一、部門概況

（一）部門基本情況。

1、部門的在職人員情況。懷化市供銷合作聯合社機關全額撥款事業編制為29名（其中后勤服務事業編制2名）。其中：理事會主任1名，副主任3名，監事會主任1名，總經濟師1名，工會主任1名，科（室）領導職數13名。2022年末實有在職人數27人。

2、機構設置。內設7個職能科（室），分別為辦公室、財會科、農村電子商務科、合作安全科、經貿發展科、監督審計科（監事會辦公室）、人事科。

3、主要職能。

（1）貫徹執行國家、省有關農村經濟工作的方針、政策、法規。

（2）研究擬定全市供銷合作社的發展規劃、體制改革方案；指導全市供銷合作社的改革和發展，組織市供銷社所屬單位具體實施。

（3）根據市人民政府授權，指導全市有關農業生產資料和農副產品政策性業務經營工作。

（4）指導各級供銷社開拓農村市場，推動全市供銷社組織農民進入市場，發展農業產業化經營，為農業、農村和農民提供綜合服務，建立和完善本系統為農業生產和農村經濟發展服務的體系；預測預報相關的市場信息。

（5）指導和監督供銷社系統的資產管理，依法維護供銷社的合法權益。

（6）指導供銷社系統的科技開發和推廣應用工作，推進科教興社。

（7）研究制訂市供銷社直屬單位人事、財務、資產的管理制度，并組織實施，確保社有資產的保值增值。

（8）指導供銷社系統組織建設、隊伍建設和干部、職工教育培訓工作。

（9）承辦市委、市人民政府交辦的其他事項。

4、重點工作計劃。抓好農產品品牌建設； 推進電商平臺；積極推進農產品銷售；開展農業社會化服務；持續推進農村“三社合一”綜合改革，助力鄉村振興；強化社有企業審計監督；加強教育培訓，注重人才隊伍建設；加強資產管理，處理遺留問題；供銷社經營體系建設。

（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等。

2022年度支出合計855.04萬元。核算的主要內容是人員工資、社會保障繳費、以及保障機關正常運轉、完成日常工作任務而發生的商品和服務支出，涵蓋供銷社綜合改革工作、鄉村振興、農村電子商務、農產品銷售、社有企業改革發展、社會化服務等工作。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

1、基本支出的主要用途、范圍以及資金的管理情況。

2021年度財政撥款基本支出614.10萬元，其中：人員經費551.24萬元,主要包括基本工資329.13萬元、獎金96.27萬元、機關事業基本養老保險繳費39.13萬元、職工基本醫療保險繳費19.15萬元、其他社會保障繳費6.49萬元、離休費1.8萬元、生活補助4.75萬元、獎勵金1.73萬元、其他對個人和家庭的補助支出52.8萬元；公用經費62.86萬元，主要包括工會經費10萬元、福利費10.39萬元、其他交通費25.20萬元、其他商品和服務支出16.73萬元等。

2、“三公”經費總額及分項金額與年初預算數、上年決算數對比變動的原因說明，以及相關的公務用車購置及保有量、因公出國（境）情況。

2022年三公經費決算合計4.40萬元，年初預算數為7.78萬元，預算控制指標數為18.90萬元，本年較年初預算減少3.38萬元，下降43.44%；上年決算合計5.66萬元，本年較上年決算減少1.26萬元，下降22.26%。其中公務用車購置及運行維護費決算數3.26萬元，年初預算數為3.78萬元，減少0.52萬元，下降13.75%；上年決算數為3.76萬元，本年較上年減少0.52萬元，下降13.29%。公務接待費決算數為1.34萬元，年初預算數為4.5萬元，較預算數減少3.16萬元，下降70.22%；上年決算數為1.89萬元，本年較上年決算數減少0.55萬元，下降29.10%。因公出國出境預算及決算數均為0萬元。主要厲行節約，壓減三公經費。無公務用車購置費用，保留一輛公務用車，無出國費用。

（二）專項支出

1、專項資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析。

本單位2022年專項安排283萬元，2022年度供銷社綜合改革經費預算132萬元，電子商務平臺服務費預算15萬元，“懷橙”品牌建設暨冰糖橙搶購節活動經費預算6萬元，農產品和中藥材全域銷售活動預算30萬元，化肥淡季儲備預算100萬元。

