2024年度懷化市審計局部門預算公開說明

目 錄

第一部分 2024年部門預算說明

一、部門基本概況

二、部門預算單位構成

三、部門收支總體情況

四、一般公共預算財政撥款支出

五、政府性基金預算支出

六、其他重要事項的情況說明

七、名詞解釋

第二部分 2024年部門預算表

1.收支預算總表

2.收入預算總表

3.支出預算總表

4.財政撥款收支預算總表

5.一般公共預算支出預算表

6.一般公共預算基本支出預算表

7.一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算表

8.政府性基金預算支出預算表

9.項目支出預算表

10.國有資本經(jīng)營預算支出預算表

11.項目支出績效目標表

12.部門整體支出績效目標表

注：以上部門預算報表中，空表表示本部門無相關收支情況

一、部門基本概況

（一）部門職責

1、貫徹執(zhí)行國家審計工作方針政策，制訂全市審計工作規(guī)劃并組織實施；指導、協(xié)調(diào)、監(jiān)督全市審計機關的業(yè)務；組織行業(yè)和專項資金的審計或審計調(diào)查。

2、向市委、市政府報告和向市政府有關部門通報審計情況，提出制定和完善有關政策、宏觀調(diào)控措施的建議。

3、依據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，直接進行下列審計：

（1）中央和省委、省人民政府、市委、市人民政府有關重大政策措施貫徹落實情況。

（2）市級預算執(zhí)行情況、決算草案和其他財政收支，市直各部門（含直屬單位）預算執(zhí)行情況、決算以及其他財政收支。

（3）縣市區(qū)人民政府預算執(zhí)行情況和決算以及其他財政收支，中央和省級、市級財政轉移支付資金。

（4）使用市財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務收支。

（5）市政府投資和以市政府投資為主建設項目的預算執(zhí)行情況和決算，市重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營情況。

（6）自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護與修復情況。

（7）市屬國有企業(yè)和金融機構、市屬資本占控股或主導地位的企業(yè)和金融機構的資產(chǎn)、負債和損益情況；市屬國有企業(yè)和金融機構的境外資產(chǎn)、負債和損益；我市駐外非經(jīng)營性機構的財務收支。

（8）有關社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關基金資金的財務收支。

（9）國際組織和外國政府援助、貸款項目。

（10）法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。

4、按規(guī)定對市管黨政主要領導干部及其他單位主要負責人實施經(jīng)濟責任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。

5、組織實施對國家財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調(diào)查。

6、負責國家審計署、湖南省審計廳授權的審計項目和專項審計調(diào)查項目的組織實施。

7、依法檢查審計決定執(zhí)行情況、督促審計查出問題的整改。

8、指導和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關審計報告。

9、與縣市區(qū)黨委和政府共同領導縣級審計機關，依法領導和監(jiān)督下級審計機關的業(yè)務。

10、完成市委、市人民政府交辦的其他任務。

（二）機構設置情況

懷化市審計局作為一級部門預算單位，內(nèi)設科室為：辦公室、法制科、電子數(shù)據(jù)審計科、財政金融審計科、行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、企業(yè)與外資審計科、自然資源與生態(tài)環(huán)境審計科、經(jīng)濟責任審計室、重大項目與政策跟蹤審計科、計劃統(tǒng)計科、審計執(zhí)行科、人事科、內(nèi)部審計指導科共計15個科室及機關黨委、市委審計委員會辦公室秘書科。懷化市審計局下設一個全額撥款事業(yè)單位——懷化市建設項目審計中心。

二、部門預算單位構成

納入2024年懷化市審計局部門預算編制范圍的包括：懷化市審計局本級及懷化市建設項目審計中心（二級部門）。

三、部門收支總體情況

2024年部門預算包括本單位預算內(nèi)的收支情況。

（一）收入預算，2024年年初預算數(shù)2019.82萬元，其中，一般公共預算撥款2019.82萬元，政府性基金預算撥款0萬元，納入財政專戶管理的非稅收入撥款0萬元，國有資本經(jīng)營預算撥款0萬元。壓減公用經(jīng)費和專項支出后，同口徑對比，收入較上年減少450.1萬元，主要原因是一般公共預算撥款減少。

