2024年湖南中坡國家森林公園管理處整體支出績效自評報告
發(fā)布時間：2025-06-30 13:52 信息來源：懷化市林業(yè)局
市財政局：
根據(jù)《懷化市財政局關(guān)于開展2024年度市級財政資金績效自評工作的通知》（懷財績〔2025〕32號）要求，根據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（湘辦發(fā)〔2019〕10號）的文件精神，我處組織人員整理相關(guān)自查材料，對2024年部門整體運行及支出情況進行了自查自評，現(xiàn)將自查情況報告如下：
一、部門概況
（一）部門基本情況
湖南中坡國家森林公園管理處（以下簡稱中坡公園）成立于2010 年 7 月，為隸屬市林業(yè)局管轄的副處級公益一類差額撥款事業(yè)單位，與“懷化市林業(yè)科學(xué)研究所”“懷化市中坡風(fēng)景名勝管理處”“懷化市中坡國有林場”合署辦公，實行“四塊牌子，一套人馬” 的管理體制。2023年10月，懷化市委機構(gòu)編制委員會核定單位核定事業(yè)編制 137 個（最終控制數(shù) 90 個），班子成員 5 人，內(nèi)設(shè) 8 個副科級機構(gòu)。內(nèi)設(shè)機構(gòu)分別是綜合部、人事教育部、計劃財務(wù)部、規(guī)劃建設(shè)部、森林防火與安全保衛(wèi)部、旅游服務(wù)部、林場管理部、林業(yè)科技研究推廣部。2024年末職工總?cè)藬?shù) 226人，其中在職 120人，退休106人。在職職工中有各類專技人員 59人（含雙肩挑人員6人），其中正高級工程師 3 人、高級工程師 14人、工程師 17 人。
（二）部門整體支出規(guī)模及使用方向
2024年度部門預(yù)算收入2626.57萬元，其中財政撥款預(yù)算收入2522.33萬元，其他預(yù)算收入104.24萬元。部門預(yù)算支出2705.1萬元；收支的資金缺口78.53萬元由上年結(jié)轉(zhuǎn)資金彌補。使用方向：其中工資福利支出1696.87萬元，商品和服務(wù)支出531.91萬元。對家庭和個人補助支出92.12萬元，資本性支出384.2萬元。部門預(yù)算支出主要用于單位林業(yè)科學(xué)研究，林業(yè)科技推廣，促進林業(yè)生產(chǎn)發(fā)展；林木種質(zhì)資源繁育及國有林場管護房用房建設(shè)；加強中坡公園森林資源和公共設(shè)施的管理與保護，提升中坡公園景點旅游設(shè)施；引進人才工作經(jīng)費，引進人才住房補貼和生活補貼；對中坡公園的林道進行維修和養(yǎng)護，加強森林防火的預(yù)警、監(jiān)測和應(yīng)急防控能力；積極推進森林培育項目建設(shè)，促進森林資源培育，對園區(qū)綠化美化、園林綠地養(yǎng)護；對中坡公園的公益林、聯(lián)營林租賃費按標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，國有天然林停伐補助支出實現(xiàn)可持續(xù)經(jīng)營，形成健康穩(wěn)定的森林生態(tài)系統(tǒng)。
二、一般公共預(yù)算支出情況
（一）基本支出
2024年基本支出2015萬元，其中工資福利支出1680.07萬元，商品和服務(wù)支出242.81萬元，對個人和家庭的補助92.12萬元，與2023年基本支出2080.84萬元相比減少65.84萬元，主要是我們堅決貫徹落實省委省政府關(guān)于黨政機關(guān)厲行節(jié)約工作的有關(guān)精神，執(zhí)行中央八項規(guī)定的要求，嚴(yán)格控制單位機構(gòu)運行基本支出，改進作風(fēng)，加強經(jīng)費及資產(chǎn)管理，有效地降低了行政成本。
