市財政局：

根據《懷化市財政局關于開展2024年度市級財政資金績效自評工作的通知》（懷財績〔2025〕32號）要求，根據《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔2018〕34號）、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發〔2019〕10號）的文件精神，我處組織人員整理相關自查材料，對2024年部門整體運行及支出情況進行了自查自評，現將自查情況報告如下：

一、部門概況

（一）部門基本情況

湖南中坡國家森林公園管理處（以下簡稱中坡公園）成立于2010 年 7 月，為隸屬市林業局管轄的副處級公益一類差額撥款事業單位，與“懷化市林業科學研究所”“懷化市中坡風景名勝管理處”“懷化市中坡國有林場”合署辦公，實行“四塊牌子，一套人馬” 的管理體制。2023年10月，懷化市委機構編制委員會核定單位核定事業編制 137 個（最終控制數 90 個），班子成員 5 人，內設 8 個副科級機構。內設機構分別是綜合部、人事教育部、計劃財務部、規劃建設部、森林防火與安全保衛部、旅游服務部、林場管理部、林業科技研究推廣部。2024年末職工總人數 226人，其中在職 120人，退休106人。在職職工中有各類專技人員 59人（含雙肩挑人員6人），其中正高級工程師 3 人、高級工程師 14人、工程師 17 人。

（二）部門整體支出規模及使用方向

2024年度部門預算收入2626.57萬元，其中財政撥款預算收入2522.33萬元，其他預算收入104.24萬元。部門預算支出2705.1萬元；收支的資金缺口78.53萬元由上年結轉資金彌補。使用方向：其中工資福利支出1696.87萬元，商品和服務支出531.91萬元。對家庭和個人補助支出92.12萬元，資本性支出384.2萬元。部門預算支出主要用于單位林業科學研究，林業科技推廣，促進林業生產發展；林木種質資源繁育及國有林場管護房用房建設；加強中坡公園森林資源和公共設施的管理與保護，提升中坡公園景點旅游設施；引進人才工作經費，引進人才住房補貼和生活補貼；對中坡公園的林道進行維修和養護，加強森林防火的預警、監測和應急防控能力；積極推進森林培育項目建設，促進森林資源培育，對園區綠化美化、園林綠地養護；對中坡公園的公益林、聯營林租賃費按標準發放，國有天然林停伐補助支出實現可持續經營，形成健康穩定的森林生態系統。

二、一般公共預算支出情況

（一）基本支出

2024年基本支出2015萬元，其中工資福利支出1680.07萬元，商品和服務支出242.81萬元，對個人和家庭的補助92.12萬元，與2023年基本支出2080.84萬元相比減少65.84萬元，主要是我們堅決貫徹落實省委省政府關于黨政機關厲行節約工作的有關精神，執行中央八項規定的要求，嚴格控制單位機構運行基本支出，改進作風，加強經費及資產管理，有效地降低了行政成本。

2024年“三公”經費統計數344802.85元。其中公務用車購置費為177715元；公務用車運行維護費為149999.92元；公務接待費為17087.93元。“三公”經費預算為378000元，其中公務用車購置預算為200000元，公務用車運行維護預算為150000元，公務接待費預算為28000元。2023年“三公”經費統計數132771元，其中公務用車運行維護費為112000元，公務接待費為20771元?！叭苯涃M總體與去年相比增加了159.7%。

2024年公務用車運行維護費用與去年相比增加了37999.92元，主要是為了保障中坡公園的日常運作，經批準提高了公務用車運行維護預算標準；2024年新增公務用車購置費為177715元，主要是為了更好地森林防火，新購置一臺消防車；2024年公務接待費與去年相比減少了3683.07元，主要是我單位今年減少了科技推廣接待次數和人數。我單位共接待批次25次，接待人次151人，人均接待費用113.17元。

