懷化市瀘陽國有林場2024年度項目支出績效自評報告

發布時間：2025-06-30 11:53 信息來源：懷化市林業局

一、項目慨況

（一）項目基本情況

1、項目主管部門在項目管理中的職能

懷化市瀘陽國有林場，屬市林業局主管，為公益一類事業單位，財政差額預算撥款，林場林地經營面積4.78萬畝。林場的主要工作職責：管理國有林場，促進林業發展，國有林場規劃設計編制，森林培育與經營，護林防火，林木良種選育與新技術推廣，黃巖省級森林公園管理。

2、項目立項、資金申報的依據

林場根據國有林場森林經營方案及黃巖省級森林公園總體規劃，進行林業項目申報。

3、資金管理辦法制定情況，資金支持具體項目的條件、范圍與支持方式概況。

林場項目資金支出，嚴格按照《湖南省林業生態保護修復及發展專項資金管理辦法》、《懷化市林業局財務管理辦法》、林場制定的《懷化市瀘陽國有林場財務管理辦法》《懷化市瀘陽國有林場政府采購內部控制制度》執行，

2024年林場收到市財政預算項目資金共98萬元，其中：國有農場稅費改革專項轉移支付補助52萬元，防火經費30萬元，申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金16.00萬元。

（二）項目績效目標

1、項目主要內容。

國有農場稅費改革專項轉移支付補助，用于支付職工工資。防火經費，用于林場林區道路和防火線的維護。申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金，用于支付租賃集體林地的租金。

2、項目應實現的具體績效目標，包括目標的量化、細化情況及項目實施進度計劃等。

2024年林場市級財政項目資金應實現的績效目標有3個，績效目標都已按時完成，分別是：

（1）、國有農場稅費改革專項轉移支付補助項目績效目標：職工工資足額發放。

（2）、防火經費項目績效目標：林場林區道路（森林防火通道）、20公里防火線的維護。

（3）、申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金項目績效目標：按時完成已租賃集體林地11255畝的租金支付。

3、分析評價申報內容是否與實際相符，申報目標是否合理可行。

林場項目申報，是根據森林經營方案及黃巖省級森林公園總體規劃進行，為了森林資源得到很好的培育和保護，保障森林生態系統穩定，經濟呈可持續發展勢態，使林區穩定、職工安心，林業項目的申報是與林場實際相符，申報目標合理可行。

（三）項目自評步驟及方法

按照績效自評的要求，我場組織了辦公室、計財股 、公園辦、資源股、生產管理股等相關股室，對項目的實施情況、完成情況進行全面、綜合的評價。根據項目資金的使用范圍，林場分別設置了不同的項目績效產出指標、效益指標、滿意度指標。林場績效評價方法主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、公眾評判法等。

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復情況

年初預算申報，林場國有農場稅費改革專項轉移支付補助申報52萬元，財政批復52萬元。防火經費申報60萬元，財政批復30萬元。申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金申報16.00萬元，財政批復16萬元。

（二）資金計劃、到位及使用情況

1、資金計劃。

2024年市財政年初預算，林場國有農場稅費改革專項轉移支付補助52萬元、防火經費30萬元、申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金16.00萬元，共計98萬元。

2、資金到位。

林場根據項目實施進展情況，申請財政撥付資金，截止2024年12月31日，年初預算安排項目資金98萬元，已實際到位使用98萬元，資金到位率100%。

3、資金使用。

國有農場稅費改革專項轉移支付補助資金52萬元，用于支付職工工資，2024年12月已全部使用完。防火經費30萬元，用于維護分水坳、楊村、涼山工區林區道路（防火通道）兩側林下可燃物清理，雞公界、分水坳、楊村、涼山工區20公里防火線修護，已全部使用完。申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金16.00萬元，根據租賃協議，全部用于支付租賃集體林地11255畝的租金。

（三）項目財務管理情況

林場項目資金支出，嚴格按照《湖南省林業生態保護修復及發展專項資金管理辦法》、《懷化市林業局財務管理辦法》、《懷化市瀘陽國有林場財務管理辦法》、《懷化市瀘陽國有林場政府采購內部控制制度》執行，所有資金嚴格實行分賬核算，專款專用。按照項目資金使用要求，嚴格執行項目資金運行制度，嚴禁截留、擠占、挪用補貼資金，確保資金安全高效地發揮投資效益。

