湖南中坡國家森林公園管理處2024年度市級項目支出績效自評報告
發(fā)布時間：2025-06-30 13:34 信息來源：懷化市林業(yè)局
一、項目概況
（一）項目基本情況
1.項目組織管理的職能。
湖南中坡國家森林公園管理處（以下簡稱中坡公園），貫徹執(zhí)行國家、省、市關(guān)于森林公園和風景名勝區(qū)及國有林場建設(shè)管理的法律、法規(guī)和政策；承擔中坡公園的環(huán)境建設(shè)、園區(qū)管理、設(shè)施維護、生態(tài)保護、安全保衛(wèi)等工作；負責組織對中坡公園的旅游資源進行合理開發(fā)和利用，開展林業(yè)科普宣傳教育、研學(xué)示范實踐與生態(tài)休閑康養(yǎng)；負責全市林業(yè)科學(xué)研究、林業(yè)科技成果推廣應(yīng)用、林業(yè)科技咨詢服務(wù)、林業(yè)技術(shù)培訓(xùn)指導(dǎo)等工作；承擔上級下達的植物種質(zhì)資源調(diào)查、收集、擴繁、遷地保護、野外回歸等任務(wù)。承擔全市植物種質(zhì)資源創(chuàng)新利用工作；開展應(yīng)用型林業(yè)生物技術(shù)研究、本市特異種質(zhì)資源篩選評價和重要基因發(fā)掘利用工作；組織開展林業(yè)學(xué)術(shù)交流、技術(shù)合作和科研人才培養(yǎng)工作。
2.項目立項、資金申報的依據(jù)、資金分配的原則及考慮因素。
中坡公園是懷化城區(qū)重要的生態(tài)基地和休閑場所。依據(jù)中坡公園管理處職責職能和市委、市政府及上級主管局安排的重要林業(yè)工作，市財政2024年安排專項預(yù)算經(jīng)費513.17萬元（懷財預(yù)〔2024〕5號），其中公園聯(lián)營林補償及租賃費283.17萬元，市級森林生態(tài)效益補償25萬元，森林防火經(jīng)費64萬元，公園公用設(shè)施管理費80萬元，公園管理購買服務(wù)56萬元，國有農(nóng)場稅費改革專項轉(zhuǎn)移支付補助5萬元。
公園聯(lián)營林補償和租賃項目申報依據(jù)是：《關(guān)于解決中坡國家森林公園規(guī)劃范圍內(nèi)集體林地租賃到期有關(guān)問題的請示》的呈簽，懷化市人民政府常務(wù)會議紀要2018〔第23期〕；市級森林生態(tài)效益補償申報依據(jù)為《中共懷化市委常委會會議紀要》（〔2006〕第17號），對公園范圍內(nèi)的2.5萬畝公益林管護進行補償；森林防火和公園公用設(shè)施管理費申報依據(jù)是：《懷化市人民政府辦公室印發(fā)〈中坡國家森林公園管理辦法〉》（懷政辦發(fā)〔2015〕49號）第四條：森林公園生態(tài)保護和管理等公益性經(jīng)費列入市財政預(yù)算；國有農(nóng)場稅費改革專項轉(zhuǎn)移支付補助申報依據(jù)是：《湖南省財政廳關(guān)于下達國有農(nóng)場稅費改革轉(zhuǎn)移支付資金的通知》（湘財預(yù)〔2008〕200號）；政府購買服務(wù)列入2024年預(yù)算的申報依據(jù)：《中共懷化市委機構(gòu)編制委員會關(guān)于印發(fā)〈湖南中坡國家森林公園管理（懷化市林業(yè)科學(xué)研究所、懷化市中坡風景名勝管理處、懷化市中坡國有林場）職能配置、內(nèi)設(shè)機構(gòu)和人員編制規(guī)定〉的通知》（懷編〔2023〕14號）以及懷化市編辦出具的《關(guān)于2024年度湖南中坡國家森林公園管理處核減編制轉(zhuǎn)換為政府購買人員經(jīng)費的情況》，同意14名人員退休后的空余編制由市編辦收回，將該14名編制置換為政府購買服務(wù)人員”。市財政按4萬元/人的標準將“公園管理購買服務(wù)”專項經(jīng)費56萬元列入2024年預(yù)算。
