2024年度湖南中坡國家森林公園管理處部門決算
發布時間：2025-09-29 16:24 信息來源：懷化市林業局
目錄
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第一部分湖南中坡國家森林公園管理處概況
????一、部門職責
????二、機構設置及決算單位構成
第二部分部門決算表
????一、收入支出決算總表
????二、收入決算表
????三、支出決算表
????四、財政撥款收入支出決算總表
????五、一般公共預算財政撥款支出決算表
????六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
????七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
????八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
????九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分部門決算情況說明
????一、收入支出決算總體情況說明
????二、收入決算情況說明
????三、支出決算情況說明
????四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
????五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
????六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
????七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
????八、政府性基金預算收入支出決算情況
????九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
????十、關于機關運行經費支出說明
????十一、一般性支出情況說明
????十二、關于政府采購支出說明
????十三、關于國有資產占用情況說明
????十四、關于2024年度預算績效管理情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
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第一部分
湖南中坡國家森林公園管理處概況
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一、部門職責
（一）貫徹執行國家、省、市關于森林公園和風景名勝區及國有林場建設管理的法律、法規和政策。
（二）承擔湖南中坡國家森林公園的環境建設、園區管理、設施維護、生態保護、安全保衛等工作。
（三）負責組織對湖南中坡國家森林公園的旅游資源進行合理開發和利用，開展林業科普宣傳教育、研學示范實踐與生態休閑康養。
（四）負責全市林業科學研究、林業科技成果推廣應用、林業科技咨詢服務、林業技術培訓指導等工作。
（五）承擔上級下達的植物種質資源調查、收集、擴繁、遷地保護、野外回歸等任務。承擔全市植物種質資源創新利用工作；開展應用型林業生物技術研究、本市特異種質資源篩選評價和重要基因發掘利用工作。
（六）組織開展林業學術交流、技術合作和科研人才培養工作。
（七）完成市委、市政府和市林業局交辦的其他任務。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。
湖南中坡國家森林公園管理處（懷化市林業科學研究所、懷化市中坡風景名勝管理處、懷化市中坡國有林場）以下簡稱“中坡管理處”為隸屬市林業局管轄的副處級公益一類差額撥款事業單位，實行“四塊牌子，一套人馬”的管理體制。2024年，懷化市委機構編制委員會核定單位核定事業編制123個（最終控制數 90 個），班子成員 5 人，內設 8 個副科級機構。內設機構包括綜合部、人事教育部、計劃財務部、規劃建設部、森林防火與安全保衛部、旅游服務部、林場管理部、林業科技研究推廣部。
（二）決算單位構成。
2024年部門決算匯總公開單位構成包括：湖南中坡國家森林公園管理處（懷化市林業科學研究所、懷化市中坡風景名勝管理處、懷化市中坡國有林場）單位本級。
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第二部分
部門決算報表
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見附件一
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第三部分
2024年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2024年度收、支總計2705.1萬元。與上年相比，減少320.43萬元，降低10.59%，主要是因為去年收入和支出均包括社保返還原試點繳費期間職工個人繳費本息140.6萬元，且去年項目結轉經費及其他收入都比今年多。
二、收入決算情況說明
2024年度收入合計2626.57萬元，其中：財政撥款收入2522.33萬元，占96.03%；其他收入104.24萬元，占3.97%。
三、支出決算情況說明
2024年度支出合計2705.1萬元，其中：基本支出2015萬元，占74.49%；項目支出690.1萬元，占25.51%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2024年度財政撥款收、支總計2522.33萬元，與上年相比，減少194.79萬元，降低7.17%，主要是因為去年收入和支出均包括社保返還原試點繳費期間職工個人繳費本息140.6萬元，且去年項目結轉經費及其他收入都比今年多。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況
2024年度財政撥款支出2522.33萬元，占本年支出合計的93.24%，與上年相比，財政撥款支出減少194.79萬元，降低7.17%，主要是因為去年支出包括社保返還原試點繳費期間職工個人繳費本息140.6萬元。
（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況
2024年度財政撥款支出2522.33萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出16.8萬元，占0.67%；節能環保（類）支出36.32萬元，占1.44%；農林水（類）支出2463.5萬元，占97.67%；交通運輸（類）支出5.71萬元，占0.22%。
（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況
2024年度財政撥款支出年初預算數為2386.74萬元，支出決算數為2522.33萬元，完成年初預算的105.68%，其中：