（二）項目支出

2024年項目支出690.1萬元。其中財政補助項目支出681.95萬元，非財政補助支出項目支出8.15萬元。

中坡公園項目資金主要用于以下幾個方面：

①聯營林及代管林租賃與分成資金265.92萬元。聯營林代管林租賃與分成項目根據《關于中坡公園聯營林合同兌現及林地租賃工作匯報》的呈鑒內容要求及《關于解決中坡公園規劃范圍內集體林地租賃到期有關問題的請示》的批復，支付新墾村13組（原潭口村3組）一個村組2018-2023年的96.8畝的代管林租賃費11.81萬元，2018-2022年按200元/畝的標準發放，2023年按220元/畝的標準發放；支付2024年24個村組的聯營林租賃費195.3萬元，支付2024年16個村組的代管林租賃費58.81萬元，項目支出合計265.92萬元。中坡公園聯營林合同兌現利潤分成及林地租賃資金的發放，有利于保護好現有的森林風景資源的優勢，實現可持續經營，形成健康穩定的森林生態系統。

②林區公路建設及養護項目資金支出5.71萬元。實施完成了中坡公園林路養護項目建設，完成連接線沿線邊坡土方清理及茶花園游步道塌方清理。林區公路養護資金的使用加強了中坡公園的道路建設和維護，對路面有破損的情況有計劃地進行恢復處理，經常保持道路堅實平整，防止破損面積擴大，加強雨后道路的保養，及時清除路面車轍，疏通道路兩側排水溝，更好的保持中坡公園干凈舒適的休閑環境。

③公園公用設施管理費項目支出80萬元。開支范圍：修剪園內道路兩側生長過密、枯死或存在斷裂風險的樹枝；在主干道、茶花園游步道、西大門及上山公路旁進行2次綠地除雜；定期對園內的路燈、體育器材、廁所、雨水篦子、垃圾箱、亭廊、木棧道等基礎設施進行維護，大大改善中坡公園面貌。全年，中坡公園及時處理智慧城管提出的各類問題案件139件，共維修斷裂倒塌護欄60余處，加固木棧道108米，處理塌方落石60余件，修補南大門至西大門沿路青石板150處，維修、改造園內主干道、雙清湖、防火物資儲備庫等多地的電線，維修路燈線路20多公里，路燈380余盞，更換路燈桿3根。中坡公園公用設施的管理與維護，完善了中坡公園旅游設施、基礎設施、配套設施，使中坡公園成為一個設施齊全、整潔、安全、空氣質量優良的休閑勝地，保障中坡公園安全發展，充分發揮其社會效益，使中坡公園更好成為天然森林屏障和城市居民重要的休閑場所，有利于提升城市品質，推動經濟發展，優化人居環境，成為人們休閑度假，旅游觀光、陶冶情操和享受優美自然景觀的理想場所?！?/span>

④森林生態效益補償專項資金31.37萬元。其中市級森林生態效益補償資金25萬元，該資金是對中坡公園范圍內的2.5萬畝林木和林地，按10元/畝進行森林管護，用于森林管護人員的管護勞務費；中央國有林保護修護補助資金6.37萬元，該資金為對中坡公園6366畝國家級國有公益林保護修復資金。按《省級財政森林生態效益補償基金管理辦法》的規定建立該項目資金的專賬，無擠占和挪用資金，確保?？顚Ｓ谩Ｗ龊昧洲r公益林補償基金的發放工作，建立公益林管理臺賬和公益林數據庫的建立。堅持巡山制度，保護責任區內的森林、林木、林地。中央級、市級森林生態效益補償資金確?，F有的森林資源良性發展，進一步保護好現有的森林生態資源并進行有效管理。

