一、部門概況

（一）部門（單位）基本情況。

懷化市供銷合作聯合社內設 7 個職能科（室），分別為 辦公室、財會科、農村電子商務科、合作安全科、經貿發展 科、監督審計科（監事會辦公室）、人事科；全額撥款事業 編制為 29名（其中后勤服務事業編制 2 名）。其中：理事 會主任 1 名，副主任 3 名，監事會主任 1 名，總經濟師 1 名， 工會主任 1 名，科（室）領導職數 13 名。2024 年末實有在 職人數 28 人；單位主要職能職責是貫徹執行國家、省有關 農村經濟工作的方針、政策、法規；研究擬定全市供銷合作 社的發展規劃、體制改革方案；指導全市供銷合作社的改革 和發展，組織市供銷社所屬單位具體實施；根據市人民政府 授權，指導全市有關農業生產資料和農副產品政策性業務經 營工作；指導各級供銷社開拓農村市場，推動全市供銷社組 織農民進入市場，發展農業產業化經營，為農業、農村和農 民提供綜合服務，建立和完善本系統為農業生產和農村經濟 發展服務的體系；預測預報相關的市場信息；指導和監督供 銷社系統的資產管理，依法維護供銷社的合法權益；指導供 銷社系統的科技開發和推廣應用工作，推進科教興社；研究 制訂市供銷社直屬單位人事、財務、資產的管理制度，并組 織實施，確保社有資產的保值增值；指導供銷社系統組織建 設、隊伍建設和干部、職工教育培訓工作；承辦市委、市人 民政府交辦的其他事項。

（二）部門（單位）整體支出規模、使用方向和主要內 容、涉及范圍等。

2024 年，懷化市供銷合作聯合社一般公共預算財政撥款 收入年初預算數 794.42 萬元，全年預算數 736.70 萬元，決 算數 733.68 萬元（其中基本支出 558.98 萬元， 占總支出的 76.19%；項目支出 174.71 萬元， 占總支出的 23.81%）。主 要支出內容是人員工資、社會保障繳費、以及保障機關正常 運轉、完成日常工作任務而發生的商品和服務支出，涵蓋供 銷社綜合改革工作、鄉村振興、農村電子商務、農產品銷售、 社有企業改革發展等工作。

二、 一般公共預算支出情況

（一）基本支出

2024 年度懷化市供銷合作聯合社財政撥款基本支出 558.98 萬元，其中：工資福利支出 442.70 萬元,主要包括基 本工資 285.64 萬元、獎金 41.89 萬元、伙食補助費 6.81 萬 元、機關事業基本養老保險繳費 43.61 萬元、職工基本醫療 保險繳費 21.67 萬元、其他社會保障繳費 7.91 萬元、住房 公積金 35.18 萬元；商品和服務支出 51.74 萬元，主要包括 辦公費 1.54 萬元、水電費 0.58 萬元、郵電費 0.16 萬元、 差旅費 0.57 萬元、維修（護）費 0.32 萬元、工會經費 11.07 萬元、福利費 7.61 萬元、公車運行維護費 0.2 萬元、其他 交通費 24.86 萬元、其他商品和服務支出 4.84 萬元；對個 人和家庭的補助支出 64.54 萬元，其中：離休費 2.48 萬元、 生活補助 60.34 萬元、獎勵金 1.72 萬元。

（二）項 目支出

1、項目資金（包括財政資金、 自籌資金等）安排落實、 總投入等情況分析。

供銷綜合改革工作項目資金年初申報 110 萬元，財政批 復 110 萬元，實際使用 109.03 萬元； 電子商務平臺服務費 項目資金年初申報 15 萬元，財政批復 7.5 萬元，實際使用 7.5 萬元；2023-2024 年化肥淡季儲備項目資金年初申報 100 萬元，財政批復 100 萬元，實際使用 48.18 萬元； 鄉村振興 工作項目資金年初申報 10 萬元，財政批復 10 萬元，實際使 用 10 萬元。

2 、項目資金實際使用情況分析。

供銷綜合改革工作項目資金實際使用 109.03 萬元，主 要包括開展綜合改革工作中的社有企業資產評估、社屬企業 監督審計、基層社賦權賦能試點等工作支出；電子商務平臺 服務費項目資金實際使用 7.5 萬元，主要包括“823”平臺運行 和服務費支出；2023-2024 年化肥淡季儲備項目資金實際使 用 48.18 萬元，主要包括對承儲企業的補助支出等； 鄉村振 興工作項目資金實際使用 10 萬元，主要包括鄉村振興工作 隊員的生活補助、工作經費等支出。