項目立項申報依據(jù)充分，程序規(guī)范，符合國家相關(guān)法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策，專項資金申請、設(shè)立過程符合相關(guān)要求。預(yù)算編制科學(xué)、資金分配合理。預(yù)算編制經(jīng)過科學(xué)論證、有明確標準，資金額度與年度目標相適應(yīng)。
3.資金管理制度制定及執(zhí)行情況。
嚴格執(zhí)行《懷化市市本級政府投資項目工程預(yù)結(jié)（決）算管理辦法》（懷政辦發(fā)〔2023〕10號）、《懷化市本級政府投資項目審計監(jiān)督實施辦法》（懷委審〔2021〕1號）等規(guī)定，并依據(jù)財政相關(guān)規(guī)定，制定了本單位《湖南中坡國家森林公園管理處政府采購內(nèi)部控制制度》《湖南中坡國家森林公園管理處項目實施與資金使用管理制度》《湖南中坡國家森林公園管理處關(guān)于規(guī)范財務(wù)報賬的相關(guān)補充規(guī)定》等制度，制度執(zhí)行情況到位。
（二）項目績效目標
1.項目主要內(nèi)容。
（1）公園聯(lián)營林補償及租賃費283.17萬元。根據(jù)懷化市人民政府常務(wù)會議紀要（第23期）的精神，對中坡公園規(guī)劃區(qū)內(nèi)集體林地按不高于220元/畝/年的價格進行租賃，自2017年8月起續(xù)租時間為10年。2024年租賃面積12871.51畝，該項目資金主要是用于支付給中坡公園范圍內(nèi)林農(nóng)的集體林地租賃費用，單位與農(nóng)戶簽訂集體林林地租賃合同，按合同規(guī)定履行雙方責任。
（2）市級森林生態(tài)效益補償25萬元。該項目資金是對中坡公園范圍內(nèi)的2.5萬畝林木和林地，按10元/畝標準補償，進行間伐、補植、撫育、清理和病蟲害防治等森林管護，維持林區(qū)秩序和公共安全。
（3）森林防火經(jīng)費64萬元。中坡公園位于懷化市北郊，是一個免費開放公園，面積1367公頃，森林蓄積量15.61萬立方米，森林覆蓋率88.5%，良好的生態(tài)環(huán)境、優(yōu)美的森林植被景觀和毗鄰城區(qū)的區(qū)位優(yōu)勢，成為懷化市民文藝休閑健身、旅游觀光、森林康養(yǎng)、科普教育的首選之地。但因面積大，周邊環(huán)境復(fù)雜，人流量大，中坡公園的防火任務(wù)非常艱巨，每年市委市政府都重點督查。防火經(jīng)費主要用于中坡公園防火日常巡查、應(yīng)急隊伍建設(shè)、防火設(shè)備設(shè)施建設(shè)、防火監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)及升級維護、園內(nèi)生物防火隔離林帶建設(shè)和維護、防火林道建設(shè)和清理、水電線路、道路暢通、枯枝雜草隱患排查和處理，森林防火覆蓋率達到100%。
（4）公園公用設(shè)施管理費80萬元。主要是對中坡公園內(nèi)公用設(shè)施進行管理與維護，創(chuàng)造一個安全、整潔、優(yōu)良的公園環(huán)境。項目主要建設(shè)內(nèi)容為園內(nèi)門衛(wèi)值守，安保和環(huán)衛(wèi)保潔的日常管理和勞務(wù)支出，用于園內(nèi)山體、道路、電力設(shè)施、公共建筑和景觀景點的管理與維護修繕，用于園內(nèi)安全隱患的排查和修復(fù)，用于智慧入園和創(chuàng)園硬件、軟件建設(shè)等等。