⑤森林防火資金61.17萬元。管理處堅決執行中央《關于全面加強新形勢下森林草原防滅火工作的意見》以及《湖南省森林火災隱患排查整治和查處違規用火行為專項行動工作方案》的一系列指示精神，通過落實防火責任、加強防火宣傳、強化值班值守、開展防火演練、開展督查巡查消除防火隱患等手段嚴防森林火災發生，中坡公園森林火災已連續十年保持“零發生”記錄。一是壓實防控責任。嚴格實行24小時值班和領導帶班制度，全面落實網格化巡護全天候全境域覆蓋；與周邊10余個鄉鎮村召開聯防聯控工作會議，并簽署聯防聯控責任書，連續十年保持森林火災“零發生”記錄；新購置一臺消防車，保障中坡公園安全。二是做細防控工作。組織防火隊員開展了森林火情早處置、林場安全生產等防滅火知識培訓，在白龍湖、菩提寺等地進行了3次森林消防應急演練，大大提升防火隊員的業務能力；春秋兩季徹底清理園內成片墳場、單座墳頭墓地以及防火林道兩側的雜草、枯枝落葉等可燃物，從源頭消除火災隱患；在園區三個大門、主要路口、聯營林村組及人口集中區域懸掛文明祭祀嚴控火源橫幅12條、設置防火警示標牌20余塊、張貼總林長令100余份、張貼鶴城區人民政府禁火令和森林防火宣傳畫報30余張，增強群眾的防火意識。三是基本完成林火阻隔系統與消防蓄水池建設，其中擴建防火道12.1公里，改造消防蓄水池2個，新建生物防火林帶8公里、隔離帶0.64公里、消防蓄水池11個。四是基本完成森林防火物資儲備庫和林火觀測瞭望臺建設，其中防火物資儲備庫已完成室內裝修、涵管鋪設、擋土墻砌筑及場地平整等附屬工程，且完成信息化建設；瞭望臺已完成地基配套工程。

⑥林業科技推廣項目專項資金支出107.72萬元。其中冬紅良種推廣與示范47.55萬元，樹種種質資源庫樹種構建模式應用示范項目7.93萬元，多花黃精病蟲害防控項目12.79萬元，大花紅山茶省級林木種質資源良種繁育補助項目10萬元，鉤藤與蟲茶產業化開發項目1.13萬元，秤錘樹野生資源監測及生長環境保護與恢復19.95萬元，筍用烏殼雷竹產業化栽培與示范8.37萬元。2024年，中坡公園共承擔實施7個林業科技項目，其中“筍用烏殼雷竹產業化栽培與利用關鍵技術應用示范項目”和“樹種種質資源庫種構建模式應用示范項目”被錄入科技部政務服務平臺，按期按質完成2022年度中央財政林草科技推廣示范資金項目“冬紅良種推廣與示范”和“懷化樹種種質資源庫樹種構建模式應用示范”的現場查定。

⑦人才資源開發專項資金16.8萬元。根據懷人才辦發〔2023〕7號關于開展市直企事業單位全職引進人才2023年度第二次補貼申報工作的通知，引進副高級專業技術職稱人才1人，項目支出用于支付副高級專業技術職稱人才2024年度補貼生活補助及住房補助。

⑧國有農場稅費改革專項轉移支付補助5萬元及森林管護經費20.93萬元。國有農場稅費改革專項轉移支付補助項目支出包括繳納城鎮土地使用稅、鄉村振興人員交通通訊補助和生活伙食補助。森林管護主要用于枯死木病死木清理費用，全年共治理松病死木633株，生物防治松毛蟲面積1500畝，涂白樹木2810株；時清理受災受損林木，年初雨雪冰凍災害對林場造成了大面積毀滅性破壞，一年來，完成對林場倒沖灣、煤炭灣、祠堂坪等大面積竹林倒伏區域的清理，及對林場內杉木枯死木和冰凍雪壓木的采伐清理。

⑨中坡國有林場改革與發展管護用房建設30萬元。實施2024年省級財政國有林場改革與發展支持管護用房建設項目（黃坡工區），新建黃坡管護站點面積140平方米。主要支出內容為：土建工程、裝飾裝修工程、安裝工程、附屬工程。項目嚴格按照省財政下達的績效目標任務和《懷化市本級政府投資項目工程預結（決）算管理辦法》組織實施。項目的實施有效提高了護林員的巡山營林、火災監測及撲救效率。

⑩中央天然林停伐補助10萬元。該項目支出停伐補助范圍為全面停止1339畝中坡林場國有天然林商品性采伐停伐補助資金人工管護費。

?種業創新工作經費8.15萬元。該項目實施完成了大花紅山茶種質資源庫防火林道（游步道）防護欄安裝項目，在大花紅山茶種質資源庫母本園外圍增設高1.8米、長550米的防護隔離圍欄，保證母本園的安全。

