懷化市供銷合作聯(lián)合社

一、部門概況

（一）部門基本情況。

1、部門的在職人員情況。懷化市供銷合作聯(lián)合社機關(guān)全額撥款事業(yè)編制為29名（其中后勤服務(wù)事業(yè)編制2名）。其中：理事會主任1名，副主任3名，監(jiān)事會主任1名，總經(jīng)濟師1名，工會主任1名，科（室）領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)13名。2022年末實有在職人數(shù)27人。

2、機構(gòu)設(shè)置。內(nèi)設(shè)7個職能科（室），分別為辦公室、財會科、農(nóng)村電子商務(wù)科、合作安全科、經(jīng)貿(mào)發(fā)展科、監(jiān)督審計科（監(jiān)事會辦公室）、人事科。

3、主要職能。

（1）貫徹執(zhí)行國家、省有關(guān)農(nóng)村經(jīng)濟工作的方針、政策、法規(guī)。

（2）研究擬定全市供銷合作社的發(fā)展規(guī)劃、體制改革方案；指導(dǎo)全市供銷合作社的改革和發(fā)展，組織市供銷社所屬單位具體實施。

（3）根據(jù)市人民政府授權(quán)，指導(dǎo)全市有關(guān)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料和農(nóng)副產(chǎn)品政策性業(yè)務(wù)經(jīng)營工作。

（4）指導(dǎo)各級供銷社開拓農(nóng)村市場，推動全市供銷社組織農(nóng)民進入市場，發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村和農(nóng)民提供綜合服務(wù)，建立和完善本系統(tǒng)為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)的體系；預(yù)測預(yù)報相關(guān)的市場信息。

（5）指導(dǎo)和監(jiān)督供銷社系統(tǒng)的資產(chǎn)管理，依法維護供銷社的合法權(quán)益。

（6）指導(dǎo)供銷社系統(tǒng)的科技開發(fā)和推廣應(yīng)用工作，推進科教興社。

（7）研究制訂市供銷社直屬單位人事、財務(wù)、資產(chǎn)的管理制度，并組織實施，確保社有資產(chǎn)的保值增值。

（8）指導(dǎo)供銷社系統(tǒng)組織建設(shè)、隊伍建設(shè)和干部、職工教育培訓(xùn)工作。

（9）承辦市委、市人民政府交辦的其他事項。

4、重點工作計劃。抓好農(nóng)產(chǎn)品品牌建設(shè)； 推進電商平臺；積極推進農(nóng)產(chǎn)品銷售；開展農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)；持續(xù)推進農(nóng)村“三社合一”綜合改革，助力鄉(xiāng)村振興；強化社有企業(yè)審計監(jiān)督；加強教育培訓(xùn)，注重人才隊伍建設(shè)；加強資產(chǎn)管理，處理遺留問題；供銷社經(jīng)營體系建設(shè)。

（二）部門整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍等。

2022年度支出合計855.04萬元。核算的主要內(nèi)容是人員工資、社會保障繳費、以及保障機關(guān)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的商品和服務(wù)支出，涵蓋供銷社綜合改革工作、鄉(xiāng)村振興、農(nóng)村電子商務(wù)、農(nóng)產(chǎn)品銷售、社有企業(yè)改革發(fā)展、社會化服務(wù)等工作。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

1、基本支出的主要用途、范圍以及資金的管理情況。

2021年度財政撥款基本支出614.10萬元，其中：人員經(jīng)費551.24萬元,主要包括基本工資329.13萬元、獎金96.27萬元、機關(guān)事業(yè)基本養(yǎng)老保險繳費39.13萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費19.15萬元、其他社會保障繳費6.49萬元、離休費1.8萬元、生活補助4.75萬元、獎勵金1.73萬元、其他對個人和家庭的補助支出52.8萬元；公用經(jīng)費62.86萬元，主要包括工會經(jīng)費10萬元、福利費10.39萬元、其他交通費25.20萬元、其他商品和服務(wù)支出16.73萬元等。

2、“三公”經(jīng)費總額及分項金額與年初預(yù)算數(shù)、上年決算數(shù)對比變動的原因說明，以及相關(guān)的公務(wù)用車購置及保有量、因公出國（境）情況。

2022年三公經(jīng)費決算合計4.40萬元，年初預(yù)算數(shù)為7.78萬元，預(yù)算控制指標數(shù)為18.90萬元，本年較年初預(yù)算減少3.38萬元，下降43.44%；上年決算合計5.66萬元，本年較上年決算減少1.26萬元，下降22.26%。其中公務(wù)用車購置及運行維護費決算數(shù)3.26萬元，年初預(yù)算數(shù)為3.78萬元，減少0.52萬元，下降13.75%；上年決算數(shù)為3.76萬元，本年較上年減少0.52萬元，下降13.29%。公務(wù)接待費決算數(shù)為1.34萬元，年初預(yù)算數(shù)為4.5萬元，較預(yù)算數(shù)減少3.16萬元，下降70.22%；上年決算數(shù)為1.89萬元，本年較上年決算數(shù)減少0.55萬元，下降29.10%。因公出國出境預(yù)算及決算數(shù)均為0萬元。主要厲行節(jié)約，壓減三公經(jīng)費。無公務(wù)用車購置費用，保留一輛公務(wù)用車，無出國費用。