2、專項資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。

專項支出總計240.94萬元，根據工作合同約定及進度結轉28.48萬元，結余13.58萬元由財政統籌收回。

3、專項資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執行情況。

專項資金的使用、管理嚴格按《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預結（決）算管理辦法》、《懷化市2021-2022年度政府集中采購目錄及政府采購限額標準》等相關制度，大額資金支出實行“三重一大”集體決策機制，項目招標、評審、結算按市政府采購辦、評審辦、市國庫集中支付核算局、市財政局經建科的要求進行，確保資金使用公開、公正、科學、高效，專款專用、不被擠占、挪用、借用或隨意調整，實行報賬制管理等原則執行。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況。

項目組織機構健全、職責分工明確、實施程序規范。項目實施進度與預算執行進度按時、按質、完成項目建設任務。由專人負責監督項目的實施，項目完成后，由有關人員進行檢查驗收。

（二）專項管理情況分析，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況。

完善專項資金管理，從源頭入手，落實責任，完善制度，合理使用，加強監管，確保資金的管理使用高效率。根據財政管理要求，結合我社實際,制定規章制度，將各項經濟活動劃分到具體工作崗位,按照崗位確定任務、職責和權限，貫徹執行所制訂的相關制度。

四、資產管理情況

我社的資產主要包括小車、電腦、打印機、傳真機、辦公桌椅、照相機等。2022年我單位國產電腦替代，無償調入一批國產電腦17.85萬元，報廢一批固定資產1.09萬元，捐贈一批固定資產2.10萬元。 

1、對單位確需購置和維修的固定資產，由辦公室列出計劃和預算，報社領導批準。對于屬于政府采購的項目和維修項目必須執行政府采購，采購與驗收實行專人負責。所有資產購買必須從政采云采購。對大宗、貴重物品，社領導必須親自參與驗收。

2、對除房屋、建筑物以外的固定資產實行“誰使用、誰保管、誰維護”的原則，對故意造成物資毀損的，應照價賠償。

3、處置固定資產時，由辦公室人員填寫《國有資產處置審批表》一式四份，同時提供被處置資產的有關資料（包括被處置資產原始憑證復印證、鑒定資料及有關證明等），報分管領導審定，并經財政部門審批批準后進行處置。對固定資產以外的財產物資，由相關責任人員提出意見，報辦公室按金額大小分別報分管領導審批。

4、為保證單位財務物資的賬實相符，不定期開展財產物資的清查盤點工作。辦公室牽頭、使用部門、保管部門配合，對單位財產物資進行具體的清查盤點。

五、部門整體支出績效情況

（一）部門整體支出的經濟性

 預算控制良好。財政供養人員控制在預算編制以內，編制內在職人員控制率100%，未超過控制標準；各項支出均控制預算范圍內；同時規范公務用車運行管理制度，嚴格把控“三公經費”支出，年初預算數為7.78萬元，預算控制指標數為18.90萬元，實際支出4.40萬元。

（二）部門整體支出的有效性

2022年，我單位堅持按照“有利公務、務實節儉、嚴格標準、高效透明”的原則進行各項工作，圓滿高效的完成了各項工作。

1. 積極爭取總社、省社項目，謀劃建設供銷產業園區。為支持市委、市政府實施懷南編組站片區城市更新項目，解決市供銷儲運總公司土地置換后的發展難題，我們積極爭取省總社支持，全力引進中國供銷集團來懷投資，謀劃供銷產業園區建設工作。多次與中國供銷集團溝通，該集團已多次派員來懷，考察共同打造全市倉儲物流、農產品和中藥材銷售、農資交易、農業生產社會化服務、再生資源回收利用一體化為農服務綜合平臺。

2. 持續推進農村“三社合一”綜合改革。積極爭取市委、市政府大力支持，市政府將持續推進“三社合一”綜合改革列入政府工作報告。市委改革辦將“三社合一”工作納入改革重點事項。在抓好試點村綜合改革工作基礎上，重點在已完成集體產權股份制改造的190個村全面推進改革試點。目前已完成實地調研，并在新晃、溆浦、辰溪、中方的部分鄉鎮、村先行試點，取得了較好成效。建設新晃扶羅鎮、辰溪安坪鎮、黃溪口鎮3個鄉鎮為農服務綜合體示范樣板點。