?林業草原防災減災經費10萬元。該項目支出用于防火物資儲備庫信息化建設，提升中坡公園對突發火情的反應能力。

?中坡公園管理購買服務37.33萬元。為了保障中坡公園的正常運轉和良性發展，市編辦出具了“同意退休后的空余編制由市編辦收回，將編制置換為政府購買服務人員”的意見，市財政按4萬元/人的標準下達專項工作經費，該項目支出用于支付中標物業公司的物業服務費。每月服務費的發放都以相關部門的評分為依據，評分合格才足額發放。

三、項目組織實施情況

項目立項、計劃批復和預算審批必須按單位規章制度規定的審批權限審批，3萬元以上的支出項目由處務會集體研究決定。在項目實施中，如有計劃或預算的變更，必須按照政府預決算管理辦法履行相關審批程序，通過后才能變更。項目實施按照申報計劃、編制方案、預算評審、經費審批、采購流程、合同審核簽訂、工程施工、竣工驗收、檔案歸檔等流程實施，工程審批和實施質量由實施部門負責，3萬元以上的項目必須實施結算審計，竣工驗收要有項目實施部門、監理（或三方）、紀檢人員參與，并在驗收單上簽署意見。單位紀檢人員按照《湖南中坡國家森林公園管理處政府采購內部控制制度》的規定，負責對單位所有的項目建設和資金使用的程序合法性進行監督，受理、查處相關舉報問題。

內部控制管理方面，修訂完善了相關制度，未發生重大違紀違規事項，配合內控管理系統，單位相關內部管理制度進一步優化。嚴格按政府采購要求管理，限額以下的工程和采購全部納入電子賣場管理，限額以上的按政府采購要求實施代理采購或公開招標。在項目實施過程中，堅決執行預決算制度、政府采購制度、合同制和監理制，嚴禁無審批超概算預算結算。

四、資產管理情況

（一）資產管理。對單位確需購置的固定資產，由使用部門提出申請，分管部門的領導簽署同意的意見后，報主要領導審批。對屬于政府采購的項目必須執行政府采購。采購與驗收實行專人負責。對于經市機關事務局、市財政資產科審批的資產，及時創建資產卡片、錄入資產信息、登記入賬；辦公設備設施等由綜合部統一采購，統一分發，統一管理嚴格采購程序。對重大項目的采購實行詢價制度，并嚴格執行貨物驗收程序。日常辦公用品由綜合部統一保管和分發，各科室到綜合部領取辦公用品，應根據工作的需要，堅持“勤儉節約、即用即領”不亂領，不多領。

（二）處置資產的程序。我單位處置固定資產時，由財務人員到財政部門領取并填寫《國有資產處置審批表》，同時提供被處置資產的有關資料（包括被處置資產原始憑證復印件、鑒定資料及有關證明等），按權限報分管領導、主要領導審批決定，并經財政部門審查批準后進行處置。

（三）資產清查。為保證單位財產物資的賬實相符，每年進行財產物資清查盤點工作。根據市機關事務局、市財政《關于印發市直行政事業單位國有資產清查工作方案的通知》（懷管發〔2023〕1號）文件的要求和步驟，按照自清自查、賬實核查的方式，對單位的固定資產進行全面的清查，建立實物臺賬，對實物資產進行貼標動態管理。按清查結果進行相應的財務處理，對盤虧的財產物資應查明原因，落實責任。清查盤點工作，由財務部門牽頭，使用部門、保管部門配合，對單位財產物資進行具體的清查盤點。

五、政府性基金預算支出情況

2024年無政府性基金預算收入及預算支出。

六、國有資本經營預算支出情況

2024年無國有資本經營預算收入及預算支出。

七、社會保險基金預算支出情況

2024年無社會保險基金預算收入及預算支出。

八、部門整體支出績效情況

（一）綜合評價結論

 我單位根據部門整體支出績效自查情況，綜合自評得分為95分，評價等級為優。

（二）評價指標分析

1.部門職責職能

貫徹執行國家、省、市關于森林公園和風景名勝區及國有林場建設管理的法律、法規和政策；承擔湖南中坡國家森林公園的環境建設、園區管理、設施維護、生態保護、安全保衛等工作；負責組織對湖南中坡國家森林公園的旅游資源進行合理開發和利用，開展林業科普宣傳教育、研學示范實踐與生態休閑康養；負責全市林業科學研究、林業科技成果推廣應用、林業科技咨詢服務、林業技術培訓指導等工作；承擔上級下達的植物種質資源調查、收集、擴繁、遷地保護、野外回歸等任務；承擔全市植物種質資源創新利用工作；開展應用型林業生物技術研究、本市特異種質資源篩選評價和重要基因發掘利用工作；組織開展林業學術交流、技術合作和科研人才培養工作。