（5）公園管理購買服務(wù)到位37.33萬元。該項目資金主要用于2024年5-12月中坡公園安全維穩(wěn)、資源保護、公共秩序維護、安保物業(yè)和環(huán)衛(wèi)保潔等公共管理服務(wù)工作。
（6）國有農(nóng)場稅費改革專項轉(zhuǎn)移支付補助5萬元。該項目資金主要用于繳納城鎮(zhèn)土地使用稅、林區(qū)管護人員的管護勞務(wù)費，彌補管護人員經(jīng)費不足等，確保單位的正常運轉(zhuǎn)。
2.項目具體的績效目標。
市級專項績效指標按成本指標、產(chǎn)出指標、效益指標、滿意度指標分設(shè)一級指標，設(shè)置經(jīng)濟成本指標、社會成本指標、生態(tài)環(huán)境成本指標、數(shù)量指標、質(zhì)量指標、時效指標、經(jīng)濟效益指標、社會效益指標、生態(tài)效益指標、可持續(xù)影響指標、服務(wù)對象滿意度指標二級指標，再依據(jù)每個專項的績效目標任務(wù)和建設(shè)標準設(shè)置相應(yīng)的三級指標明細。
（1）市級森林生態(tài)效益補償專項，績效目標是確保現(xiàn)有森林資源良性持續(xù)發(fā)展，對懷化市生態(tài)環(huán)境起促進作用，對降低自然災(zāi)害，推動生物多樣性保護和合理利用野生動植物資源以及改善人們生活環(huán)境發(fā)揮重要作用。
（2）森林防火經(jīng)費專項，績效目標主要對園區(qū)現(xiàn)有的20余條防火林道旁的雜草及灌木林進行清理，生物防火隔離林帶的管護及補植，林區(qū)安全排查及修復(fù)，提高預(yù)防和控制森林火災(zāi)的能力。認真貫徹“預(yù)防為主、積極消滅”的方針，森林防火覆蓋率100%，火災(zāi)發(fā)生率為零，增強防火能力，保護國有森林資源。
（3）公園公用設(shè)施管理費專項，績效目標是對加強中坡公園公共區(qū)域進行管理，公共建筑和設(shè)施以及景點景觀進行管護和修繕，使中坡公園成為一個設(shè)施齊全、整潔、安全、空氣質(zhì)量優(yōu)良的休閑勝地，中坡公園面貌煥然一新，來中坡公園健身休閑人員日益增多，社會反響良好。
（4）公園聯(lián)營林補償及租賃費專項，績效目標是對2024年12871.51畝集體林已簽訂租賃合同的兌現(xiàn)租金的發(fā)放。通過租金的補償，實現(xiàn)了中坡公園2.5萬畝森林資源的集約統(tǒng)一管理，有效保障中坡公園生態(tài)資源穩(wěn)定持續(xù)地發(fā)展。
（5）公園管理購買服務(wù)，績效目標是完成2024年5-12月中坡公園安全維穩(wěn)、資源保護、公共秩序維護、安保物業(yè)和環(huán)衛(wèi)保潔等公共管理服務(wù)工作，在保障中坡公園基本的公共服務(wù)功能的基礎(chǔ)上，對中坡公園生態(tài)保護、公共基礎(chǔ)設(shè)施管理、環(huán)境美化亮化帶來了良好地促進作用。
（6）國有農(nóng)場稅費改革專項轉(zhuǎn)移支付補助，績效目標是用來繳納城鎮(zhèn)土地使用稅、林區(qū)管護人員的管護勞務(wù)費，彌補管護人員經(jīng)費不足等，使中坡公園的日常管理工作有質(zhì)有序的進行。
3.分析評價。
各項目申報內(nèi)容與實際相符，申報目標合理可行。
（三）項目自評步驟及方法
