一、項目基本情況

（一）項目概況

1.項目主要內容

（1）林業技術服務：完成6宗林地可研調查項目，提供林業項目咨詢服務，接受社會監督，及時、準確掌握懷化市森林資源和生態動態變化，評價保護發展森林資源成效。

（2）人才資源開發專項：對懷化市人才引進人員的專項政策。

（3）天然商品林等地圖制作專項：完成懷化市13個縣市區公益林、天然商品林等地圖制作。

2.項目組織管理機構

懷化市林業調查設計院隸屬懷化市林業局，是全額撥款的事業單位，財務執行獨立核算。單位現有在職人員18人，其中高級工程師4人，中級工程師 10人，設有6個科室，分別是項目辦、資源監測辦、規劃設計辦、科技辦、辦公室、財務室。2013年獲得中國林業工程建設協會頒發的林業調查規劃設計甲B級資質，主要業務范圍包括：森林資源調查監測和評價；占用征收林地可行性報告編制；森林資源規劃設計調查；林業專項核查；林業作業設計調查等。

（二）預算資金使用管理情況

截至2024年12月31日，2024年市本級專項項目到位資金98.91萬元，實際支出資金為98.91萬元，預算資金執行率100.00%。其中：林業技術服務專項支出共計90.00萬元，人才資源開發專項支出共計4.00萬元，天然商品林等地圖制作專項資金共計4.91萬元。

1.預算資金安排及管理情況

（1）資金來源及撥付流程

2024年收到市本級財政撥付專項工作經費98.91萬元，其中林業技術服務專項工作經費90.00萬元，人才資源開發專項經費4.00萬元，天然商品林等地圖制作經費4.91萬元，資金到位率100%。

（2）資金使用情況

1）林業技術服務專項支出共計90.00萬元，其中，獎金0.60萬元，用于單位評先評優獎勵；伙食補助費1.35萬元，用于單位食堂伙食補助；其他社會保障繳費34.60萬元，用于單位醫療補助金及其他社會保障繳費；其他工資福利支出38.02萬元，用于單位臨聘人員解聘工資及福利支出；印刷費0.58萬元，用于西藏等林業服務項目的資料打印；郵電費1.97萬元，主要用于單位寬帶網絡費用；物業管理費2.00萬元；差旅費3.45萬元，主要用于完成西藏等其他林業服務項目的差旅費；租賃費1.44萬元，用于人才引進房租費；培訓費1.09萬元，用于資質培訓等；其他交通費用1.71萬元，主要用于鄉村振興人員交通補助費；其他商品和服務支出1.16萬元，主要用于退休人員體檢等支出；生活補助2.04萬元，主要用于退休人員獨生子女補貼等支出。

2）人才資源開發專項共計4.00萬元，其中：人才引進補助4.00萬元。

3）天然商品林等地圖制作專項支出共計4.91萬元，其中：委托業務費4.91萬元，用于委托第三方公司完成13個縣市區天然商品林等地圖制作及打印。

（3）資金管理制度及執行情況

1）項目資金本著“專款專用”的原則，嚴格按照上級下達的專款資金文件，下設項目支出—林業技術服務科目，保證項目資金的專項渠道。

2）按照文件下撥資金，計劃安排資金，確保項目的順利實施。

3）加強差旅費開支管理，控制出差天數，嚴控野外津補貼費用，確保報賬憑據的真實、有效、合法。

4）嚴格項目資金的審核管理，按程序辦理審批手續，經辦人申請、項目負責人審核、項目領導復核，不得簡化或越權審批，保證項目資金的安全運轉。

5）加強項目資金的監督管理，監督項目的實施與驗收工作，發現問題及時采取防范措施，及時掌握項目資金的運轉情況，保障項目工作的順利完成。

2.項目組織實施管理情況

（1）林業技術服務項目：結合本單位工作實際，制定工作實施方案，明確工作思路，細化工作任務，進一步壓實責任。對全體干部職工進行培訓，做到考核上崗。按要求收集和整理林業技術服務項目所涉及的相關資料，并及時做好備份和管理工作。強化組織領導，成立領導小組，由院長任組長，各項目負責人為副組長，推動項目的實施。

（2）人才資源開發專項：落實人才引進政策，按照文件要求執行發放。

（3）天然商品林等地圖制作：督促第三方公司認真、詳細的完成《懷化市公益林、天然商品林分布地圖》制作，免費發放至各縣市區林業管理部門，為基層林業管理部門開展日常森林資源管護提供便利。

（三）預算績效目標情況

1.績效目標

（1）林業技術服務項目：完成6宗林地可研調查項目，提供林業項目咨詢服務，接受社會監督，及時、準確掌握懷化市森林資源和生態動態變化，評價保護發展森林資源成效，完成懷化市森林資源統計年報。

（2）人才資源開發專項：落實人才引進政策。

（3）天然商品林等地圖制作：完成懷化市13個縣市區的公益林、天然商品林等地圖制作。

2.績效指標

績效指標包括項目的產出數量、質量、時效、成本，以及經濟效益、社會效益、生態效益、可持續影響、服務對象滿意度等。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價目的

根據項目設定的預期目標，選擇合適的評價指標和標準，運用科學的評價方法，對資金使用全過程及其支出的經濟性、效率性和效益性進行客觀公正的綜合評價，以衡量財政資金的使用績效，分析支出項目是否達到預期目標。同時，及時總結經驗，分析存在問題，進一步改進和加強資金管理，提高財政資金的使用效益。根據財政績效評價的要求和項目實際情況，本次績效評價的目的主要有：