3. 搶抓國際陸港機遇，積極推進農產品銷售。積極搶抓建設西部陸海新通道戰略門戶城市的發展機遇，對接歐洲、東盟市場，以懷化國際陸港建設為契機，以品牌強農行動推進特色農產品建設，助推懷化優質農產品邁開大步“走出去”。與懷化農產品主要經銷商和生產基地對接合作，對懷橙、茶油、蜂蜜等36個名特優新農產品進行產地、產量摸底，制定了農產品品牌推介銷售方案。組織全市優質農產品上線“832”平臺，動員各方面資源購買和幫助銷售農產品產品，推動懷化扶貧產業融入全國大市場。組織供銷系統社員企業參加本地、外地各類農產品博覽會6批次。

4.抓好農產品品牌建設。與市農業農村局、市鄉村振興局、懷化經開區等聯合打造全市統一的“懷字號”（懷橙、“懷六味”等）農產品品牌。組織各縣市區供銷社按照“一縣一品”要求，創建了“憶洪江”、“侗香芷江”等10個獨具供銷特色的縣域農產品區域公共品牌，掛牌培育了3個“紅背簍”供銷農場。成立農產品銷售企業，開通了懷化供銷“紅背簍”抖音及視頻號直播間，開展線上主題直播銷售活動，以懷化供銷“紅背簍”抖音、視頻號直播間為主平臺，聯動13個縣市區以及社會自媒體，每個季度推出一個主題線上大型直播銷售活動，提升懷化農產品區域公共品牌知名度。舉辦了“山貨出山 紅背簍在行動”農產品全域銷售活動，懷化供銷“紅背簍”銷售平臺上線儀式同步舉行。400多種特色農產品，借助“紅背簍”銷售平臺走向全國。通過建設線上銷售平臺，開通抖音號、微信公眾號，聘任供銷推薦官，授牌供銷“紅背簍”農場，開展直播帶貨等，打造永不落幕的懷化農產品“博覽會”。

5.開展農業社會化服務。市縣聯動開展農資淡季儲備工作，儲備化肥2.25萬噸，市場占有率持續增加，確保農資供應質優價穩。同時配合職能部門開展農資打假行動。開展全市供銷合作社系統綜合改革鄉鎮、村級社業務能力提升培訓班，全年培訓村級供銷人員200余人，帶動農戶上萬戶。

6.加強資產管理，處理遺留問題。制定清產核資工作方案，全面梳理系統存量資產，合理擬定處置方案，使社有資產在有效管理中實現保值增值。加強了社有資產監督管理。對社有資產管理投資公司機構設置進行調整，進一步充實人員，完善內部管理制度。開展了單位內部審計，對發現的風險，提出具體明確的整改要求，規范社有資產制度化管理，督促企業建立健全財務管理制度、資產出租協議管理制度等，實現資金資本使用降耗增效、減負增收。聘請律師對海天公司訴市供銷社經濟糾紛進行積極應訴，辦理省、市優化辦批示件。

六、存在的主要問題

(一)預算執行進度有待進一步加強。我單位2022年年終個別業務未完工驗收，有28.48萬元至下一年度支付，工作進度推進有待進一步加強。

(二)預算績效管理有待進一步健全。績效管理是一個完整系統，由績效計劃、績效實施、績效考核、績效反饋四部分組成，四者緊密相連，缺一不可，但從各單位目前管理現狀看，績效管理的整體性上還有差距，管理體系需要進一步健全。

（三）預算編制需更加科學及細化。通過預決算情況對比以及日常執行情況看，預算編制細化程度還不夠，部分科目需進一步科學統籌安排。

（四）預算管理有待加強。通過對預算執行情況進行分析，經費管理、厲行節約、科研經費、內部控制制度等方面的管理有待進一步加強，規章制度的建設還有待完善。

七、改進措施和有關建議

(一)科學編制預算，強化預算約束力。我社在編制預算時，將進一步踐行科學性、完整性、準確性的原則，進一步做全、做細、做實項目支出預算，從源頭上加以管控；認真貫徹落實預算法，從嚴控制年中追加預算規模，對于年度無法預計、臨時追加任務所需費用，嚴格按照預算調整程序，逐級申報報批，有效降低預算執行偏離度。

(二)把握預算執行進度，提升預算管理水平。在預算執行中嚴格支出管理，實時監督支出進度，強化預算約束，嚴守財經紀律；進一步健全績效管理體系，提高對預算資金使用效益的管理，把預算資金是否發揮使用效益與履職盡職相結合，將預算資金使用效率和效益作為考核評價的重要依據。