績效評價堅持科學(xué)規(guī)范、公開公正、分組分類和績效相關(guān)原則，評價依據(jù)為《預(yù)算法》、財政部《關(guān)于印發(fā)〈項目支出績效評價管理辦法〉的通知》（財預(yù)〔2020〕10號）以及有關(guān)政策和事業(yè)單位財務(wù)會計制等。制定合理的評價指標，運用自評和考評相結(jié)合的評價方法，具體操作嚴格按照湖南省財政廳《關(guān)于印發(fā)〈湖南省預(yù)算支出績效評價管理辦法〉的通知》（湘財績〔2020〕7號）執(zhí)行。
1.前期準備。組織項目實施的各部門，學(xué)習傳達績效評價的相關(guān)要求和主要內(nèi)容，明確績效評價工作任務(wù)，派專人積極參加上級部門和財政部門組織的相關(guān)會議及培訓(xùn)。
2.組織實施。按照懷財績〔2023〕51號通知要求和細則，對單位2024年市級專項資金進行清理，按照2024年預(yù)算批復(fù)的預(yù)算目標和評價指標，主要針對預(yù)算支出總體績效目標、各項績效指標完成以及預(yù)算執(zhí)行情況一個項目一個項目來自評和收集資料，就項目實施內(nèi)業(yè)、外業(yè)和財務(wù)支出全面來開展自評。
3.評價情況。參照行業(yè)標準，對每個項目進行科學(xué)、合理的評價，填報專項資金自評表和撰寫自評報告。
二、項目資金申報及使用情況
（一）項目資金申報及批復(fù)情況
各項目資金申報、批復(fù)及調(diào)整均以政策性文件為根本依據(jù)，程序規(guī)范，體現(xiàn)了財政資金的法定性和嚴肅性。各項資金用途明確，審批程序清晰嚴謹，符合懷化市財政預(yù)算管理的相關(guān)規(guī)定。
（二）資金計劃、到位及使用情況
1.資金計劃。
資金計劃來源全部為市財政預(yù)算撥款，撥付流程為單位按年初財政核定的項目績效目標錄入項目庫管理，由財政業(yè)務(wù)部門審核后按項目進度撥付。
2.資金到位。
2024年市級專項資金494.5萬元，全部及時到位。
3.資金使用。
2024年市級專項資金494.5萬元，實際支出474.42萬元，支出執(zhí)行率為95.94%，項目支出明細如下：
①公園聯(lián)營林補償及租賃費283.17萬元，2024年實際支付265.92萬元，支出率為93.91%。主要用于支付28個村組聯(lián)營林及代管林租賃265.92萬元。
②市級森林生態(tài)效益補償25萬元，2024年實際支出25萬元，支出率為100%。主要用于支付林區(qū)管護人員勞務(wù)費，對林木進行補植、撫育、管護，馬尾松病蟲害防治等費用。
③森林防火經(jīng)費預(yù)算為64萬元，2024年實際支出61.17萬元，支出率為95.58%。主要用于支付中坡公園墓地墳頭雜草清理、防火林道和隔離帶枯枝雜草清理，購置了一輛森林消防灑水車，雪壓枝椏材清理，冰災(zāi)后雪壓木清理及受損線路的改造，森林防火物資儲備庫信息化建設(shè)，森林防火宣傳等費用，共61.17萬元。
④公園公用設(shè)施管理費80萬元，2024年實際支出80萬元，支出率為100%。主要用于支付中坡公園雪壓倒伏木砸壞護欄維修費，清理汛期災(zāi)害林木及塌方項目費用，園內(nèi)路燈維修及改造、中坡公園管理保潔用品及水溝蓋板等公用設(shè)施物品購置，中坡公園消防應(yīng)急物資儲備庫附屬工程支出，中坡公園木棧道、亭子長廊維修費，中坡公園綠化養(yǎng)護費用等費用。
⑤公園管理購買服務(wù)到位37.33萬元，2024年實際支出37.33萬元，支出率100%。主要用于單位2024年5-12月中坡公園門衛(wèi)保安、垃圾清運、森林保潔等工作。
