所作為懷化市退役軍人事務局的二級部門預算單位，內設科室為辦公室、財務室、護理部、后勤部。
二、部門預算單位構成
納入2024年懷化市榮軍褒揚服務所預算編制范圍的包括：懷化市榮軍褒揚服務所。
三、部門收支總體情況
2024年部門預算包括本單位預算內的收支情況。
（一）收入預算。包括一般公共預算、政府性基金、國有資本經營預算等財政撥款收入，以及經營收入、事業收入等單位資金。2024年年初本部門收入預算298.89萬元，其中，一般公共預算撥款298.89萬元，政府性基金預算撥款0萬元，納入財政專戶管理的非稅收入撥款0萬元，國有資本經營預算撥款0萬元，上年結轉結余0萬元。壓減公用經費和專項支出后，同口徑對比，收入較上年增加32萬元，增長率11.99%，主要原因是今年在職人員預算增加兩人，人員經費增加。
（二）支出預算。2024年本部門支出預算數298.89萬元，其中，社會保障和就業支出291.75萬元，衛生健康支出7.14萬元。壓減公用經費和專項支出后，同口徑對比，支出較上年增加32萬元，增長率11.99%，主要原因是今年在職人員預算增加兩人，人員經費增加。
四、一般公共預算財政撥款收支情況
2024年本部門一般公共預算撥款支出為298.89萬元，其中：社會保障和就業支出291.75萬元，占97.61%；衛生健康支出7.14萬元，占2.39%。具體安排情況如下：
（一）基本支出：2024年年初預算數為193.04萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資51.88萬元、津貼補貼0.14萬元、績效工資32.03萬元、獎金33.51萬元、住房公積金14.11萬元、其他工資福利支出2.59萬元、機關事業單位基本養老保險繳費16.89萬元、職工基本醫療保險繳費7.14萬元、伙食補助費2.4萬元、工會經費13.68萬元、其他商品和服務支出0.65萬元、其他對個人和家庭的補助18萬元；
（二）項目支出：2024年年初預算數為105.85萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。其中：事業單位運行費支出30.85萬元，主要用于本單位的日常運行和烈士紀念設施管理維護等方面；優撫對象生活補助資金支出50萬元，主要用于老人生活和醫療保障等方面；烈士陵園管理所日常維修支出25萬元，主要用于烈士陵園管理所日常的維修維護等方面。
五、政府性基金支出情況
2024年無政府性基金預算支出。
六、其他重要事項的情況說明
（一）“三公”經費預算
2024年懷化市榮軍褒揚服務所安排“三公”經費預算數為3萬元，其中，公務接待費0.5萬元，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費2.5萬元，因公出國（境）費0萬元。2024年“三公”經費預算較上年預算數減少4萬元，下降57.14%，主要因為按照“三公”經費“只減不增”原則，從嚴從緊安排“三公”經費預算。
（二）機關運行經費
本部門屬于事業單位，故沒有機關運行經費支出。
（三）政府采購情況
2024年懷化市榮軍褒揚服務所政府采購預算總額為0萬元。
（四）預算績效管理情況
按照市本級預算績效管理工作的總體要求，2024年我單位整體支出298.89萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的項目3個，涉及項目支出105.85萬元，其中事業單位運行費30.85萬元，優撫對象生活補助資金50萬元，烈士陵園管理所日常維修25萬元，全部實行項目支出績效目標管理。
（五）國有資產占用情況
1.截至2023年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，一般公務用車2輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛。無50萬元以上的專用設備。
2.2024年，本部門無新增車輛，無新增50萬元以上的通用設備和專用設備。
（六）預算績效目標說明：本部門所有支出實行績效目標管理。納入2024年部門整體支出績效目標的金額為298.89萬元，其中，基本支出193.04萬元，項目支出105.85萬元。具體績效目標詳見報表。詳見附件2024年項目支出績效目標表。
（七）一般性支出情況
1.2024年本部門無會議費預算。
2.2024年，本部門培訓費預算0.5萬元，具體為：事業單位工作人員網上崗前培訓，內容為工作人員相關專業學習，預計人數8人，預算0.5萬元。
3.2024年本部門無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等預算。
七、專業名詞解釋
1.機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
2.“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。