2024年“三公”經(jīng)費統(tǒng)計數(shù)344802.85元。其中公務(wù)用車購置費為177715元；公務(wù)用車運行維護費為149999.92元；公務(wù)接待費為17087.93元。“三公”經(jīng)費預(yù)算為378000元，其中公務(wù)用車購置預(yù)算為200000元，公務(wù)用車運行維護預(yù)算為150000元，公務(wù)接待費預(yù)算為28000元。2023年“三公”經(jīng)費統(tǒng)計數(shù)132771元，其中公務(wù)用車運行維護費為112000元，公務(wù)接待費為20771元。“三公”經(jīng)費總體與去年相比增加了159.7%。
2024年公務(wù)用車運行維護費用與去年相比增加了37999.92元，主要是為了保障中坡公園的日常運作，經(jīng)批準(zhǔn)提高了公務(wù)用車運行維護預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)；2024年新增公務(wù)用車購置費為177715元，主要是為了更好地森林防火，新購置一臺消防車；2024年公務(wù)接待費與去年相比減少了3683.07元，主要是我單位今年減少了科技推廣接待次數(shù)和人數(shù)。我單位共接待批次25次，接待人次151人，人均接待費用113.17元。
（二）項目支出
2024年項目支出690.1萬元。其中財政補助項目支出681.95萬元，非財政補助支出項目支出8.15萬元。
中坡公園項目資金主要用于以下幾個方面：
①聯(lián)營林及代管林租賃與分成資金265.92萬元。聯(lián)營林代管林租賃與分成項目根據(jù)《關(guān)于中坡公園聯(lián)營林合同兌現(xiàn)及林地租賃工作匯報》的呈鑒內(nèi)容要求及《關(guān)于解決中坡公園規(guī)劃范圍內(nèi)集體林地租賃到期有關(guān)問題的請示》的批復(fù)，支付新墾村13組（原潭口村3組）一個村組2018-2023年的96.8畝的代管林租賃費11.81萬元，2018-2022年按200元/畝的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放，2023年按220元/畝的標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放；支付2024年24個村組的聯(lián)營林租賃費195.3萬元，支付2024年16個村組的代管林租賃費58.81萬元，項目支出合計265.92萬元。中坡公園聯(lián)營林合同兌現(xiàn)利潤分成及林地租賃資金的發(fā)放，有利于保護好現(xiàn)有的森林風(fēng)景資源的優(yōu)勢，實現(xiàn)可持續(xù)經(jīng)營，形成健康穩(wěn)定的森林生態(tài)系統(tǒng)。
②林區(qū)公路建設(shè)及養(yǎng)護項目資金支出5.71萬元。實施完成了中坡公園林路養(yǎng)護項目建設(shè)，完成連接線沿線邊坡土方清理及茶花園游步道塌方清理。林區(qū)公路養(yǎng)護資金的使用加強了中坡公園的道路建設(shè)和維護，對路面有破損的情況有計劃地進行恢復(fù)處理，經(jīng)常保持道路堅實平整，防止破損面積擴大，加強雨后道路的保養(yǎng)，及時清除路面車轍，疏通道路兩側(cè)排水溝，更好的保持中坡公園干凈舒適的休閑環(huán)境。
③公園公用設(shè)施管理費項目支出80萬元。開支范圍：修剪園內(nèi)道路兩側(cè)生長過密、枯死或存在斷裂風(fēng)險的樹枝；在主干道、茶花園游步道、西大門及上山公路旁進行2次綠地除雜；定期對園內(nèi)的路燈、體育器材、廁所、雨水篦子、垃圾箱、亭廊、木棧道等基礎(chǔ)設(shè)施進行維護，大大改善中坡公園面貌。全年，中坡公園及時處理智慧城管提出的各類問題案件139件，共維修斷裂倒塌護欄60余處，加固木棧道108米，處理塌方落石60余件，修補南大門至西大門沿路青石板150處，維修、改造園內(nèi)主干道、雙清湖、防火物資儲備庫等多地的電線，維修路燈線路20多公里，路燈380余盞，更換路燈桿3根。中坡公園公用設(shè)施的管理與維護，完善了中坡公園旅游設(shè)施、基礎(chǔ)設(shè)施、配套設(shè)施，使中坡公園成為一個設(shè)施齊全、整潔、安全、空氣質(zhì)量優(yōu)良的休閑勝地，保障中坡公園安全發(fā)展，充分發(fā)揮其社會效益，使中坡公園更好成為天然森林屏障和城市居民重要的休閑場所，有利于提升城市品質(zhì)，推動經(jīng)濟發(fā)展，優(yōu)化人居環(huán)境，成為人們休閑度假，旅游觀光、陶冶情操和享受優(yōu)美自然景觀的理想場所。