三、項目實施及管理情況

（一）項目組織架構及實施流程

林場項目的實施，由項目相關的業務股室制定項目實施方案和預算，總支會議或場務會議確定項目實施，相關股室人員根據會議確定的事項擬定合同，并組織人員進行合同審核，通過招投標及電子賣場等方式確定實施單位，在項目實施過程中，相關人員進行技術指導和全程監管，項目施工完成后，組織人員進行竣工驗收結算。

（二）項目管理情況

國有農場稅費改革專項轉移支付補助，用于支付職工工資，由財務股負責管理。

防火經費，用于林場林區道路和防火線的維護，由林業生產股和資源糾調股負責管理。根據防火線、林區道路（防火通道）兩側雜草灌木生長情況，按照項目管理及林業技術規范要求，制定實施方案，實施方案經總支會議或場務會議通過后，按照政府采購的要求，通過招投標、電子賣場競價等方式確定實施單位。

申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金，用于支付租賃集體林地的租金，由公園辦負責管理，依據簽訂的林地租賃合同協議，組織村、組及村民個人辦理租金的支付手續。

（三）項目監管情況

林場項目管理方面，根據內部控制建設要求，制定有項目管理制度，項目實施嚴格按照制度執行，在項目實施過程中，相關人員進行技術指導和全程監管，場紀檢監察全程監督項目的預決算、招投標、項目實施、竣工驗收。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況

1、 數量指標

國有農場稅費改革專項轉移支付補助，完成了年初設定的數量指標：服務職工人數156人。

防火經費，完成了年初設定的數量指標：完成防火通道、防火線維護20公里。

申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金，完成了年初設定的數量指標：完成11255畝林地租賃款支付。

2、 質量指標

國有農場稅費改革專項轉移支付補助，完成了年初設定的質量指標：工資足額發放實現率100%。

申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金，完成了年初設定的質量指標：租賃林地驗收合格率100%。

防火經費，完成了年初設定的質量指標：防火線修復合格率100%。

3、 時效指標

國有農場稅費改革專項轉移支付補助、防火經費、申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金項目，都已于2024年12月31日前完成。

4、經濟成本指標

國有農場稅費改革專項轉移支付補助，項目成本控制數52萬元。

防火經費，項目成本控制數30萬元。

申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金，項目成本控制數16萬元。

5、社會成本指標

國有農場稅費改革專項轉移支付補助、防火經費、申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金項目，社會成本節約率≥0。

6、生態環境成本指標

國有農場稅費改革專項轉移支付補助、防火經費、申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金項目，生態環境成本節約率≥0。

（二）項目效益情況

1、 經濟效益指標

國有農場稅費改革專項轉移支付補助，充分發揮專項資金效益效果明顯。

防火經費，帶動周邊林農經濟發展效果明顯。

申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金，帶動農民增收效果明顯。

2、 社會效益指標

國有農場稅費改革專項轉移支付補助，林區民生狀況改善效果明顯。

防火經費，改善林區交通條件，保障林區安全效果明顯。

申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金，有效維護林區發展效果明顯。

3、生態效益指標

國有農場稅費改革專項轉移支付補助，生態效益情況效果明顯。

防火經費，改善森林防火條件效果明顯。

申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金，生態環境改善情況效果明顯。

4、 可持續影響指標

國有農場稅費改革專項轉移支付補助，保障林區職工待遇，提高生活質量效果明顯。

防火經費，改善林區生態環境效果明顯。

申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金，林區可持續發展效果明顯。

5、 服務對象滿意度指標

國有農場稅費改革專項轉移支付補助，職工滿意度≥95%。

防火經費，護林員滿意度≥95%。

申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金，群眾滿意度≥95%。

五、評價結論及建議

（一）評價結論

通過績效評價，國有農場稅費改革專項轉移支付補助得分100分，防火經費得分100分，申報涼山國家級森林自然公園租賃林地租金得分100分。

各項目的實施，效果明顯，為社會提供了就業崗位，增加了職工和周邊農民的經濟收入，全年無森林火災，林場森林資源得到全面保護，提高了森林蓄積量，林分質量明顯提高，森林碳儲量、生物多樣性、涵養水源、保持水土、美化環境等功能顯著增強，森林生態效益發揮效果明顯。

（二）存在的問題

國有林場改革后，瀘陽林場納入了市財政預算，林場的基礎實施建設和營林生產等資金財政沒有資金預算，林場無資金投入進行林業建設。

（三）相關建議

2024年度預算安排得到項目資金，在下年度繼續保留，希望財政加大對林業專項資金的投入，使林場更快更好的發展林業建設，保護森林資源，美化生態環境。


     附件：1、項目支出績效自評表
           2、項目支出自評結果匯總分析報告