今年是落實(shí)《懷化市人大常委會(huì)關(guān)于審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告的處理辦法》的第二年，市人民政府及各責(zé)任部門、責(zé)任單位對(duì)審計(jì)整改工作高度重視，市人大財(cái)經(jīng)委、預(yù)工委對(duì)審計(jì)整改工作指導(dǎo)十分有力。現(xiàn)將審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的具體整改情況公告如下：

一、市本級(jí)財(cái)政管理審計(jì)整改情況

1.關(guān)于預(yù)算編制不規(guī)范的問題。市財(cái)政已按照《預(yù)算法》和財(cái)政部支出經(jīng)濟(jì)分類改革的要求，將預(yù)算草案的功能科目細(xì)化到項(xiàng)，基本支出經(jīng)濟(jì)科目細(xì)化到款、項(xiàng)目支出細(xì)化到類，已向市人大財(cái)經(jīng)委抄送了2017年市直部門預(yù)算。

2.關(guān)于預(yù)算安排欠合理的問題。一是從產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金中安排工作經(jīng)費(fèi)的問題，市財(cái)政將嚴(yán)格執(zhí)行市政府決定，按照專項(xiàng)資金管理辦法進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算編制，嚴(yán)格管理使用產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金。二是安排專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)欠合理的問題，2018年市直部門預(yù)算編制將嚴(yán)控專項(xiàng)，按照精準(zhǔn)定性、精準(zhǔn)甄別、精準(zhǔn)立項(xiàng)、精準(zhǔn)考核四個(gè)精準(zhǔn)的要求編制專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)。三是收入征管經(jīng)費(fèi)安排欠合理的問題，市地稅局及財(cái)政局已將結(jié)余的收入征管經(jīng)費(fèi)1.31億元全部轉(zhuǎn)入國(guó)庫(kù)管理，今后科學(xué)合理安排收入征管經(jīng)費(fèi)。

3.關(guān)于房產(chǎn)出租收入稅費(fèi)征管存在漏洞的問題。稅務(wù)部門積極整改，目前已征繳入庫(kù)地方稅收195.2萬(wàn)元，其中營(yíng)業(yè)稅、滯納金及附加57.7萬(wàn)元，房產(chǎn)稅及滯納金136.9萬(wàn)元，增值稅0.6萬(wàn)元。

4.關(guān)于未按規(guī)定清理、統(tǒng)籌使用財(cái)政存量資金的問題。一是未對(duì)代管資金賬戶進(jìn)行全面徹底清理，盤活存量資金的問題，市財(cái)政已整合統(tǒng)籌支持企業(yè)發(fā)展稅收獎(jiǎng)勵(lì)存量資金483.53萬(wàn)元用于產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)發(fā)展；公共資源交易中心專戶存量資金465.65萬(wàn)元用于市公共資源交易中心升級(jí)改造。二是未將結(jié)余資金5.09億元收回國(guó)庫(kù)統(tǒng)籌使用的問題，市財(cái)政在編制2017年公共財(cái)政預(yù)算時(shí)，已將以上結(jié)余資金統(tǒng)籌用于扶貧、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)發(fā)展等民生項(xiàng)目，今后將進(jìn)一步加強(qiáng)資金管理，提高使用效益。

二、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)整改情況

1.關(guān)于部門預(yù)算編制欠嚴(yán)謹(jǐn)，項(xiàng)目支出預(yù)算執(zhí)行率低的問題。市財(cái)政局、市教育局今后將主動(dòng)加強(qiáng)部門溝通協(xié)調(diào)，科學(xué)合理編制部門預(yù)算，及時(shí)下達(dá)項(xiàng)目資金，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，確保預(yù)算資金使用效益。

2.關(guān)于違規(guī)擴(kuò)大項(xiàng)目支出范圍或?qū)①M(fèi)用轉(zhuǎn)嫁其他單位的問題。市公安局違規(guī)擴(kuò)大項(xiàng)目支出范圍的兩個(gè)問題已采取使用其他經(jīng)費(fèi)彌補(bǔ)借用額度的措施整改到位；市交通運(yùn)輸局費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁其他單位的問題，已采取規(guī)范賬戶資金撥付、強(qiáng)化干線辦干線公路工程及前期費(fèi)用獨(dú)立核算的辦法整改到位。