⑥國有農(nóng)場稅費改革專項轉(zhuǎn)移支付補助5萬元，2024年實際支出5萬元，支出率100%。主要用于繳納城鎮(zhèn)土地使用稅、林區(qū)管護人員的管護勞務(wù)費用。
（三）項目財務(wù)管理情況
嚴格執(zhí)行《懷化市市本級政府投資項目工程預(yù)結(jié)（決）算管理辦法》（懷政辦發(fā)〔2023〕10號）、《懷化市本級政府投資項目審計監(jiān)督實施辦法》（懷委審〔2021〕1號）等規(guī)定，并依據(jù)財政相關(guān)規(guī)定，制定了本單位《湖南中坡國家森林公園管理處政府采購內(nèi)部控制制度》《湖南中坡國家森林公園管理處項目實施與資金使用管理制度》《湖南中坡國家森林公園管理處關(guān)于規(guī)范財務(wù)報賬的相關(guān)補充規(guī)定》等制度，制度較為健全、執(zhí)行情況到位、財務(wù)處理及時、會計核算規(guī)范。
三、項目實施及管理情況
（一）項目組織架構(gòu)及實施流程
1.項目組織架構(gòu)。
中坡公園成立于2010年7月，為隸屬市林業(yè)局管轄的副處級公益一類差額撥款事業(yè)單位，與“懷化市林業(yè)科學(xué)研究所”“懷化市中坡風景名勝區(qū)管理處”“懷化市中坡國有林場”合署辦公，實行“四塊牌子，一套人馬”的管理體制。2023年10月，懷化市委機構(gòu)編制委員會核定單位核定事業(yè)編制137個（最終控制數(shù)90個），班子成員5人，內(nèi)設(shè)8個副科級機構(gòu)。2024年末，單位實際職工總?cè)藬?shù)226人，其中在職118人，退休108人，在職職工中有各類專技人員59人（含雙肩挑人員8人），其中正高級工程師5人、高級工程師14人、工程師20人、助理工程師6人。內(nèi)設(shè)機構(gòu)分別是綜合部、人事教育部、計劃財務(wù)部、規(guī)劃建設(shè)部、森林防火與安全保衛(wèi)部、旅游服務(wù)部、林場管理部、林業(yè)科技研究推廣部。
2.實施流程。
單位加強內(nèi)控管理，加強監(jiān)管機制，各部門協(xié)作，嚴格按照各項專項資金管理辦法和單位制度來實施項目，進行專項資金管理，項目由單位統(tǒng)一管理，年度統(tǒng)一制定專項支出計劃，分別落實到由森林防火與安全保衛(wèi)部、規(guī)劃建設(shè)部、林場管理部、旅游服務(wù)部、綜合部等業(yè)務(wù)部門負責具體的管理實施。
①制定年度項目計劃，按計劃實施。各個項目按照要求制定年度實施計劃，并按計劃落實各項工作。
②狠抓落實。分職分責，落實任務(wù)，各項目組保證年度任務(wù)按時有效高質(zhì)量完成。
③嚴格資金管理，實現(xiàn)資金合理合規(guī)高效使用。根據(jù)單位項目資金使用管理辦法，嚴格管理項目資金的支出使用，專款專用合理安排。
（二）項目管理情況
森林防火工作認真貫徹“預(yù)防為主、積極消滅”的方針，年初與中坡公園職工制定年度防火目標責任狀，本著“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”的森林防火工作指導(dǎo)思想，按照“屬地管理”的原則實施，按責任區(qū)域范圍簽訂責任書，劃片包干，獎懲兌現(xiàn)。提高公園防火效益，增強防火能力，保護好森林資源。