④森林生態(tài)效益補償專項資金31.37萬元。其中市級森林生態(tài)效益補償資金25萬元，該資金是對中坡公園范圍內(nèi)的2.5萬畝林木和林地，按10元/畝進行森林管護，用于森林管護人員的管護勞務(wù)費；中央國有林保護修護補助資金6.37萬元，該資金為對中坡公園6366畝國家級國有公益林保護修復(fù)資金。按《省級財政森林生態(tài)效益補償基金管理辦法》的規(guī)定建立該項目資金的專賬，無擠占和挪用資金，確保專款專用。做好林農(nóng)公益林補償基金的發(fā)放工作，建立公益林管理臺賬和公益林?jǐn)?shù)據(jù)庫的建立。堅持巡山制度，保護責(zé)任區(qū)內(nèi)的森林、林木、林地。中央級、市級森林生態(tài)效益補償資金確保現(xiàn)有的森林資源良性發(fā)展，進一步保護好現(xiàn)有的森林生態(tài)資源并進行有效管理。
⑤森林防火資金61.17萬元。管理處堅決執(zhí)行中央《關(guān)于全面加強新形勢下森林草原防滅火工作的意見》以及《湖南省森林火災(zāi)隱患排查整治和查處違規(guī)用火行為專項行動工作方案》的一系列指示精神，通過落實防火責(zé)任、加強防火宣傳、強化值班值守、開展防火演練、開展督查巡查消除防火隱患等手段嚴(yán)防森林火災(zāi)發(fā)生，中坡公園森林火災(zāi)已連續(xù)十年保持“零發(fā)生”記錄。一是壓實防控責(zé)任。嚴(yán)格實行24小時值班和領(lǐng)導(dǎo)帶班制度，全面落實網(wǎng)格化巡護全天候全境域覆蓋；與周邊10余個鄉(xiāng)鎮(zhèn)村召開聯(lián)防聯(lián)控工作會議，并簽署聯(lián)防聯(lián)控責(zé)任書，連續(xù)十年保持森林火災(zāi)“零發(fā)生”記錄；新購置一臺消防車，保障中坡公園安全。二是做細防控工作。組織防火隊員開展了森林火情早處置、林場安全生產(chǎn)等防滅火知識培訓(xùn)，在白龍湖、菩提寺等地進行了3次森林消防應(yīng)急演練，大大提升防火隊員的業(yè)務(wù)能力；春秋兩季徹底清理園內(nèi)成片墳場、單座墳頭墓地以及防火林道兩側(cè)的雜草、枯枝落葉等可燃物，從源頭消除火災(zāi)隱患；在園區(qū)三個大門、主要路口、聯(lián)營林村組及人口集中區(qū)域懸掛文明祭祀嚴(yán)控火源橫幅12條、設(shè)置防火警示標(biāo)牌20余塊、張貼總林長令100余份、張貼鶴城區(qū)人民政府禁火令和森林防火宣傳畫報30余張，增強群眾的防火意識。三是基本完成林火阻隔系統(tǒng)與消防蓄水池建設(shè)，其中擴建防火道12.1公里，改造消防蓄水池2個，新建生物防火林帶8公里、隔離帶0.64公里、消防蓄水池11個。四是基本完成森林防火物資儲備庫和林火觀測瞭望臺建設(shè)，其中防火物資儲備庫已完成室內(nèi)裝修、涵管鋪設(shè)、擋土墻砌筑及場地平整等附屬工程，且完成信息化建設(shè)；瞭望臺已完成地基配套工程。