2.部門整體績效目標

落實“林長制”主體責任，扎實推進轄區林長制工作；完成對中坡公園范圍內的2.5萬畝林木和林地進行管理和管護，完成對12871畝聯營林和代管林租賃費用的發放，協調村組關系，維護森林資源穩定；嚴守生態紅線，落實碳達峰、碳中和的統一部署，加強森林防火和林業病蟲害防治，林業有害生物成災率控制在省定指標2.98‰以下，維護林區公共秩序和安全，保障森林資源可持續發展；進一步加強中坡公園基礎設施建設，做好公共區域和設施日常管理和維護，啟動中坡公園森林生態文化園建設（森林康養中心、科普文化博覽園、森林運動拓展園等），做好森林生態文化園的規劃設計及招商引資工作，切實提高中坡公園管理和服務水平，建設秀美林場，打造全省森林公園先進單位；進一步加強科技引領作用，開展柔性人才引進工作，與高校、林科院省植物園等單位合作，圍繞懷化市林業資源特點，著力深耕油茶、特色中藥材、特色經濟林等領域的基礎研究，致力于林業實用科學技術的應用推廣。

3.預算執行及預算管理

為堅決落實市委市政府關于厲行節約各項政策，根據財政要求和中坡公園實際情況，嚴格控制，不斷規范和完善財務支出行為。一是進一步建章建制。嚴格執行市財政關于機關公務活動用餐、差旅費、培訓費、會議費、政府采購等規定，以及懷化市林業局機關財務管理辦法等相關制度，在財務活動中不斷查漏補缺、總結經驗，根據財政最新要求重新制定了相關制度，對現行制度進行補充修訂，根據上級和財政新的政策，結合單位實際情況，對2023年制定的《湖南中坡國家森林公園管理處“三重一大”事項決策制度實施細則》《湖南中坡國家森林公園管理處財務管理有關補充規定》《湖南中坡國家森林公園管理處公務接待管理制度》《湖南中坡國家森林公園管理處政府采購內部控制制度》《湖南中坡國家森林公園管理處項目實施與資金使用管理制度》等相關制度進行修訂和完善，制定出臺了《湖南中坡國家森林公園管理處關于規范非稅收入及零星支出的有關規定》（懷森園〔2024〕5 號）進一步規范單位經濟行為，嚴格貫徹落實“過緊日子”要求；二是嚴格執行預算管理。所有支出嚴格按照財政預算對應的支出用途和下達的控制數執行，嚴格控制，規范支出，全年各項指標都按規定使用，“三公”經費支出也嚴格控制在財政批復的指標額度之內使用。資金支出符合國家財政法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定；資金撥付有完整的審批程序和手續；項目支出按規定景觀評估論證；支出符合部門預算批復的用途；資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。貫徹落實中央八項規定和省、市 “九項規定”精神。進一步加強公車管理，嚴格執行黨政機關公務接待管理規定大力壓縮“三公”經費等行政支出。按照財政要求對部門預算決算、“三公”經費進行例行公示。嚴格執行了國庫集中支付、政府采購和預算一體化等有關規定，政府采購目錄內的貨物與服務全部按要求實施了政府采購，確保了支出管理流程、審批手續的完整。

4.職責履行及履職效益等方面綜合分析

2024年度中坡公園在市委、市政府高度重視和上級部門的的大力支持指導下，繼續沿著“強化內部管理、加快景區建設、加大科研投入、提升景區品位”的工作思路，以創新為動力，以爭創一流成績為目標，在中坡公園建設、管理、經營和科研上取得了長足進步。中坡公園在強化業務管理、財務管理和厲行節約方面開展了大量工作，通過加強預算收支的管理，不斷建立健全內部管理制度，理順內部管理流程，取得了明顯的經濟和社會效益。保護好了森林資源，提升生態環境質量，為社會公眾創造更好的游憩活動場地，使中坡公園成為一個設施齊全、整潔、安全、空氣質量優良的休閑勝地，充分發揮其經濟效益和社會效益。