成立項目小組，分管森林防火與安全保衛(wèi)副主任為組長，森林防火與安全保衛(wèi)部部長為副組長，嚴把質(zhì)量關(guān)，確保林道及墳頭清理不留隱患；市級森林生態(tài)效益按照規(guī)定建立支出明細專賬和公益林管護臺賬，完善公益林數(shù)據(jù)庫，加大對園內(nèi)2.5萬畝公益林的管護，無擠占和挪用資金，確保專款專用，進一步保護好國有森林生態(tài)資源并進行有效管理；農(nóng)民聯(lián)營林租賃費用主要是對2024年12871.51畝集體林按簽訂租賃合同的面積兌現(xiàn)租金發(fā)放，個人集體林部分直接轉(zhuǎn)賬支付到個人銀行卡，村組集體林部分由各鄉(xiāng)財政所統(tǒng)一開具收據(jù)，租金撥付至財政所。
（三）項目監(jiān)管情況
為確保財政專項資金規(guī)范使用，提高資金使用效益，單位及上級主管部門采取了一定的監(jiān)管手段和監(jiān)管程序展開監(jiān)管工作。項目決策、計劃批復(fù)和預(yù)算審批必須按單位規(guī)章制度規(guī)定的審批權(quán)限審批，3萬元以上的支出項目由處務(wù)會集體研究決定。在項目實施中，如有計劃或預(yù)算的變更，必須按照政府預(yù)決算管理辦法履行相關(guān)審批程序，通過后才能變更。項目實施按照申報計劃、編制方案、預(yù)算評審、經(jīng)費審批、采購流程、合同審核簽訂、工程施工、竣工驗收、檔案歸檔等流程實施，工程審批和實施質(zhì)量由實施部門負責，3萬元以上的項目必須實施結(jié)算審計，竣工驗收要項目實施部門代表、負責人、紀檢人員、專業(yè)技術(shù)人員等共同組成驗收小組驗收。
單位紀檢人員按照《湖南中坡國家森林公園管理處政府采購內(nèi)部控制制度》的規(guī)定，負責對單位所有的項目建設(shè)和資金使用的程序合法性進行監(jiān)管，受理、查處相關(guān)舉報問題。通過多層次、全流程監(jiān)管，單位專項資金實現(xiàn)了安全、規(guī)范、高效使用，有效保障了生態(tài)保護和公共服務(wù)職能的履行。
四、項目績效情況
（一）項目完成情況
1.完成數(shù)量。
本年度專項資金項目共6項，其中市級公益林生態(tài)效益補償資金、森林防火經(jīng)費、公園設(shè)施維護費、公園管理購買服務(wù)、稅改專項資金、公園聯(lián)營林補償及租賃費6個項目全部保質(zhì)保量完成年初績效目標和任務(wù)。其中農(nóng)民聯(lián)營林合同兌現(xiàn)租賃費完成年度任務(wù)的93.91%，主要原因是因為有少部分農(nóng)民林地面積存在糾紛，未續(xù)簽到租賃合同。我處及時與鶴城區(qū)林業(yè)局對接，并多次到現(xiàn)場核實面積，截止到2024年12月，已完成集體林租賃合同續(xù)簽的工作量，此項因涉及面廣，又涉及民生，工作尚在積極推進中。
2.完成質(zhì)量。
各個項目完成質(zhì)量達標。其中中坡公園嚴格推行“林長制”、筑牢森林“防火墻”，森林防火覆蓋率100%，火災(zāi)發(fā)生率為零；森林管護率達到100%，從而提高森林質(zhì)量，改善生態(tài)環(huán)境，取得較好的生態(tài)、社會、經(jīng)濟效益。2024年部分公園管理購買服務(wù)完成了園內(nèi)門衛(wèi)崗、部分保潔崗購買社會化服務(wù)工作，5月1日湖南宏房子智慧物業(yè)服務(wù)有限公司成功入駐中坡公園，重新制定并實施了新的園內(nèi)衛(wèi)生保潔工作方案，細化保潔標準，確保園區(qū)全天特別是節(jié)假日人流高峰期的衛(wèi)生狀況良好。公園基礎(chǔ)設(shè)施維護方面推行精細化管理，定期修剪危險枝干、除雜、維護，全年共維修斷裂倒塌護欄60余處，加固木棧道108米，處理塌方落石60余件，修補南大門至西大門沿路青石板150處，維修、改造園內(nèi)主干道、雙清湖、防火物資儲備庫等多地的電線，維修路燈線路20多公里，路燈380余盞，更換路燈桿3根。