⑥林業(yè)科技推廣項目專項資金支出107.72萬元。其中冬紅良種推廣與示范47.55萬元，樹種種質(zhì)資源庫樹種構(gòu)建模式應(yīng)用示范項目7.93萬元，多花黃精病蟲害防控項目12.79萬元，大花紅山茶省級林木種質(zhì)資源良種繁育補助項目10萬元，鉤藤與蟲茶產(chǎn)業(yè)化開發(fā)項目1.13萬元，秤錘樹野生資源監(jiān)測及生長環(huán)境保護與恢復(fù)19.95萬元，筍用烏殼雷竹產(chǎn)業(yè)化栽培與示范8.37萬元。2024年，中坡公園共承擔(dān)實施7個林業(yè)科技項目，其中“筍用烏殼雷竹產(chǎn)業(yè)化栽培與利用關(guān)鍵技術(shù)應(yīng)用示范項目”和“樹種種質(zhì)資源庫種構(gòu)建模式應(yīng)用示范項目”被錄入科技部政務(wù)服務(wù)平臺，按期按質(zhì)完成2022年度中央財政林草科技推廣示范資金項目“冬紅良種推廣與示范”和“懷化樹種種質(zhì)資源庫樹種構(gòu)建模式應(yīng)用示范”的現(xiàn)場查定。
⑦人才資源開發(fā)專項資金16.8萬元。根據(jù)懷人才辦發(fā)〔2023〕7號關(guān)于開展市直企事業(yè)單位全職引進人才2023年度第二次補貼申報工作的通知，引進副高級專業(yè)技術(shù)職稱人才1人，項目支出用于支付副高級專業(yè)技術(shù)職稱人才2024年度補貼生活補助及住房補助。
⑧國有農(nóng)場稅費改革專項轉(zhuǎn)移支付補助5萬元及森林管護經(jīng)費20.93萬元。國有農(nóng)場稅費改革專項轉(zhuǎn)移支付補助項目支出包括繳納城鎮(zhèn)土地使用稅、鄉(xiāng)村振興人員交通通訊補助和生活伙食補助。森林管護主要用于枯死木病死木清理費用，全年共治理松病死木633株，生物防治松毛蟲面積1500畝，涂白樹木2810株；時清理受災(zāi)受損林木，年初雨雪冰凍災(zāi)害對林場造成了大面積毀滅性破壞，一年來，完成對林場倒沖灣、煤炭灣、祠堂坪等大面積竹林倒伏區(qū)域的清理，及對林場內(nèi)杉木枯死木和冰凍雪壓木的采伐清理。
⑨中坡國有林場改革與發(fā)展管護用房建設(shè)30萬元。實施2024年省級財政國有林場改革與發(fā)展支持管護用房建設(shè)項目（黃坡工區(qū)），新建黃坡管護站點面積140平方米。主要支出內(nèi)容為：土建工程、裝飾裝修工程、安裝工程、附屬工程。項目嚴(yán)格按照省財政下達的績效目標(biāo)任務(wù)和《懷化市本級政府投資項目工程預(yù)結(jié)（決）算管理辦法》組織實施。項目的實施有效提高了護林員的巡山營林、火災(zāi)監(jiān)測及撲救效率。
⑩中央天然林停伐補助10萬元。該項目支出停伐補助范圍為全面停止1339畝中坡林場國有天然林商品性采伐停伐補助資金人工管護費。
?種業(yè)創(chuàng)新工作經(jīng)費8.15萬元。該項目實施完成了大花紅山茶種質(zhì)資源庫防火林道（游步道）防護欄安裝項目，在大花紅山茶種質(zhì)資源庫母本園外圍增設(shè)高1.8米、長550米的防護隔離圍欄，保證母本園的安全。
?林業(yè)草原防災(zāi)減災(zāi)經(jīng)費10萬元。該項目支出用于防火物資儲備庫信息化建設(shè)，提升中坡公園對突發(fā)火情的反應(yīng)能力。
?中坡公園管理購買服務(wù)37.33萬元。為了保障中坡公園的正常運轉(zhuǎn)和良性發(fā)展，市編辦出具了“同意退休后的空余編制由市編辦收回，將編制置換為政府購買服務(wù)人員”的意見，市財政按4萬元/人的標(biāo)準(zhǔn)下達專項工作經(jīng)費，該項目支出用于支付中標(biāo)物業(yè)公司的物業(yè)服務(wù)費。每月服務(wù)費的發(fā)放都以相關(guān)部門的評分為依據(jù)，評分合格才足額發(fā)放。
三、項目組織實施情況
項目立項、計劃批復(fù)和預(yù)算審批必須按單位規(guī)章制度規(guī)定的審批權(quán)限審批，3萬元以上的支出項目由處務(wù)會集體研究決定。在項目實施中，如有計劃或預(yù)算的變更，必須按照政府預(yù)決算管理辦法履行相關(guān)審批程序，通過后才能變更。項目實施按照申報計劃、編制方案、預(yù)算評審、經(jīng)費審批、采購流程、合同審核簽訂、工程施工、竣工驗收、檔案歸檔等流程實施，工程審批和實施質(zhì)量由實施部門負(fù)責(zé)，3萬元以上的項目必須實施結(jié)算審計，竣工驗收要有項目實施部門、監(jiān)理（或三方）、紀(jì)檢人員參與，并在驗收單上簽署意見。單位紀(jì)檢人員按照《湖南中坡國家森林公園管理處政府采購內(nèi)部控制制度》的規(guī)定，負(fù)責(zé)對單位所有的項目建設(shè)和資金使用的程序合法性進行監(jiān)督，受理、查處相關(guān)舉報問題。