3 、項目資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法 的制訂及執行情況。

一是嚴格執行相關制度，按照《懷化市本級財政專項資  金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預結（決）  算管理辦法》、《懷化市政府集中采購限額標準（2022 版）》 等相關制度，明確資金撥付流程、使用范圍和監管責任，確  保專款專用；二是強化剛性執行，嚴格按預算及合同條款支付款項，大額支出履行“ 三重一大”決策程序；三是實施動 態監控，通過臺賬跟蹤、憑證抽查、績效比對等方式，核查 資金使用合規性與效益，確保資金安全高效運行，有力保障 項目順利實施。

三、項目組織實施情況

（一）項目組織情況分析，主要包括項目招投標、調整、 竣工驗收等情況。

我單位項目組織規范有序，關鍵環節把控有力。嚴格執 行項目招投標相關規定，確保公開、公平、公正，所有采購 均依法依規進行。項目竣工后，及時組織了由相關科室及專 業人員參與的驗收小組，對照合同及技術標準進行了實地查 驗和資料審核，驗收結論合格，項目成果符合預期目標。

（二）項目管理情況分析，主要包括項目管理制度建設、 日常檢查監督管理等情況。

一是完善制度建設，明確項目立項、實施、驗收全流程 規范，強化風險防控要求；二是強化日常監督，通過內部審 計等方式，重點核查資金使用合規性、進度匹配度及質量達 標情況；三是落實閉環管理，建立“檢查-反饋-整改-銷號” 工作機制，確保各項管理要求落地見效，為項目規范高效實 施提供堅實保障。

四、資產管理情況

本單位狠抓固定資產管理基礎工作，加強政府采購的執 行力度，確保政府采購工作健康有序進行，加強資產信息化 建設，完成固定資產折舊，實現資產動態管理，提高資產使 用效益。 一是對單位確需購置和維修的固定資產， 由辦公  室列出計劃和預算，報社領導批準。對于屬于政府采購的項目和維修項目必須執行政府采購，采購與驗收實行專人負責。 所有資產購買必須從政采云采購。對大宗、貴重物品，社領  導必須親自參與驗收。二是對除房屋、建筑物以外的固定資  產實行“誰使用、誰保管、誰維護” 的原則，對故意造成物  資毀損的，應照價賠償。三是處置固定資產時，由辦公室人  員填寫《國有資產處置審批表》一式四份，同時提供被處置  資產的有關資料（包括被處置資產原始憑證復印證、鑒定資  料及有關證明等），報分管領導審定，并經財政部門審批批  準后進行處置。對固定資產以外的財產物資，由相關責任人  員提出意見，報辦公室按金額大小分別報分管領導審批。四  是為保證單位財務物資的賬實相符，不定期開展財產物資的  清查盤點工作。辦公室牽頭、使用部門、保管部門配合，對  單位財產物資進行具體的清查盤點。五是為規范社有企業管  理，本單位印發了《懷化市供銷合作聯合社社有資產監督管  理實施辦法（試行）》。

五、政府性基金預算支出情況

本單位無此項支出。

六、 國有資本經營預算支出情況

本單位無此項支出。

七、社會保險基金預算支出情況

本單位無此項支出。

八、部門整體支出績效情況

2024 年，在市委、市政府的堅強領導下，懷化市供銷合 作聯合社扎實推進重點項目建設、供銷社綜合改革、基層社 建設、農資保供、農產品銷售、化解系統風險等工作，較好 地完成了各項績效目標。

（一）保駕護航重點項目，貫徹落實“打深井 ”戰略。 一是堅持高位推動。市委決策建設國際陸港，為引進中國供 銷集團帶來了重大機遇。在市委市政府的堅強領導和關心支 持下，持續發力，主動作為，懷化成為中華全國供銷合作總 社、 中國供銷集團全國實施“打深井 ”戰略三個城市之一、 唯一地級市，總投資42 億元的陸港、麻陽、芷江供銷產業 園先后落地開工。二是持續精細服務。深入陸港、縣市區調 研考察，堅持每季度召開一次重點項目建設研判會議,及時 通報項目建設工作情況,反映項目建設中的困難問題,集中 研究解決項目推進中的難點問題和部署階段性工作進度，并 向市委市政府匯報。三是推進項目建設。中國供銷 · 懷化三 農產業園電商中心建筑主體已封頂；中國供銷 · 芷江商貿物 流園招商營銷中心已正式開放運營；中國供銷 ·麻陽智慧農 產品冷鏈物流園交易中心工程已完成主體結構封頂及驗收。