3.項目成本。
（1）成本（預(yù)算）控制情況。
項目成本嚴格按照預(yù)算指標支出，森林生態(tài)效益補償管護成本控制在10元/畝；農(nóng)民聯(lián)營林租賃費用成本控制在220元/畝；森林防火實施的防火林道清理按林業(yè)行業(yè)營造林相關(guān)標準控制成本。
（2）成本（預(yù)算）節(jié)約情況。
嚴格執(zhí)行預(yù)算，2024年森林防火林道清理嚴格按具有資質(zhì)的中介機構(gòu)審核出具的預(yù)算及決算報告，核減了成本費用。
4.完成時效。
各項目按照計劃在2024年12月完成項目預(yù)期目標。其中森林防火項目完成對森林防火覆蓋率時效性100%，嚴格執(zhí)行森林火情“131”核處機制。單位先后接到省林業(yè)局防火指揮中心派發(fā)的森林火情核查案件5起，均按要求及時處理，有效達到森林防火效果；完成市級森林生態(tài)效益補償資金支出率時效性100%；中坡公園及時處理智慧城管提出的各類問題案件139件，公園基礎(chǔ)設(shè)施維護時效性100%，做到有損毀及時修繕維護；2024年部分公園管理購買服務(wù)完成時效性100%，管理及時到位；國有農(nóng)場稅費改革專項轉(zhuǎn)移支付補助兌付時效性100%，及時完善中坡公園管理。
（二）項目效益情況
中坡公園是公益一類單位，實施的市級專項項目全部是公益性投入，無經(jīng)濟效益。但生態(tài)、社會和可持續(xù)性效益明顯。中坡公園是懷化市第一家國家級森林公園、湖南省少有的城郊型國家森林公園，被譽為懷化主城區(qū)的“綠肺”。中坡公園規(guī)劃總面積20505畝，有林地面積18088畝。中坡公園不僅為市民提供了一個安全、整潔、良好地觀光、休憩場所，還是懷化市最大的生物多樣性遷地保護和人工林栽培試驗基地，至今已建有科研試驗林1萬余畝，遷地保育植物500余種，保存珍稀瀕危植物100余種；建成有湘西地區(qū)最大的林木種質(zhì)資源庫和懷化獨有物種大花紅山茶省級種質(zhì)資源庫，以及竹類品種園、珍稀闊葉植物園、杉木大徑材示范園等多個專類植物園，具有極其重要的生態(tài)、社會和科研價值。
1.社會效益。
森林防火、公園基礎(chǔ)設(shè)施的維護、森林生態(tài)效益補償以及聯(lián)營林合同兌現(xiàn)租賃資金項目的實施，使中坡公園成為一個設(shè)施齊全、整潔、安全、空氣質(zhì)量優(yōu)良的休閑勝地，森林生態(tài)效益顯著，社會反響良好。為公眾創(chuàng)造更好游憩活動場地，公眾對中坡公園游玩的觀光性、安全性和便利滿意度提高。
2.生態(tài)效益。
通過公園聯(lián)營林補償及租賃費、市級森林生態(tài)效益補償、森林防火專項建設(shè)，有效地保護了中坡公園森林生態(tài)資源，在水源涵養(yǎng)、固土保肥、改良土壤、凈化大氣、減輕災(zāi)害、森林旅游、儲存能量等方面產(chǎn)生著巨大的生態(tài)效益。
3.可持續(xù)影響。
顯著改善生態(tài)系統(tǒng)內(nèi)循環(huán)，幫助自然秩序得到恢復(fù)，對森林經(jīng)營有著顯著的可持續(xù)性影響，實現(xiàn)中坡公園生態(tài)可持續(xù)經(jīng)營，形成健康穩(wěn)定森林生態(tài)系統(tǒng)，森林康養(yǎng)和旅游產(chǎn)業(yè)穩(wěn)定可持續(xù)影響效果明顯。