內(nèi)部控制管理方面，修訂完善了相關(guān)制度，未發(fā)生重大違紀(jì)違規(guī)事項，配合內(nèi)控管理系統(tǒng)，單位相關(guān)內(nèi)部管理制度進一步優(yōu)化。嚴(yán)格按政府采購要求管理，限額以下的工程和采購全部納入電子賣場管理，限額以上的按政府采購要求實施代理采購或公開招標(biāo)。在項目實施過程中，堅決執(zhí)行預(yù)決算制度、政府采購制度、合同制和監(jiān)理制，嚴(yán)禁無審批超概算預(yù)算結(jié)算。
四、資產(chǎn)管理情況
（一）資產(chǎn)管理。對單位確需購置的固定資產(chǎn)，由使用部門提出申請，分管部門的領(lǐng)導(dǎo)簽署同意的意見后，報主要領(lǐng)導(dǎo)審批。對屬于政府采購的項目必須執(zhí)行政府采購。采購與驗收實行專人負(fù)責(zé)。對于經(jīng)市機關(guān)事務(wù)局、市財政資產(chǎn)科審批的資產(chǎn)，及時創(chuàng)建資產(chǎn)卡片、錄入資產(chǎn)信息、登記入賬；辦公設(shè)備設(shè)施等由綜合部統(tǒng)一采購，統(tǒng)一分發(fā)，統(tǒng)一管理嚴(yán)格采購程序。對重大項目的采購實行詢價制度，并嚴(yán)格執(zhí)行貨物驗收程序。日常辦公用品由綜合部統(tǒng)一保管和分發(fā)，各科室到綜合部領(lǐng)取辦公用品，應(yīng)根據(jù)工作的需要，堅持“勤儉節(jié)約、即用即領(lǐng)”不亂領(lǐng)，不多領(lǐng)。
（二）處置資產(chǎn)的程序。我單位處置固定資產(chǎn)時，由財務(wù)人員到財政部門領(lǐng)取并填寫《國有資產(chǎn)處置審批表》，同時提供被處置資產(chǎn)的有關(guān)資料（包括被處置資產(chǎn)原始憑證復(fù)印件、鑒定資料及有關(guān)證明等），按權(quán)限報分管領(lǐng)導(dǎo)、主要領(lǐng)導(dǎo)審批決定，并經(jīng)財政部門審查批準(zhǔn)后進行處置。
（三）資產(chǎn)清查。為保證單位財產(chǎn)物資的賬實相符，每年進行財產(chǎn)物資清查盤點工作。根據(jù)市機關(guān)事務(wù)局、市財政《關(guān)于印發(fā)市直行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)清查工作方案的通知》（懷管發(fā)〔2023〕1號）文件的要求和步驟，按照自清自查、賬實核查的方式，對單位的固定資產(chǎn)進行全面的清查，建立實物臺賬，對實物資產(chǎn)進行貼標(biāo)動態(tài)管理。按清查結(jié)果進行相應(yīng)的財務(wù)處理，對盤虧的財產(chǎn)物資應(yīng)查明原因，落實責(zé)任。清查盤點工作，由財務(wù)部門牽頭，使用部門、保管部門配合，對單位財產(chǎn)物資進行具體的清查盤點。
五、政府性基金預(yù)算支出情況
2024年無政府性基金預(yù)算收入及預(yù)算支出。
六、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況
2024年無國有資本經(jīng)營預(yù)算收入及預(yù)算支出。
七、社會保險基金預(yù)算支出情況
2024年無社會保險基金預(yù)算收入及預(yù)算支出。
八、部門整體支出績效情況
（一）綜合評價結(jié)論
我單位根據(jù)部門整體支出績效自查情況，綜合自評得分為95分，評價等級為優(yōu)。
