發(fā)布時(shí)間：2025-01-29 17:10 信息來源：懷化市審計(jì)局
2025年度懷化市審計(jì)局部門預(yù)算公開說明
目 錄
第一部分 2025年部門預(yù)算說明
一、部門基本概況
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出
五、政府性基金預(yù)算支出
六、其他重要事項(xiàng)的情況說明
七、名詞解釋
第二部分 2025年部門預(yù)算表
1.收支預(yù)算總表
2.收入預(yù)算總表
3.支出預(yù)算總表
4.財(cái)政撥款收支預(yù)算總表
5.一般公共預(yù)算支出預(yù)算表
6.一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算表
7.一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算表
8.政府性基金預(yù)算支出預(yù)算表
9.項(xiàng)目支出預(yù)算表
10.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出預(yù)算表
11.項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表
12.部門整體支出績效目標(biāo)表
注：以上部門預(yù)算報(bào)表中，空表表示本部門無相關(guān)收支情況
一、部門基本概況
（一）部門職責(zé)
1、貫徹執(zhí)行國家審計(jì)工作方針政策，制訂全市審計(jì)工作規(guī)劃并組織實(shí)施；指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督全市審計(jì)機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)；組織行業(yè)和專項(xiàng)資金的審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查。
2、向市委、市政府報(bào)告和向市政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策、宏觀調(diào)控措施的建議。
3、依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，直接進(jìn)行下列審計(jì)：
（1）中央和省委、省人民政府、市委、市人民政府有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況。
（2）市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支，市直各部門（含直屬單位）預(yù)算執(zhí)行情況、決算以及其他財(cái)政收支。
（3）縣市區(qū)人民政府預(yù)算執(zhí)行情況和決算以及其他財(cái)政收支，中央和省級(jí)、市級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金。
（4）使用市財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支。
（5）市政府投資和以市政府投資為主建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，市重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營情況。
（6）自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況。
（7）市屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、市屬資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況；市屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益；我市駐外非經(jīng)營性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支。
（8）有關(guān)社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金資金的財(cái)務(wù)收支。
（9）國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目。
（10）法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng)。
4、按規(guī)定對市管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。
5、組織實(shí)施對國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與國家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
6、負(fù)責(zé)國家審計(jì)署、湖南省審計(jì)廳授權(quán)的審計(jì)項(xiàng)目和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目的組織實(shí)施。
7、依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況、督促審計(jì)查出問題的整改。
8、指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對依法屬于審計(jì)監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。
9、與縣市區(qū)黨委和政府共同領(lǐng)導(dǎo)縣級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)，依法領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督下級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)。
10、完成市委、市人民政府交辦的其他任務(wù)。
（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況
懷化市審計(jì)局作為一級(jí)部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室為：辦公室、法制科、電子數(shù)據(jù)審計(jì)科、財(cái)政金融審計(jì)科、行政事業(yè)審計(jì)科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計(jì)科、固定資產(chǎn)投資和政策跟蹤審計(jì)科、企業(yè)與外資審計(jì)科、自然資源與生態(tài)環(huán)境審計(jì)科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)室、計(jì)劃統(tǒng)計(jì)科和內(nèi)部審計(jì)指導(dǎo)科、審計(jì)執(zhí)行科、人事科、內(nèi)部審計(jì)指導(dǎo)科共計(jì)13個(gè)科室及機(jī)關(guān)黨委、市委審計(jì)委員會(huì)秘書科。懷化市審計(jì)局下設(shè)一個(gè)全額撥款事業(yè)單位——懷化市審計(jì)事務(wù)中心。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
納入2025年懷化市審計(jì)局部門預(yù)算編制范圍的包括：懷化市審計(jì)局本級(jí)及懷化市審計(jì)事務(wù)中心（二級(jí)部門）。
三、部門收支總體情況
2025年部門預(yù)算包括本單位預(yù)算內(nèi)的收支情況。
（一）收入預(yù)算。包括一般公共預(yù)算、政府性基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算等財(cái)政撥款收入，以及經(jīng)營收入、事業(yè)收入等單位資金。2025年年初本部門收入預(yù)算1863.93萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款1863.93萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，納入財(cái)政專戶管理的非稅收入撥款0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元。壓減公用經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)支出后，同口徑對比，收入較上年減少155.89 萬元，減少率7.72%，主要原因是工作職能調(diào)整，故預(yù)算減少。