3.關(guān)于未按規(guī)定清理認(rèn)定處理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的問題。市國(guó)土資源局已協(xié)調(diào)相關(guān)部門，正在清理項(xiàng)目未完成的具體原因，針對(duì)問題采取可行的措施，加快項(xiàng)目進(jìn)程，提高資金使用效益。市財(cái)政局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)已于 2017年 9月 1日 上交國(guó)庫(kù)結(jié)余資金4234.65萬(wàn)元。

4.關(guān)于政府采購(gòu)程序不合規(guī)的問題。市交通運(yùn)輸局今后在采購(gòu)中將按照市財(cái)政相關(guān)規(guī)定執(zhí)行采購(gòu)程序，做到“先審批，后采購(gòu)”，按照政府集中采購(gòu)目錄及限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)進(jìn)行采購(gòu)，完善內(nèi)控制度，杜絕此類事件再次發(fā)生。

5.關(guān)于部門預(yù)算公開內(nèi)容欠完整的問題。市國(guó)土資源局2017年部門預(yù)算公開工作已經(jīng)按規(guī)定將市財(cái)政批復(fù)的預(yù)算向社會(huì)公開。

三、產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)資金專項(xiàng)審計(jì)整改情況

1.關(guān)于部分技改和科技項(xiàng)目審批不嚴(yán)的問題。市經(jīng)信委對(duì)新晃中寨半江鉛鋅礦和沅陵碣灘茶業(yè)有限公司的兩項(xiàng)技改項(xiàng)目未達(dá)到申報(bào)技改補(bǔ)貼最低投資額的問題，已責(zé)令當(dāng)?shù)乜h經(jīng)信和財(cái)政部門收回專項(xiàng)資金22.4萬(wàn)元，上繳市財(cái)政；針對(duì)向華電子、梨樹園涂料公司未達(dá)到申報(bào)技術(shù)研究中心條件的問題，市科技局已對(duì)《懷化市工程技術(shù)研究中心管理暫行辦法》進(jìn)行了修訂完善。

2.關(guān)于部分企業(yè)虛報(bào)資料或重復(fù)申報(bào)項(xiàng)目套取補(bǔ)助資金的問題。市經(jīng)信委已要求相關(guān)縣市區(qū)經(jīng)信部門進(jìn)一步調(diào)查核實(shí)，針對(duì)企業(yè)進(jìn)行了技改，但又利用虛假發(fā)票領(lǐng)取技改補(bǔ)助資金的情況，對(duì)20家企業(yè)給予通報(bào)批評(píng)并要求企業(yè)做出書面檢討,決定收回技改補(bǔ)助資金357.32萬(wàn)元，目前已收回88.3萬(wàn)元；湖南鴻森木業(yè)（集團(tuán)）有限公司的問題，已責(zé)令會(huì)同縣經(jīng)信和財(cái)政部門收回專項(xiàng)資金13.1萬(wàn)元，上繳市財(cái)政。針對(duì)湖南金天弓金屬制品有限公司虛報(bào)面積和湖南省博世康中醫(yī)藥股份有限公司重復(fù)申報(bào)面積的問題，已責(zé)令經(jīng)信和財(cái)政部門收回專項(xiàng)資金67.65萬(wàn)元，上繳市財(cái)政，目前已收回湖南省博士康中醫(yī)藥股份有限公司資金34.65萬(wàn)元。針對(duì)重復(fù)申報(bào)科技類項(xiàng)目的問題，市科技局已收回洪江市崇山紐荷爾專業(yè)合作社項(xiàng)目資金5萬(wàn)元。

3.關(guān)于部分項(xiàng)目進(jìn)展緩慢，資金使用效益不高的問題。鶴城區(qū)工業(yè)集中管委會(huì)保證專項(xiàng)資金全部用于標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，確保2017年完成標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)2.9萬(wàn)平方米。