（二）評價指標(biāo)分析
1.部門職責(zé)職能
貫徹執(zhí)行國家、省、市關(guān)于森林公園和風(fēng)景名勝區(qū)及國有林場建設(shè)管理的法律、法規(guī)和政策；承擔(dān)湖南中坡國家森林公園的環(huán)境建設(shè)、園區(qū)管理、設(shè)施維護、生態(tài)保護、安全保衛(wèi)等工作；負(fù)責(zé)組織對湖南中坡國家森林公園的旅游資源進行合理開發(fā)和利用，開展林業(yè)科普宣傳教育、研學(xué)示范實踐與生態(tài)休閑康養(yǎng)；負(fù)責(zé)全市林業(yè)科學(xué)研究、林業(yè)科技成果推廣應(yīng)用、林業(yè)科技咨詢服務(wù)、林業(yè)技術(shù)培訓(xùn)指導(dǎo)等工作；承擔(dān)上級下達的植物種質(zhì)資源調(diào)查、收集、擴繁、遷地保護、野外回歸等任務(wù)；承擔(dān)全市植物種質(zhì)資源創(chuàng)新利用工作；開展應(yīng)用型林業(yè)生物技術(shù)研究、本市特異種質(zhì)資源篩選評價和重要基因發(fā)掘利用工作；組織開展林業(yè)學(xué)術(shù)交流、技術(shù)合作和科研人才培養(yǎng)工作。
2.部門整體績效目標(biāo)
落實“林長制”主體責(zé)任，扎實推進轄區(qū)林長制工作；完成對中坡公園范圍內(nèi)的2.5萬畝林木和林地進行管理和管護，完成對12871畝聯(lián)營林和代管林租賃費用的發(fā)放，協(xié)調(diào)村組關(guān)系，維護森林資源穩(wěn)定；嚴(yán)守生態(tài)紅線，落實碳達峰、碳中和的統(tǒng)一部署，加強森林防火和林業(yè)病蟲害防治，林業(yè)有害生物成災(zāi)率控制在省定指標(biāo)2.98‰以下，維護林區(qū)公共秩序和安全，保障森林資源可持續(xù)發(fā)展；進一步加強中坡公園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，做好公共區(qū)域和設(shè)施日常管理和維護，啟動中坡公園森林生態(tài)文化園建設(shè)（森林康養(yǎng)中心、科普文化博覽園、森林運動拓展園等），做好森林生態(tài)文化園的規(guī)劃設(shè)計及招商引資工作，切實提高中坡公園管理和服務(wù)水平，建設(shè)秀美林場，打造全省森林公園先進單位；進一步加強科技引領(lǐng)作用，開展柔性人才引進工作，與高校、林科院省植物園等單位合作，圍繞懷化市林業(yè)資源特點，著力深耕油茶、特色中藥材、特色經(jīng)濟林等領(lǐng)域的基礎(chǔ)研究，致力于林業(yè)實用科學(xué)技術(shù)的應(yīng)用推廣。
3.預(yù)算執(zhí)行及預(yù)算管理
為堅決落實市委市政府關(guān)于厲行節(jié)約各項政策，根據(jù)財政要求和中坡公園實際情況，嚴(yán)格控制，不斷規(guī)范和完善財務(wù)支出行為。一是進一步建章建制。嚴(yán)格執(zhí)行市財政關(guān)于機關(guān)公務(wù)活動用餐、差旅費、培訓(xùn)費、會議費、政府采購等規(guī)定，以及懷化市林業(yè)局機關(guān)財務(wù)管理辦法等相關(guān)制度，在財務(wù)活動中不斷查漏補缺、總結(jié)經(jīng)驗，根據(jù)財政最新要求重新制定了相關(guān)制度，對現(xiàn)行制度進行補充修訂，根據(jù)上級和財政新的政策，結(jié)合單位實際情況，對2023年制定的《湖南中坡國家森林公園管理處“三重一大”事項決策制度實施細則》《湖南中坡國家森林公園管理處財務(wù)管理有關(guān)補充規(guī)定》《湖南中坡國家森林公園管理處公務(wù)接待管理制度》《湖南中坡國家森林公園管理處政府采購內(nèi)部控制制度》《湖南中坡國家森林公園管理處項目實施與資金使用管理制度》等相關(guān)制度進行修訂和完善，制定出臺了《湖南中坡國家森林公園管理處關(guān)于規(guī)范非稅收入及零星支出的有關(guān)規(guī)定》（懷森園〔2024〕5 號）進一步規(guī)范單位經(jīng)濟行為，嚴(yán)格貫徹落實“過緊日子”要求；二是嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理。