（二）強化基層供銷社組織，夯實黨在農村執政基礎。 一是建強賦能基層供銷社。建設完成 26 個高質量發展基層 社，并統一進行了編碼認證，規范了標識標牌，通過與工商 銀行、長沙銀行、太平洋保險公司、新三湘農資公司、優供 優銷等企業合作，完成 37 家基層社賦權賦能試點，涌現了如辰溪縣安坪鎮上門為農戶開展 日用品供應和農產品銷售 服務、中方縣花橋鎮開展農業社會化服務、靖州縣太陽坪鄉 堡渡村通過村供銷社發展壯大村級集體經濟等一批示范社。 二是優化基層供銷社股權結構。在開展“千縣千社質量提升 行動 ”中，沅陵縣官莊供銷合作社、新晃侗族自治縣鑫瑞供 銷惠農服務有限責任公司扶羅服務中心均具有股權實際控 制能力，有穩定的經營服務場所和設施，有相對健全的經營 服務隊伍，有較強的綜合服務功能和比較健全的市場化運行 機制，且在周邊群眾中有良好的公共形象和社會聲譽。

（四）健全農資保供穩價機制，發揮農資流通主渠道作 用。一是深度開展化肥淡儲工作。通過政府采購確定 3 家公 司為 2023-2024 年度化肥淡季儲備承儲企業，下達儲備任務 22000 噸，實際共完成 33568.3 噸。市社依據第三方審計事 務所審計結論已撥付化肥儲備補貼。二是保障重要農時農資 供應。春耕、“三夏 ”期間，市社各聯系縣市區社領導開展 現場督查，并與當地縣人民政府分管領導溝通協調，確保重 要農時農資價格穩定、供應充足。三是建立供銷農資保供體 系。建立以市、縣、鄉、村四級供銷社聯合運營平臺為主體 的農資供應網絡，確保農資質優價穩、供應安全可靠。

（五）提升農化服務水平，健全為農服務網絡體系。一 是建強懷化供銷集團。初步完成公司架構、內控制度、部分 人員選配啟動資金落實等工作，督促泰平盛世資產確權，全 面清查并主動匯報爭取商供校資產，推進懷化供銷集團注資 工作，并與中國供銷集團在建項目懷化三農產業園初步達成5 億元的合作。二是完善全市農化服務體系。積極與院校、 科研單位以及具備條件的社會化服務組織合作，全年社屬企 業和基層社完成農業社會化服務 16.8 萬畝，新培育實施主 體 7 家，其中靖州縣新三湘供銷公司完成 1.8 萬畝。三是爭 取項目儲備及資金。成功將中方縣農產品流通服務能力提升 建設項目申報了 2024 年商業流通發展專項資金（供銷合作 社綜合改革方向）70 萬元。對 13 個縣（市、區）供銷系統 再生資源狀況和布局進行摸底探討，支持相關縣（市、區） 申報項目，并與省、市再生資源頭部企業開展多輪談判，探 討合作模式，推進我社籌建再生資源公司和布局再生資源網 絡。

（六）完善農產品流通服務網絡，助推全面鄉村振興。 一是建設縣域流通網絡。在新晃探索建設縣域流通網絡，整  合縣鄉村三級物流網，建立縣、鎮、村站點管理系統，統籌  解決物流配送、郵快寄遞、農產品外銷三大難題，計劃在全  市適時推廣。二是建強供銷銷售平臺。持續開展“ 山貨出山  紅背簍在行動 ”農產品全域銷售活動，線上建設微信、抖音  2 個全市農產品銷售平臺，線下建設市本級、鶴城區、 中方  縣 3 個供銷農產品體驗中心、6 個紅背簍供銷農場， 目前已  舉辦327 場次網絡直播，線上吸引消費者達到359 萬余人次， 全年累計銷售 5000 多萬元，帶動懷化本地 310 家 832 平臺  商家和 262 家鄉村振興館商家銷售農產品近 16 億元。指導  中方縣供銷社在我社“紅背簍 ”抖音號開展“尋找新農人 ” 活動，與湖南廣播電視臺合作策劃了“紅背簍 ”抖音號營銷活動，提升了懷化市農特產品展銷中心（中方館）服務功能。 三是發展新型業態。聯合湖南省供銷集團在懷化實施供銷優   供工程，開展社區新零售，開辦了鶴城區大漢龍城店、盛世   華都店等 10 家社區服務實體店。四是建立省內外產銷網絡。  組織全市農產品生產企業、優質農產品參加全國“832 ”平   臺等主辦的各類重大產銷對接節會，組團參加“湘品出湘 ”  大灣區產銷對接、廣州832 平臺、長沙農博會、新晃“三寶 ” 進長沙等展銷活動，不僅促進懷化農產品銷售，又進一步提   升供銷社的社會影響力和良好形象。