4.滿意度情況。
森林生態(tài)效益補償管護員滿意度≥95%，2024年中坡公園項目民意調(diào)查結(jié)果為滿意。
五、評價結(jié)論及建議
（一）評價結(jié)論
經(jīng)過自評，綜合評價情況優(yōu)，詳細評價結(jié)果與標準詳見相關(guān)評分表。
（二）存在的問題
中坡公園主要職能為林業(yè)基礎(chǔ)科研和林業(yè)科技推廣、森林資源培育和保護、景區(qū)景點建設(shè)和管理、生態(tài)旅游和森林康養(yǎng)開發(fā)等，既有管理屬性，又是一線科研和生產(chǎn)單位，更是直接面向社會大眾的服務(wù)單位和窗口示范單位，轄區(qū)面積大，地理位置及森林資源屬性復(fù)雜，造成了一些特殊的問題和困難。
一是園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)經(jīng)費不足。中坡公園自2010年起全面開放免費入園，因地處城中發(fā)揮著城市公園的作用。中坡公園包括公共基礎(chǔ)設(shè)施設(shè)備、道路、水電設(shè)施（含水電線路、公共路燈及電費）等一直未能納入市政公共設(shè)施建設(shè)和管理體系。中坡公園基礎(chǔ)設(shè)施陳舊，基礎(chǔ)設(shè)施不完備，管護難度較大。特別是2024年年初持續(xù)雨雪冰凍天氣導(dǎo)致園區(qū)嚴重受災(zāi)，災(zāi)后恢復(fù)所需費用遠超單位承受能力。市財政每年安排公園公共設(shè)施管理費專項壓減后僅80萬元，僅能維持日趨老化破舊的基礎(chǔ)設(shè)施和現(xiàn)有景點小修小補、小改小造。中坡公園面積大（轄區(qū)2.5萬畝），公共基礎(chǔ)設(shè)施、景點建筑設(shè)施、水電設(shè)施設(shè)備等的老化和自然損壞嚴重，部分景觀已破敗不堪，加之每年自然災(zāi)害導(dǎo)致的山體滑坡、道路及建筑毀損等因資金短缺沒有得到完全恢復(fù)修繕，園內(nèi)各種安全隱患重重。
二是林業(yè)科研無經(jīng)費保障。市財政對林業(yè)基礎(chǔ)科研的經(jīng)費一直沒有預(yù)算經(jīng)費支撐，科研工作開展困難，單位的林業(yè)基礎(chǔ)科研一直在吃前兩代科研人員數(shù)十年前就開始積累的老本和紅利。
三是林場建設(shè)專項經(jīng)費緊缺。林場現(xiàn)有森林主體林齡已超40年，林種單一、林齡老化、功能退化、林相不佳、森林病蟲害侵害嚴重的矛盾很突出，亟需林種樹種結(jié)構(gòu)調(diào)整、森林質(zhì)量提升和病蟲害防治。
（三）相關(guān)建議
1.建議市人民政府將中坡公園的水電、基礎(chǔ)設(shè)施、公用設(shè)施及景觀改造項目建設(shè)納入城市市政公共設(shè)施管理體系，以便加快中坡公園提質(zhì)改造進程，提升服務(wù)功能。
????2.建議財政加強政策保障，穩(wěn)定和提升財務(wù)隊伍建設(shè)。項目管理與績效涉及各專業(yè)領(lǐng)域和專業(yè)指標，任務(wù)重、工作要求高，此項工作壓力全部給到財務(wù)部門，建議財政加強項目管理和績效培訓(xùn)，并增強單位財務(wù)專業(yè)人員力量，完善財務(wù)數(shù)字化管理，以提升績效評價的準確性、科學(xué)性、時效性。
????附件：1、
項目支出績效自評表????????? 2、
項目支出自評結(jié)果匯總分析報告