1、一般公共服務支出（類）組織事務（款）其他組織事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為16.8萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政通過追加的方式對單位下達人才資源開發專項資金。
2、節能環保支出（類）自然生態保護（款）其他自然生態保護支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為19.96萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政通過追加的方式下達的重點野生動植物保護補助資金——秤錘樹野生資源監測及生長環境保護與恢復。
3、節能環保支出（類）森林保護修復（款）森林管護（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為6.37萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政通過追加的方式下達的中央國有林保護修復補助資金。
4、節能環保支出（類）森林保護修復（款）停伐補助（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，決算數大于預算數的主要原因是：財政通過追加的方式下達的中央財政天然林停伐補助專項資金。
5、農林水支出（類）林業和草原（款）事業構（項）。
年初預算為1875.57萬元，支出決算為1840.39萬元。決算數小于預算數的主要原因是：年初預算獎金包括績效考核獎123萬元，而年終考核后未足額下達。
6、農林水支出（類）林業和草原（款）森林資源培育（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為10萬元。決算數大于預算數的主要原因是：財政通過追加的方式下達省級大花紅山茶種質資源庫繁育專項資金。
7、農林水支出（類）林業和草原（款）技術推廣與轉化（項）。
年初預算數為0萬元，支出決算數為76.64萬元。決算數大于預算數的主要原因是：財政下達上年結轉的樹種種質資源庫樹種構建模式應用示范項目7.93萬元和冬紅良種推廣與示范項目經費47.55萬元，財政通過預算追加的形式下達多花黃精病蟲害綠色防控專項經費12.79萬元和筍用烏殼雷竹產業化栽培與示范項目經費8.37萬元。
8、農林水支出（類）林業和草原（款）森林資源管理（項）
年初預算數為459.17萬元，支出決算數為433.02萬元。決算數小于預算數的主要原因是：聯營林租賃與分成項目有部分租賃費未完全兌付。
9、農林水支出（類）林業和草原（款）森林生態效益補償（項）。
年初預算數為25萬元，支出決算為25萬元，決算數等于預算數。
10、農林水支出（類）林業和草原（款）林區公共管理（項）。
年初預算數為0萬元，支出決算為30萬元。決算數大于預算數的主要原因是：財政通過預算追加的形式下達省級國有林場改革與發展管護用房建設項目經費。
11、農林水支出（類）林業和草原（款）林業草原防災減災（項）。
年初預算數為0萬元，支出決算為10萬元。決算數大于預算數的主要原因是：財政通過預算追加的形式下達的省級森林防火資金，用于中坡國有林場森林消防隊伍消防器材配置。
12、農林水支出（類）林業和草原（款）其他林業和草原支出（項）。
年初預算數為0萬元，支出決算為38.46萬元。決算數大于預算數的主要原因是：財政通過預算追加的形式下達公園管理購買服務資金37.33萬元和上年結轉鉤藤與蟲茶產業化開發資金1.13萬元。
13、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）公路養護（項）。
年初預算數為0萬元，支出決算為5.71萬元。決算數大于預算數的主要原因是：財政通過預算追加的形式下達的省級林區公路建設及養護資金。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1840.39萬元，其中：
人員經費1703.83萬元，占基本支出的92.58%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保險繳費、住房公積金、生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助。
公用經費136.56萬元，占基本支出的7.42%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、費、郵電費、差旅費、維修（護）、租賃費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出。
七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為34.48萬元，支出決算為34.48萬元，完成預算的100%，決算數等于預算數；與上年相比增加21.2萬元，增長159.7%。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，預算決算金額均為0萬元，無法計算完成百分比，主要原因是單位未安排因公出國（境）。
2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為32.77萬元，支出決算為32.77萬元，完成預算的100%；與上年相比增加21.57萬元，增長192.6%。其中：
公務用車購置費支出預算為17.77萬元，支出決算為17.77萬元，完成預算的100%，決算數等于預算數；與上年相比增加17.77萬元，決算數大于上年數的主要原因是通過財政審批，本單位年度內新購置一臺消防灑水車。
公務用車運行維護費支出預算為15萬元，支出決算為15萬元，主要是車輛油料費支出、車輛維修費支出，完成預算的100%，決算數等于預算數；與上年相比增加3.8萬元，增長33.93%，決算數大于上年數的主要原因是公園面積大，單位部分車輛老舊，我單位經批準提高公務用車運行維護費標準。截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為5輛。
3.公務接待費支出預算為1.71萬元，支出決算為1.71萬元，完成預算的100%，決算數等于預算數；與上年相比減少0.37萬元，降低17.73%，決算數小于上年數的主要原因是我單位今年減少了科技推廣接待次數和人數。2024年度共接待來訪團組25次，接待人次151人，主要是相關科技推廣業務發生的接待專家支出。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2024年度本單位無政府性基金收支。
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況
2024年度本單位無國有資本經營預算財政撥款支出。
十、關于機關運行經費支出說明