為加強城市管理，提升工作效率和質量，實現“三創”目標，2024年市政府繼續推行“智慧城管”工作模式，實現責績掛鉤制度，以目標考核為保障，已手機互聯為媒，對市容市貌進行綜合性管理。中坡公園安排專職人員及時辦理城市智慧管理中心發送的各項案件139件，完成相應的整改工作，結案率100%，包括雨水篦子更換道路維修、山體滑坡清理落石、公共廁所維修、垃圾湘維修、交通標牌及綠植補植等工作，有利推進了中坡公園各項工作，社會公眾或服務對象的滿意度達到90%以上。

九、存在的問題及原因分析

中坡公園主要職能為林業基礎科研和林業科技推廣、森林資源培育和保護、景區景點建設和管理、生態旅游和森林康養開發等，既有管理屬性，又是一線科研和生產單位，更是直接面向社會大眾的服務單位和窗口示范單位，轄區面積大，地理位置及森林資源屬性復雜，造成了一些特殊的問題和困難。

（一）財政投入不足，基礎設施陳舊，基礎設施不完備，管護難度較大。特別是2024年年初持續雨雪冰凍天氣導致園區嚴重受災，災后恢復所需費用遠超單位承受能力，導致園內枯死木清理速度較慢。

（二）林場建設專項經費緊缺，林場現有森林主體林齡已超40年，林種單一、林齡老化、功能退化、林相不佳、病蟲害侵害嚴重的矛盾突出，園內病死木數量多，亟需資金開展林種樹種結構調整、森林質量提升和病蟲害防治。

（三）園內行政執法授權未落實，我單位對園區車輛管理、原住民破壞生態、污染環境的違規開店、侵占自然保護地、園內遛狗不牽繩等情況一直有心無力，只能現場勸阻和向有關部門單位報案反映報告，整治時效性極差，震懾力極弱，致使游客體驗感不夠好。目前正在積極與鶴城區人民政府和相關執法單位銜接，爭取2025年底前實現綜合行政執法授權。

（四）退休人員保障經費嚴重不足。由于單位的退休人員仍按差額撥款單位待遇，財政僅保障50%。退休人員年終一次性生活補貼、退休人員公用經費以及因歷史原因造成的退休人員社保、醫保補差均須由中坡公園籌資自行解決，導致經費使用受限。

（五）林業科研缺少經費保障。市財政對林業基礎科研的經費一直沒有預算經費支撐，科研工作開展困難，單位的林業基礎科研一直在吃前兩代科研人員數十年前就開始積累的老本和紅利，近幾年無明顯進步。

（六）聯營林租賃費兌付不到位。因個別林地村組有糾紛，未續簽租賃合同，中坡公園下一步將加大與鄉村林農的對接，督促鶴城區林業局進一步核實面積，加快租賃合同的簽訂和租金的發放進度。

十、下一步改進措施

（一）建議市人民政府將中坡公園的水電、公共基礎設施建設納入城市市政公共設施管理體系，以保障中坡公園持續良性地發展。

（二）建議市財政依據公園公益一類事業單位的性質和規定納入財政全額撥款管理單位，保障公益性單位各項民生支出。

十一、績效自評結果擬應用和公開情況

（一）績效自評結果擬應用

問題整改:針對績效自評中發現的問題，制定詳細的整改措施，明確整改責任人和整改時限，確保問題得到及時有效整改。通過整改，進一步完善項目管理流程，提高項目實施質量和資金使用效益。

預算調整:將績效自評結果作為下一年度預算安排和調整的重要依據。對績效評價結果優秀的項目，在預算安排上給予優先支持和適當傾斜;對績效評價結果不合格的項目，削減或暫停預算安排，督促項目單位改進管理。

（二）績效自評結果公開情況

按照信息公開的有關要求，將績效自評報告在網站或其他公開渠道進行公開，接受社會監督,增強財政資金使用的透明度。

十二、其他需要說明的情況

無

    附件:1.部門整體支出績效評價基礎數據表  
         2.部門整體支出績效自評表