第二部分    部門決算表

(見附件)

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計733.68萬元。與上年相比，減少62.67萬元，降低7.87%，主要是因為專項經費較上年減少。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計733.68萬元，其中：財政撥款收入733.68萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計733.68萬元，其中：基本支出558.98萬元，占76.19%；項目支出174.71萬元，占23.81%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計733.68萬元，與上年相比，減少62.67萬元，降低7.87%，主要是因為專項經費較上年減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出733.68萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少62.67萬元，降低7.87%，主要是因為專項經費較上年減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出733.68萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業（類）支出4.85萬元，占0.66%；商業服務業等（類）支出728.84萬元，占99.34%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為794.42萬元，支出決算數為733.68萬元，完成年初預算的 92.35%，其中：

1、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）其他行政事業單位養老支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為4.85萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：發放了離休干部春節一次性生活補助和退休人員春節一次性生活補助補差。

2、商業服務業等支出（類）商業流通事務（款）行政運行（項）。

年初預算為566.92萬元，支出決算為554.13萬元，完成年初預算的97.74%，決算數小于年初預算數的主要原因是：厲行節約、壓減開支。

3、商業服務業等支出（類）商業流通事務（款）其他商業流通事務支出（項）。

年初預算為227.50萬元，支出決算為174.71萬元，完成年初預算的76.80%，決算數小于年初預算數的主要原因是：專項經費較上年減少。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出558.98萬元，其中：

人員經費507.24萬元，占基本支出的90.74%,主要包括基本工資、獎金、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、離休費、生活補助、獎勵金。

公用經費51.74萬元，占基本支出的9.26%，主要包括辦公費、郵電費、差旅費、工會經費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為5.65萬元，支出決算為4.11萬元，完成預算的72.74%；與上年相比減少1.45萬元，降低26.08%。決算數小于預算數的主要原因是公車加油減少、招商引資接待減少。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%；與上年相比增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為3.76萬元，支出決算為3.05萬元，完成預算的81.12%；與上年相比減少0.7萬元，降低18.67%。其中：

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%；與上年相比增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。主要是本年度及上年度均無公務用車購置費。

公務用車運行維護費支出預算為3.76萬元，支出決算為3.05萬元，主要是公車加油、保險、維修費支出，完成預算的81.12%；與上年相比減少0.70萬元，降低18.67%。決算數小于預算數的主要原因是貫徹落實過緊日子要求，公車加油減少。截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3.公務接待費支出預算為1.89萬元，支出決算為1.07萬元，完成預算的56.61%；與上年相比減少0.74萬元，降低40.88%。決算數小于預算數的主要原因是貫徹落實過緊日子要求，從嚴控制接待規模和標準。2024年度共接待來訪團組18個、來賓66人次，主要是綜合改革工作發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。本單位無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

本單位無國有資本經營預算收入支出。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出51.74萬元，比年初預算數減少24.14萬元，降低31.81%。主要原因是其他商品和服務支出減少。

十一、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費2.39萬元，用于召開再生資源回收座談會0.08萬元，人數20人，內容為座談各縣市區社再生資源回收利用體系建設和項目情況；用于召開全市供銷工作會暨第一屆理事會第四次全體會議2.25萬元，人數30人，內容為傳達上級有關會議精神，調整市社理事會理事、監事會監事等；用于召開全市系統項目建設推進會0.06萬元，人數15人，內容為通報全市系統項目儲備、申報情況并安排部署下一步工作；開支培訓費1.22萬元，用于舉辦財務和審計培訓0.78萬元，人數40人，內容為學習新《統計調查制度》、內部審計等業務知識；用于參加“三會”制度培訓0.22萬元，人數2人，內容為學習“三會”制度建設和社有資產的監督與管理等知識；用于參加基層組織綜合服務平臺搭建與服務功能拓展培訓0.22萬元，人數1人，內容為學習基層組織為農服務功能、模式等知識。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額47.86萬元，其中：政府采購貨物支出12.07萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出35.79萬元。授予中小企業合同金額47.86萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額45.22萬元，占授予中小企業合同金額的94.48%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是單位公務用車；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。組織對2024年度本單位整體支出開展績效自評，涉及項目4 個，共涉及資金733.68萬元。其中，一般公共預算項目4個174.71萬元，占一般公共預算支出總額的23.81%；政府性基金預算項目0 個0 萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；國有資本經營預算項目0個0 萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0個0萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。

    （二）績效評價結果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數 736.70 萬元，執行數733.68萬元，完成預算的99.59%，績效自評得分98分，評價等級為“優”。績效目標完成情況：一是保駕護航重點項目，貫徹落實“打深井 ”戰略。二是強化基層供銷社組織，夯實黨在農村執政基礎。三是健全農資保供穩價機制，發揮農資流通主渠道作用。四是提升農化服務水平，健全為農服務網絡體系。五是完善農產品流通服務網絡，助推全面鄉村振興。六是健全社有企業新機制，全力筑牢安全生產防線。七是解決系統遺留問題，全力防范化解重大風險。發現的主要問題及原因：一是預算編制需進一步科學完善。未能完全貫徹“零 基預算”理念，立足單位實際，重新研究項目、人員配置等，或者不與工作計劃掛鉤，確定的預算準確性、合理性欠佳。二是項目進展執行力度需進一步加強。預算管理理念較弱，缺乏對資金使用的控制和對預算執行情況的分析，不能合理安排預算資金使用進度，同時由于項目驗收時間一般在年末，導致資金支付相對集中，預算執行均衡性有待進一步提高。下一步改進措施：一是科學編制預算，不斷提高預算編制質量。把握好預算工作全局性、前瞻性要求，梳理好所需列入預算的收支項目。加強與業務部門的溝通協調，對項目支出進行深入的論證與分析，全面考慮項目成本及預算期間的支出。人員經費、公用經費，根據定員定額標準 確定預算，或者根據歷史數據采用增量預算方法確定，同時， 完善預算一體化系統中的基礎信息庫，為基本支出預算編制 提供輔助支撐；項目預算應采用零基預算方法編制，逐項審 核每項支出的合理性和必要性。二是加強績效考評，不斷提升預算執行力度。將績效考評貫穿預算編制、預算決策、預算執行及 決算的全過程，做到“花錢必問效，無效必追責”，保證財政資金配置、使用和評價的公平性和高效性。加強績效評價結果的應用，將其作為編制以后年度預算的依據。強化監督檢查項目執行進度，及時辦理結算、驗收手續，進一步加快資金的支付進度。

（三）評價結果應用情況。一是優化預算安排。將評價結果作為2025年預算編制核心依據，對績效優良的項目予以優先保障。全面推行零基預算，逐項論證項目支出的合理性、必要性。二是調整支出結構。 依據績效導向優化資源配置，資金重點向“化肥淡季儲備”、“強化基層供銷社組織”等成效顯著的核心領域傾斜。三是強化資金管理。明確審批流程與權限，加強資金使用全過程監管，將績效管理深度融入資金使用全過程。

第四部分    名詞解釋

一、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

二、項目支出：指單位為完成特定行政任務和事業發展目標在基本支出之外所發生的支出。

三、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

四、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分   附 件

一、懷化市供銷合作聯合社2024年度決算公開表。

二、2024年度懷化市供銷合作聯合社部門整體支出績效自評報告。

三、2024年度懷化市供銷合作聯合社項目支出績效自評報告。

 懷化市供銷合作聯合社2024年決算公開表

2024年度懷化市供銷合作聯合社整體支出績效自評報告

懷化市供銷合作聯合社2024年度項目支出績效自評報告