1.掌握2024年林業專項項目的資金申請撥付以及使用情況；

2.了解2024年林業專項項目的產出與效益；

3.發現項目經費使用及項目實施中存在的不足和問題，并提出有針對性、可操作的解決對策。

（二）被評價單位、績效評價范圍與時段

被評價單位為懷化市林業調查設計院，績效評價范圍為2024年內獲得的市本級專項資金共計98.91萬元，評價項目時段為2024年1月1日至2024年12月31日。

（三）績效評價原則、評價指標體系、評價方法

績效評價遵循以下基本原則：

（1）科學公正。績效評價應當運用科學合理的方法，按照規范的程序，對項目績效進行客觀、公正的反映。

（2）統籌兼顧。單位自評、部門評價和財政評價應職責明確，各有側重，相互銜接。單位自評應由項目單位自主實施，即“誰支出、誰自評”。部門評價和財政評價應在單位自評的基礎上開展，必要時可委托第三方機構實施。

（3）激勵約束。績效評價結果應與預算安排、政策調整、改進管理實質性掛鉤，體現獎優罰劣和激勵相容導向，有效要安排、低效要壓減、無效要問責。

（4）公開透明。績效評價結果應依法依規公開，并自覺接受社會監督。

根據財政部《預算績效評價共性指標體系框架》等文件精神，確定本次績效評價指標的整體框架。針對項目構建一套指標體系，項目指標包括項目決策（項目立項、績效目標、資金投入），項目過程（資金管理、組織實施），項目產出（產出數量、產出質量、產出時效、產出成本），項目效益（社會效益、生態效益、可持續效益、服務對象滿意度）。

主要采用因素分析法。因素分析法評價項目實施的整體情況是否符合實際需要。

三、主要績效及評價結論

（一）社會效益

滿足社會市場服務需求，凈化空氣，提高森林保護意識。

（二）生態效益

改善生態環境，調查減少水土流失、保護生態環境、森林資源增長明顯，對森林資源的持續發展意義重大，真正體現了綠水青山就是金山銀山的理念。

（三）可持續影響

生態持續發展，單位在省內林業核查、調查工作中成績顯著，得到了上級林業部門的認可，每年均從上級財政爭取部分專項資金，為單位的后續發展奠定了基礎，也為地方財政減輕了壓力。

（四）滿意度情況

服務對象及服務單位滿意度為95%以上。

（五）評價結論

我單位2024年市本級專項項目安排共計98.91萬元，實施開展林業技術服務項目、人才資源開發專項、天然商品林等地圖制作專項，項目基本按要求完成，工作任務完成情況較佳，進一步推動懷化市林業高質量發展，提高懷化市林業的建設水平，使懷化市森林生態顯著改善，但項目實施仍存在部分問題，如：資金到位滯后影響項目的及時推動。

四、績效評價指標分析

(一)項目過程情況

（1）項目資金本著“專款專用”的原則，嚴格按照上級下達的專款資金文件，下設項目支出—退耕還林功能科目，保證項目資金的專項渠道。

（2）按照文件下撥資金，計劃安排資金，確保項目的順利實施。

（3）加強差旅費開支管理，控制出差天數，嚴控野外津補貼費用，確保報賬憑據的真實、有效、合法。

（4）嚴格項目資金的審核管理，按程序辦理審批手續，經辦人申請、項目負責人審核、項目領導復核，不得簡化或越權審批，保證項目資金的安全運轉。

（5）加強項目資金的監督管理，監督項目的實施與驗收工作，發現問題及時采取防范措施，及時掌握項目資金的運轉情況，保障項目工作的順利完成。

(二)項目產出情況

1.產出數量

（1）林業服務項目：完成了6宗林地可研調查項目。

（2）天然商品林等地圖制作：完成了懷化市300張《懷化市公益林、天然商品林分布地圖》A0圖紙。

2.產出質量

（1）林業服務項目：服務滿意度100%。

（2）天然商品林等地圖制作：公益林、天然商品林分布地圖制作合格且詳細。

3.產出成本

合計：98.91萬元

（1）林業技術服務項目：共計90.00萬元。

（2）人才資源開發專項：共計4.00萬元。

（3）天然商品林等地圖制作：共計4.91萬元。

4.產出時效

2024年12月底前完成。

(三)項目效益情況

（一）經濟性

2024年收到專項資金總計為98.91萬元，其中：林業技術服務專項支出共計90.00萬元，人才資源開發專項支出共計4.00萬元，天然商品林等地圖制作專項資金共計4.91萬元。

（二）效率性

1、林業服務項目：按時間節點和要求完成6宗林地可研調查任務。

2、天然商品林等地圖制作：按時間節點和要求完成懷化市公益林、天然商品林分布地圖。

（三）有效性

專項項目調查減少了水土流失、保護了生態環境、森林資源增長明顯，對森林資源的持續發展意義重大，真正體現了綠水青山就是金山銀山的理念。

（四）可持續性

本單位作為甲級林業調查資質隊伍，近幾十年一直承擔國家及省級林業專項工作，在省內林業核查、調查工作中成績顯著，得到了上級林業部門的認可，每年均從上級財政爭取部分專項資金，為單位的后續發展奠定了基礎，也為地方財政減輕了壓力。

五、項目存在的問題及建議

因人才資源開發專項面向人群為單位人才引進研究生，經濟效益及產出指標無法進行很好的評價，存在部分問題，對于此類項目進行項目評價時易產生出入，應減少部分指標的評價。

    附件：1、項目支出績效自評表
          2、項目支出自評結果匯總分析報告