所有支出嚴(yán)格按照財政預(yù)算對應(yīng)的支出用途和下達的控制數(shù)執(zhí)行，嚴(yán)格控制，規(guī)范支出，全年各項指標(biāo)都按規(guī)定使用，“三公”經(jīng)費支出也嚴(yán)格控制在財政批復(fù)的指標(biāo)額度之內(nèi)使用。資金支出符合國家財政法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定；資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)；項目支出按規(guī)定景觀評估論證；支出符合部門預(yù)算批復(fù)的用途；資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。貫徹落實中央八項規(guī)定和省、市 “九項規(guī)定”精神。進一步加強公車管理，嚴(yán)格執(zhí)行黨政機關(guān)公務(wù)接待管理規(guī)定大力壓縮“三公”經(jīng)費等行政支出。按照財政要求對部門預(yù)算決算、“三公”經(jīng)費進行例行公示。嚴(yán)格執(zhí)行了國庫集中支付、政府采購和預(yù)算一體化等有關(guān)規(guī)定，政府采購目錄內(nèi)的貨物與服務(wù)全部按要求實施了政府采購，確保了支出管理流程、審批手續(xù)的完整。
4.職責(zé)履行及履職效益等方面綜合分析
2024年度中坡公園在市委、市政府高度重視和上級部門的的大力支持指導(dǎo)下，繼續(xù)沿著“強化內(nèi)部管理、加快景區(qū)建設(shè)、加大科研投入、提升景區(qū)品位”的工作思路，以創(chuàng)新為動力，以爭創(chuàng)一流成績?yōu)槟繕?biāo)，在中坡公園建設(shè)、管理、經(jīng)營和科研上取得了長足進步。中坡公園在強化業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理和厲行節(jié)約方面開展了大量工作，通過加強預(yù)算收支的管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，理順內(nèi)部管理流程，取得了明顯的經(jīng)濟和社會效益。保護好了森林資源，提升生態(tài)環(huán)境質(zhì)量，為社會公眾創(chuàng)造更好的游憩活動場地，使中坡公園成為一個設(shè)施齊全、整潔、安全、空氣質(zhì)量優(yōu)良的休閑勝地，充分發(fā)揮其經(jīng)濟效益和社會效益。
為加強城市管理，提升工作效率和質(zhì)量，實現(xiàn)“三創(chuàng)”目標(biāo)，2024年市政府繼續(xù)推行“智慧城管”工作模式，實現(xiàn)責(zé)績掛鉤制度，以目標(biāo)考核為保障，已手機互聯(lián)為媒，對市容市貌進行綜合性管理。中坡公園安排專職人員及時辦理城市智慧管理中心發(fā)送的各項案件139件，完成相應(yīng)的整改工作，結(jié)案率100%，包括雨水篦子更換道路維修、山體滑坡清理落石、公共廁所維修、垃圾湘維修、交通標(biāo)牌及綠植補植等工作，有利推進了中坡公園各項工作，社會公眾或服務(wù)對象的滿意度達到90%以上。
九、存在的問題及原因分析
中坡公園主要職能為林業(yè)基礎(chǔ)科研和林業(yè)科技推廣、森林資源培育和保護、景區(qū)景點建設(shè)和管理、生態(tài)旅游和森林康養(yǎng)開發(fā)等，既有管理屬性，又是一線科研和生產(chǎn)單位，更是直接面向社會大眾的服務(wù)單位和窗口示范單位，轄區(qū)面積大，地理位置及森林資源屬性復(fù)雜，造成了一些特殊的問題和困難。