（二）支出預(yù)算。2025年本部門支出預(yù)算數(shù)1863.93萬元，其中，一般公共服務(wù)支出1739.96萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出90.7萬元，衛(wèi)生健康支出33.27萬元。壓減公用經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)支出后，同口徑對比，支出較上年減少155.89萬元，減少率7.72%，主要原因是工作職能調(diào)整，一般公共服務(wù)支出、社會(huì)保障和就業(yè)支出、衛(wèi)生健康支出相應(yīng)減少。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收支情況
2025年本部門一般公共預(yù)算撥款支出為1863.93萬元，其中：一般公共服務(wù)支出1739.96萬元，占93.35%；社會(huì)保障和就業(yè)支出90.7萬元，占4.87%；衛(wèi)生健康支出33.27萬元，占1.78%。具體安排情況如下：
（一）基本支出：2025年年初預(yù)算數(shù)為1063.93萬元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資238.2萬元、津貼補(bǔ)貼164.28萬元、辦公費(fèi)148.73萬元、印刷費(fèi)1萬元、維修（護(hù)）費(fèi)4萬元、培訓(xùn)費(fèi)2萬元等；
（二）項(xiàng)目支出：2025年年初預(yù)算數(shù)為800萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：財(cái)政審計(jì)支出200萬元，主要用于對全市一級(jí)預(yù)算單位及其所屬單位運(yùn)用大數(shù)據(jù)實(shí)現(xiàn)全覆蓋，對相關(guān)市直單位開展現(xiàn)場審計(jì)，同時(shí)按照湖南省審計(jì)廳要求執(zhí)行財(cái)政類審計(jì)省市縣三級(jí)聯(lián)動(dòng)等方面；重點(diǎn)領(lǐng)域及重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)支出200萬元，主要用于圍繞市委市政府中心工作，開展對政府重點(diǎn)投資及涉及公共利益項(xiàng)目跟蹤審計(jì)及竣工決算審計(jì)，民生審計(jì)等方面；專項(xiàng)審計(jì)250萬元，主要用于審計(jì)全履蓋下領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)經(jīng)費(fèi)、省市縣三級(jí)聯(lián)動(dòng)審計(jì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)開支及審計(jì)管理支出；金審三期150萬元，主要用于湖南省審計(jì)系統(tǒng)“金審三期”建設(shè)，依托電子政務(wù)外網(wǎng)，建設(shè)審計(jì)專網(wǎng)和審計(jì)數(shù)據(jù)分析網(wǎng)，構(gòu)建全省集中統(tǒng)一的審計(jì)云平臺(tái)等方面。
五、政府性基金支出情況
2025年無政府性基金預(yù)算支出。
六、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算
2025年懷化市審計(jì)局部門安排一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為18萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)3萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)15萬元，因公出國（境）費(fèi)0萬元。2025年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算與上年預(yù)算數(shù)持平。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)
2025年懷化市審計(jì)局部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)257.59萬元（公開表6公用經(jīng)費(fèi)安排的商品和服務(wù)支出除以80%），壓減公用經(jīng)費(fèi)后安排206.07萬元（公開表6公用經(jīng)費(fèi)安排的商品和服務(wù)支出），同口徑對比，比上年預(yù)算數(shù)減少7.96萬元，下降3.75%，主要因?yàn)槿藛T減少，公用經(jīng)費(fèi)相應(yīng)減少。主要用于：辦公費(fèi)4萬元；福利費(fèi)26.31萬元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)15萬元；差旅費(fèi)3萬元；會(huì)議費(fèi)3萬元；維護(hù)費(fèi)4萬元；工會(huì)經(jīng)費(fèi)支出67.05萬元；其他商品和服務(wù)支出27.34萬元等。
（三）政府采購情況
2025年懷化審計(jì)局政府采購預(yù)算總額245萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算20萬元、政府采購工程預(yù)算150萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算75萬元。
（四）預(yù)算績效管理情況
按照市本級(jí)預(yù)算績效管理工作的總體要求，2025年我單位整體支出1863.93萬元，全部實(shí)行整體支出績效目標(biāo)管理，編報(bào)績效目標(biāo)的項(xiàng)目4個(gè)，涉及項(xiàng)目支出500萬元，其中財(cái)政審計(jì)工作經(jīng)費(fèi)200萬元，重點(diǎn)領(lǐng)域及重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)200萬元，專項(xiàng)審計(jì)250萬元，金審三期150萬元，全部實(shí)行項(xiàng)目支出績效目標(biāo)管理。
（五） 國有資產(chǎn)占用情況
1.截至2024年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中：一般公務(wù)用車2輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車1輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。無50萬元以上的專用設(shè)備。
2.2024年，本部門無新增車輛，無新增50萬元以上的通用設(shè)備和專用設(shè)備。
（六）預(yù)算績效目標(biāo)說明：本部門所有支出實(shí)行績效目標(biāo)管理。納入2025年部門整體支出績效目標(biāo)的金額為1863.93萬元，其中，基本支出1063.93萬元，項(xiàng)目支出800萬元。具體績效目標(biāo)詳見報(bào)表。詳見附件2025年項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表。
（七）一般性支出情況
1.2025年，本部門會(huì)議費(fèi)預(yù)算3萬元，具體為：全市審計(jì)工作會(huì)議，內(nèi)容為傳達(dá)貫徹中央、省委、市委及上級(jí)主管部門相關(guān)精神和2025年審計(jì)工作部署，預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)120人，預(yù)算1.8萬元；業(yè)務(wù)類會(huì)議，內(nèi)容為傳達(dá)貫徹上級(jí)主管部門相關(guān)精神和落實(shí)工作要求，預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)100人，預(yù)算1.2萬元。
2.2025年，本部門培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算2萬元，具體為：審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，內(nèi)容為審計(jì)法規(guī)、業(yè)務(wù)等，預(yù)計(jì)人數(shù)140人，預(yù)算2萬元。
3.2025年本部門無舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等預(yù)算。
七、專業(yè)名詞解釋
1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
2.一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)：是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。
附件：懷化部門預(yù)算公開表 (2025)