（二）支出預算，2024年年初預算數(shù)2019.82萬元，其中主要是一般公共服務支出1804.47萬元，社會保障和就業(yè)支出174.59萬元，衛(wèi)生健康支出40.76萬元。壓減公用經(jīng)費和專項支出后，同口徑對比，支出較上年減少450.1萬元，主要原因是一般公共服務項目支出減少。

四、一般公共預算財政撥款收支情況

 2024年本部門一般公共預算撥款支出為2019.82萬元，其中：一般公共服務支出1804.47萬元，占89.34%；社會保障和就業(yè)支出174.59萬元，占8.64%；衛(wèi)生健康支出40.76萬元，占2.02%。具體安排情況如下： 

（一）基本支出：2024年年初預算數(shù)為1209.82萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資356.19萬元、津貼補貼539.68萬元、辦公費1萬元、維護費1萬元公務用車維護費15萬元、會議費1萬元、培訓費1萬元、工會經(jīng)費64.03萬元、其他商品服務支出72萬元、辦公設備購置30萬元等。

（二）項目支出：2024年年初預算數(shù)為810萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括有關事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務費、基本建設支出等。其中：投審分離專項經(jīng)費200萬元，主要用于政府投資項目相關審計工作；政府投資項目審計購買服務400萬元，主要用于我市政府項目審計購買服務；審計專項（工作）經(jīng)費支出60萬元，主要用于領導干部經(jīng)濟責任審計和財政預算執(zhí)行審計工作；專項審計業(yè)務支出150萬元，主要用于審計管理支出、統(tǒng)一組織項目組織協(xié)調(diào)專項支出，對參與全市統(tǒng)一組織審計項目的縣市區(qū)審計局進行專項補助支出、其他專項審計項目等方面。

五、政府性基金支出情況

2024年無政府性基金預算支出。

    六、其他重要事項的情況說明

（一）一般公共預算“三公”經(jīng)費預算

2024年懷化市審計局部門安排“三公”經(jīng)費預算數(shù)為18萬元，其中，公務接待費3萬元，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費15萬元，因公出國（境）費0萬元。2024年“三公”經(jīng)費預算與上年持平。

（二）機關運行經(jīng)費

     2024年懷化市審計局部門機關運行經(jīng)費265.55萬元，壓減公用經(jīng)費后安排212.44萬元，同口徑對比，比上年預算數(shù)減少7.2萬元，下降4.7%，主要因為人員減少，公用經(jīng)費相應減少。主要用于：辦公費4萬元；福利費11萬元；公務用車運行維護費15萬元；差旅費20萬元；會議費1萬元；維護費1萬元；工會經(jīng)費支出64.03萬元；其他商品和服務支出86.42萬元等。

    （三）政府采購情況

     2024年懷化市審計局政府采購預算總額400萬元，其中，政府采購貨物預算0萬元、政府采購工程預算0萬元、政府采購服務預算400萬元。

（四）預算績效管理情況

按照市本級預算績效管理工作的總體要求，2024年我單位整體支出2019.82萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的項目4個，涉及項目支出810萬元，其中政府投資項目評審分離審計專項經(jīng)費200萬元，政府投資項目審計購買服務經(jīng)費400萬元，專項審計150萬元，專項業(yè)務（工作）經(jīng)費60萬元，全部實行項目支出績效目標管理。

（五） 國有資產(chǎn)占用情況

1.截至2023年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，一般公務用車1輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車2輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛。無50萬元以上的專用設備。

2.2024年，本部門無新增車輛，無新增50萬元以上的通用設備和專用設備。

（六）預算績效目標說明：

本部門所有支出實行績效目標管理。納入2024年部門整體支出績效目標的金額為2019.82萬元，其中，基本支出1209.82萬元，項目支出810萬元。具體績效目標詳見報表。詳見附件2024年項目支出績效目標表。

（七）一般性支出情況

1.2024年，本部門會議費預算1萬元，具體為：全市性工作會議，內(nèi)容為傳達貫徹中央、省委、市委及上級主管部門相關精神和2024年審計工作部署，預計參會人數(shù)52人，預算1萬元。

2.2024年，本部門培訓費預算1萬元，具體為：審計業(yè)務培訓，內(nèi)容為審計法規(guī)、業(yè)務等，預計人數(shù)75人，預算1萬元。

3.2024年，本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等預算。

七、專業(yè)名詞解釋

1.機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2.一般公共預算“三公”經(jīng)費：是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

懷化部門預算公開表 (2024新)