4、關(guān)于部分配套資金未到位的問題。中方縣、新晃縣、芷江縣、辰溪縣已將縣級(jí)配套資金撥付到位。

四、教育助學(xué)金及教育收費(fèi)專項(xiàng)審計(jì)整改情況

市教育局高度重視，成立整改工作小組，對(duì)審計(jì)指出的助學(xué)金發(fā)放不及時(shí)、部分家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生未能享受免學(xué)費(fèi)及助學(xué)金優(yōu)惠政策、城區(qū)學(xué)校普遍存在違規(guī)收費(fèi)現(xiàn)象、部分收支未納入學(xué)校財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算等問題進(jìn)行了清查整改，對(duì)有關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行了處理。共對(duì)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子成員誡勉談話7次，責(zé)令學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)班子作出書面檢討4次，責(zé)令有關(guān)責(zé)任人員作出書面檢討9人。2017年5月9日下發(fā)《關(guān)于印發(fā)<懷化市教育局行業(yè)不正之風(fēng)專項(xiàng)整治工作方案>的通知》，對(duì)有關(guān)問題開展全面清理整治。2017年6月22日，聯(lián)合中共懷化市紀(jì)律檢查委員會(huì)下發(fā)《懷化市中小學(xué)違規(guī)征訂教輔材料問題專項(xiàng)整治工作方案》，對(duì)2014年6月以來中小學(xué)違規(guī)征訂教輔材料問題開展專項(xiàng)整治。市教育局通過加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)，加強(qiáng)日常監(jiān)管，嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任，逐步規(guī)范教育助學(xué)金和教育收費(fèi)存在的問題。

五、扶貧審計(jì)整改情況

各縣市區(qū)政府針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，采取重新復(fù)核貧困戶信息、統(tǒng)籌整合扶貧資金、加快項(xiàng)目推進(jìn)和資金撥付、收回違規(guī)資金、問責(zé)處理責(zé)任人員等方式積極整改，截至目前問題基本整改到位。比如洪江市已追回雪峰山林場(chǎng)職工唐某套取的扶貧資金30萬(wàn)元，對(duì)涉案的林場(chǎng)原廠長(zhǎng)張某等11人進(jìn)行了黨紀(jì)、政紀(jì)處分。

六、保障性安居工程跟蹤審計(jì)整改情況

市政府高度重視保障性安居工程審計(jì)整改工作，多次召開專題會(huì)議落實(shí)整改，明確整改責(zé)任人、整改措施、整改期限。市、縣相關(guān)部門采取統(tǒng)籌整合項(xiàng)目資金、清退違規(guī)收取的各項(xiàng)費(fèi)用、加快水電路等配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、追回違規(guī)享受的住房保障待遇等措施積極整改，51個(gè)問題已全部整改到位。

七、政府投資項(xiàng)目審計(jì)整改情況

針對(duì)政府投資項(xiàng)目存在的問題，市政府召開專題會(huì)議研究建筑材料定價(jià)問題，建立了聯(lián)合定價(jià)機(jī)制，主要材料價(jià)格較上年同期下降5%―25%；市審計(jì)局要求建設(shè)單位及時(shí)補(bǔ)充、更正相關(guān)資料，對(duì)高估冒算的項(xiàng)目直接扣減工程造價(jià)；建設(shè)單位根據(jù)審計(jì)查出的問題，進(jìn)一步完善相關(guān)建設(shè)程序，規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)管理。

八、領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)整改情況

被審計(jì)對(duì)象及其單位對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題分析原因，采取有效措施積極整改，問題基本整改到位。針對(duì)依法行政意識(shí)欠缺，執(zhí)行國(guó)家政策有偏差的問題，懷化三中及市交警支隊(duì)規(guī)范了收費(fèi)行為，停止了無依據(jù)收費(fèi)項(xiàng)目；針對(duì)履行監(jiān)督職責(zé)欠缺，疏于管理造成國(guó)有資產(chǎn)使用收入流失的問題，市交警支隊(duì)規(guī)范了資產(chǎn)出租程序；針對(duì)部分領(lǐng)導(dǎo)干部所在單位存在違紀(jì)違規(guī)的問題，市中心血站干部職工已退回違規(guī)發(fā)放的獎(jiǎng)勵(lì)性績(jī)效工資及津補(bǔ)貼78.47萬(wàn)元，有關(guān)責(zé)任人員被移送市紀(jì)委進(jìn)行問責(zé)處理；溆浦縣法院規(guī)范了政府采購(gòu)行為，今后嚴(yán)格履行政府采購(gòu)程序。