（一）財政投入不足，基礎(chǔ)設(shè)施陳舊，基礎(chǔ)設(shè)施不完備，管護難度較大。特別是2024年年初持續(xù)雨雪冰凍天氣導(dǎo)致園區(qū)嚴(yán)重受災(zāi)，災(zāi)后恢復(fù)所需費用遠超單位承受能力，導(dǎo)致園內(nèi)枯死木清理速度較慢。
（二）林場建設(shè)專項經(jīng)費緊缺，林場現(xiàn)有森林主體林齡已超40年，林種單一、林齡老化、功能退化、林相不佳、病蟲害侵害嚴(yán)重的矛盾突出，園內(nèi)病死木數(shù)量多，亟需資金開展林種樹種結(jié)構(gòu)調(diào)整、森林質(zhì)量提升和病蟲害防治。
（三）園內(nèi)行政執(zhí)法授權(quán)未落實，我單位對園區(qū)車輛管理、原住民破壞生態(tài)、污染環(huán)境的違規(guī)開店、侵占自然保護地、園內(nèi)遛狗不牽繩等情況一直有心無力，只能現(xiàn)場勸阻和向有關(guān)部門單位報案反映報告，整治時效性極差，震懾力極弱，致使游客體驗感不夠好。目前正在積極與鶴城區(qū)人民政府和相關(guān)執(zhí)法單位銜接，爭取2025年底前實現(xiàn)綜合行政執(zhí)法授權(quán)。
（四）退休人員保障經(jīng)費嚴(yán)重不足。由于單位的退休人員仍按差額撥款單位待遇，財政僅保障50%。退休人員年終一次性生活補貼、退休人員公用經(jīng)費以及因歷史原因造成的退休人員社保、醫(yī)保補差均須由中坡公園籌資自行解決，導(dǎo)致經(jīng)費使用受限。
（五）林業(yè)科研缺少經(jīng)費保障。市財政對林業(yè)基礎(chǔ)科研的經(jīng)費一直沒有預(yù)算經(jīng)費支撐，科研工作開展困難，單位的林業(yè)基礎(chǔ)科研一直在吃前兩代科研人員數(shù)十年前就開始積累的老本和紅利，近幾年無明顯進步。
（六）聯(lián)營林租賃費兌付不到位。因個別林地村組有糾紛，未續(xù)簽租賃合同，中坡公園下一步將加大與鄉(xiāng)村林農(nóng)的對接，督促鶴城區(qū)林業(yè)局進一步核實面積，加快租賃合同的簽訂和租金的發(fā)放進度。
十、下一步改進措施
（一）建議市人民政府將中坡公園的水電、公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)納入城市市政公共設(shè)施管理體系，以保障中坡公園持續(xù)良性地發(fā)展。
（二）建議市財政依據(jù)公園公益一類事業(yè)單位的性質(zhì)和規(guī)定納入財政全額撥款管理單位，保障公益性單位各項民生支出。
十一、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況
（一）績效自評結(jié)果擬應(yīng)用
問題整改:針對績效自評中發(fā)現(xiàn)的問題，制定詳細的整改措施，明確整改責(zé)任人和整改時限，確保問題得到及時有效整改。通過整改，進一步完善項目管理流程，提高項目實施質(zhì)量和資金使用效益。
預(yù)算調(diào)整:將績效自評結(jié)果作為下一年度預(yù)算安排和調(diào)整的重要依據(jù)。對績效評價結(jié)果優(yōu)秀的項目，在預(yù)算安排上給予優(yōu)先支持和適當(dāng)傾斜;對績效評價結(jié)果不合格的項目，削減或暫停預(yù)算安排，督促項目單位改進管理。
（二）績效自評結(jié)果公開情況
按照信息公開的有關(guān)要求，將績效自評報告在網(wǎng)站或其他公開渠道進行公開，接受社會監(jiān)督,增強財政資金使用的透明度。
十二、其他需要說明的情況
無
附件:1.
部門整體支出績效評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表 2.
部門整體支出績效自評表