本部門2024年度機關運行經費支出0萬元。原因為單位是事業單位沒有機關運行經費支出。
十一、一般性支出情況說明
2024年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費6.68萬元，用于開展事業單位工作人員培訓，森林資源調查技術培訓，中央財政林業科技推廣與示范項目暨知識產權保護培訓，無人機專業技術培訓等等，培訓人數120人，培訓內容為公共科目培訓30學時，專業科目培訓60學時。
十二、關于政府采購支出說明
本部門2024年度政府采購支出總額37.33萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出37.33萬元。授予中小企業合同金額37.33萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額37.33萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。
十三、關于國有資產占用情況說明
截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛5輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車5輛，其他用車主要是一般公務用車1輛、園內設施維護用車1輛、園內清運垃圾車1輛、森林防火用車1輛、灑水車1輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。
十四、關于2024年度預算績效情況的說明
（一）績效評價工作開展情況。
組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目21個，共涉及資金690.09萬元。其中，一般公共預算項目20個681.95萬元，占一般公共預算支出總額的27.04%；政府性基金預算項目0個0萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；國有資本經營預算項目0?個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0個0萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。
（二）績效評價結果。
2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數2705.1萬元，執行數2705.1萬元，完成預算的100%，績效自評得分95分，評價等級為“良好”。
績效目標完成情況：完成2.5萬畝公益林的森林防火管護，對20余條防火林道進行清理；完成對集體林12871.71畝（其中聯營林面積8839.13畝、代管林總面積4032.58畝）進行租賃合同的續簽，核實面積按進度做好農戶補償款發放工作；完成對公園范圍內的2.5萬畝林木和林地，按10元/畝進行森林管護，提高公益林經營質量和生態服務功；基本完成林火阻隔系統與消防蓄水池建設，其中擴建防火道12.1公里，改造消防蓄水池2個，新建生物防火林帶8公里、隔離帶0.64公里、消防蓄水池11個；栽植櫻花80株、紫薇2000株、丹桂45株，補植大花紅山茶180株，在2.5公里主干道的裸露坡面上栽植常青藤和爬山虎。完成1000畝儲備林的除雜、補苗，70畝種質資源庫的除雜、修枝及施肥；對園內櫻花谷櫻花樹，祠堂坪附近栽植的紫薇、金葉水杉等林木進行養護；及時處理智慧城管提出的各類問題案件139件，共維修斷裂倒塌護欄60余處，加固木棧道108米，處理塌方落石60余件，修補南大門至西大門沿路青石板150處，維修、改造園內主干道、雙清湖、防火物資儲備庫等多地的電線，維修路燈線路20多公里，路燈380余盞，更換路燈桿3根；組織實施2024年省級財政國有林場改革與發展支持管護用房建設項目（黃坡工區），完成140㎡管護用房的主體建設、水電安裝及簡易裝修；在大花紅山茶種質資源庫母本園外圍增設高1.8米、長550米的防護隔離圍欄，保證母本園的安全。
發現的主要問題及原因：一是財政投入不足，基礎設施陳舊，基礎設施不完備，管護難度較大，特別是2024年年初持續雨雪冰凍天氣導致園區嚴重受災，災后恢復所需費用遠超單位承受能力，導致園內枯死木清理速度較慢；二是林場建設專項經費緊缺，林場現有森林主體林齡已超40年，林種單一、林齡老化、功能退化、林相不佳、病蟲害侵害嚴重的矛盾突出，園內病死木數量多，亟需資金開展林種樹種結構調整、森林質量提升和病蟲害防治；三是園內行政執法授權未落實，我單位對園區車輛管理、原住民破壞生態、污染環境的違規開店、侵占自然保護地、園內遛狗不牽繩等情況一直有心無力，只能現場勸阻和向有關部門單位報案反映報告，整治時效性極差，震懾力極弱，致使游客體驗感不夠好；四是退休人員保障經費嚴重不足。由于單位的退休人員仍按差額撥款單位待遇，財政僅保障50%。退休人員年終一次性生活補貼、退休人員公用經費以及因歷史原因造成的退休人員社保、醫保補差均須由中坡公園籌資自行解決，導致經費使用受限。
下一步改進措施：一是建議市人民政府將中坡公園的水電、公共基礎設施建設納入城市市政公共設施管理體系，以保障中坡公園持續良性地發展；二是建議市財政依據公園公益一類事業單位的性質和規定納入財政全額撥款管理單位，保障公益性單位各項民生支出。
（三）評價結果應用情況。
問題整改:針對績效自評中發現的問題，制定詳細的整改措施，明確整改責任人和整改時限，確保問題得到及時有效整改。通過整改，進一步完善項目管理流程，提高項目實施質量和資金使用效益。
預算調整:將績效自評結果作為下一年度預算安排和調整的重要依據。對績效評價結果優秀的項目，在預算安排上給予優先支持和適當傾斜;對績效評價結果不合格的項目，削減或暫停預算安排，督促項目單位改進管理。
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第四部分名詞解釋
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一、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務費各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、辦公用房取暖費、辦公用房物業費、公務用車運行維護費以及其他費用。
二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各項公務接待支出：公務用車購置費及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
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第五部分附件
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附件2：湖南中坡國家森林公園管理處2024年度部門整體支出績效自評報告