（七）健全社有企業新機制，全力筑牢安全生產防線。 一是推進社有企業改革。召開專題黨組會研究部署直屬企業 日用雜品工業品公司改革工作，成立改革工作專班，制定改 革工作方案，現正在開展聘請第三方機構對懷化市日用雜品 工業品公司開展社會穩定性風險評估工作。二是加強內部審 計監督。督促指導監督審計科、財會科每季度對所有社有企 業開展一次常規財務檢查，聘請第三方開展社有企業年度內 部審計、財務檢查，對發現的問題都及時進行交辦、督辦， 規范企業各項經營行為。三是扎實維護安全穩定。全年召開 2 次黨組會議研究部署安全生產和消防工作會議。單位主要 負責人和班子成員均按照要求帶隊到直屬企業開展安全生 產和消防工作督導檢查。召開 4 次社屬企業安全生產會議， 各企業負責人匯報安全生產工作開展情況及存在的安全隱 患，杜絕各類安全事故的發生。

（八）解決系統遺留問題，全力防范化解重大風險。一是做好懷化國貿大廈破產安置工作。懷化國貿大廈因資不抵 債破產清算，歷時 5 年仍無法清算安置，我社成立懷化國貿 大廈破產安置工作專班，開展職工安置相關社保繳納、醫保 開戶辦理和職工社保滯納金減免等工作的協調對接，并向市 農林投發函借款開展前期騰空、拆違等工作， 已初步解決資 產處置難題，維護了 140 多名職工穩定。二是有效化解資產 風險隱患。通過開展清產核資、資產評估工作，督促指導 5 家企業完成資產清查，理清原懷化果品公司改制后近千萬元 社有資產；聯合市財政局、市教育局對懷化商業供銷學校資 產進行梳理，針對涉及市社的資產，市社已專門向市政府報 告相關情況。三是督促社有企業依法維權。支持日雜公司依 法維權，有力維護公司合法權益和資產安全，歸集日雜公司 資產，解決職工社保醫保問題。追收泰平盛世資產過渡費， 督促辦理不動產登記；督促懷化供銷電子商務有限公司向法 院申請強制執行泰平盛世場地租金債權。

九、存在的問題及原因分析

（一）預算編制需進一步科學完善。未能完全貫徹 “零 基預算”理念，立足單位實際，重新研究項目、人員配置等， 或者不與工作計劃掛鉤，確定的預算準確性、合理性欠佳。

（二）項目進展執行力度需進一步加強。預算管理理念 較弱，缺乏對資金使用的控制和對預算執行情況的分析，不 能合理安排預算資金使用進度，同時由于項目驗收時間一般 在年末，導致資金支付相對集中，預算執行均衡性有待進一 步提高。

十、 下一步改進措施

（一）科學編制預算，不斷提高預算編制質量。

一是把握好預算工作全局性、前瞻性要求，梳理好所需 列入預算的收支項目。二是加強與業務部門的溝通協調，對 項目支出進行深入的論證與分析，全面考慮項目成本及預算 期間的支出。三是人員經費、公用經費，根據定員定額標準 確定預算，或者根據歷史數據采用增量預算方法確定，同時， 完善預算一體化系統中的基礎信息庫，為基本支出預算編制 提供輔助支撐；項目預算應采用零基預算方法編制，逐項審 核每項支出的合理性和必要性。

（二）加強績效考評，不斷提升預算執行力度。

一是將績效考評貫穿預算編制、預算決策、預算執行及 決算的全過程，做到“花錢必問效，無效必追責” ，保證財 政資金配置、使用和評價的公平性和高效性。二是加強績效 評價結果的應用，將其作為編制以后年度預算的依據。三是 強化監督檢查項目執行進度，及時辦理結算、驗收手續，進 一步加快資金的支付進度。

十一、績效自評結果擬應用和公開情況

績效自評結果將作為下年部門預算安排的重要依據，與 預算調整和項目安排掛鉤。擬于 6 月 30  日在懷化市供銷合作聯合社官網上公開。

十二、其他需要說明的情況

無其他需要說明的情況。