（二）專項支出

1、專項資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析。

本單位2022年專項安排283萬元，2022年度供銷社綜合改革經(jīng)費預(yù)算132萬元，電子商務(wù)平臺服務(wù)費預(yù)算15萬元，“懷橙”品牌建設(shè)暨冰糖橙搶購節(jié)活動經(jīng)費預(yù)算6萬元，農(nóng)產(chǎn)品和中藥材全域銷售活動預(yù)算30萬元，化肥淡季儲備預(yù)算100萬元。

2、專項資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。

專項支出總計240.94萬元，根據(jù)工作合同約定及進度結(jié)轉(zhuǎn)28.48萬元，結(jié)余13.58萬元由財政統(tǒng)籌收回。

3、專項資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況。

專項資金的使用、管理嚴格按《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預(yù)結(jié)（決）算管理辦法》、《懷化市2021-2022年度政府集中采購目錄及政府采購限額標準》等相關(guān)制度，大額資金支出實行“三重一大”集體決策機制，項目招標、評審、結(jié)算按市政府采購辦、評審辦、市國庫集中支付核算局、市財政局經(jīng)建科的要求進行，確保資金使用公開、公正、科學、高效，專款專用、不被擠占、挪用、借用或隨意調(diào)整，實行報賬制管理等原則執(zhí)行。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析，主要包括項目招投標、調(diào)整、竣工驗收等情況。

項目組織機構(gòu)健全、職責分工明確、實施程序規(guī)范。項目實施進度與預(yù)算執(zhí)行進度按時、按質(zhì)、完成項目建設(shè)任務(wù)。由專人負責監(jiān)督項目的實施，項目完成后，由有關(guān)人員進行檢查驗收。

（二）專項管理情況分析，主要包括項目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督管理等情況。

完善專項資金管理，從源頭入手，落實責任，完善制度，合理使用，加強監(jiān)管，確保資金的管理使用高效率。根據(jù)財政管理要求，結(jié)合我社實際,制定規(guī)章制度，將各項經(jīng)濟活動劃分到具體工作崗位,按照崗位確定任務(wù)、職責和權(quán)限，貫徹執(zhí)行所制訂的相關(guān)制度。

四、資產(chǎn)管理情況

我社的資產(chǎn)主要包括小車、電腦、打印機、傳真機、辦公桌椅、照相機等。2022年我單位國產(chǎn)電腦替代，無償調(diào)入一批國產(chǎn)電腦17.85萬元，報廢一批固定資產(chǎn)1.09萬元，捐贈一批固定資產(chǎn)2.10萬元。 

1、對單位確需購置和維修的固定資產(chǎn)，由辦公室列出計劃和預(yù)算，報社領(lǐng)導(dǎo)批準。對于屬于政府采購的項目和維修項目必須執(zhí)行政府采購，采購與驗收實行專人負責。所有資產(chǎn)購買必須從政采云采購。對大宗、貴重物品，社領(lǐng)導(dǎo)必須親自參與驗收。

2、對除房屋、建筑物以外的固定資產(chǎn)實行“誰使用、誰保管、誰維護”的原則，對故意造成物資毀損的，應(yīng)照價賠償。

3、處置固定資產(chǎn)時，由辦公室人員填寫《國有資產(chǎn)處置審批表》一式四份，同時提供被處置資產(chǎn)的有關(guān)資料（包括被處置資產(chǎn)原始憑證復(fù)印證、鑒定資料及有關(guān)證明等），報分管領(lǐng)導(dǎo)審定，并經(jīng)財政部門審批批準后進行處置。對固定資產(chǎn)以外的財產(chǎn)物資，由相關(guān)責任人員提出意見，報辦公室按金額大小分別報分管領(lǐng)導(dǎo)審批。

4、為保證單位財務(wù)物資的賬實相符，不定期開展財產(chǎn)物資的清查盤點工作。辦公室牽頭、使用部門、保管部門配合，對單位財產(chǎn)物資進行具體的清查盤點。

五、部門整體支出績效情況

（一）部門整體支出的經(jīng)濟性

 預(yù)算控制良好。財政供養(yǎng)人員控制在預(yù)算編制以內(nèi)，編制內(nèi)在職人員控制率100%，未超過控制標準；各項支出均控制預(yù)算范圍內(nèi)；同時規(guī)范公務(wù)用車運行管理制度，嚴格把控“三公經(jīng)費”支出，年初預(yù)算數(shù)為7.78萬元，預(yù)算控制指標數(shù)為18.90萬元，實際支出4.40萬元。

（二）部門整體支出的有效性

2022年，我單位堅持按照“有利公務(wù)、務(wù)實節(jié)儉、嚴格標準、高效透明”的原則進行各項工作，圓滿高效的完成了各項工作。

1. 積極爭取總社、省社項目，謀劃建設(shè)供銷產(chǎn)業(yè)園區(qū)。為支持市委、市政府實施懷南編組站片區(qū)城市更新項目，解決市供銷儲運總公司土地置換后的發(fā)展難題，我們積極爭取省總社支持，全力引進中國供銷集團來懷投資，謀劃供銷產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)工作。多次與中國供銷集團溝通，該集團已多次派員來懷，考察共同打造全市倉儲物流、農(nóng)產(chǎn)品和中藥材銷售、農(nóng)資交易、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)社會化服務(wù)、再生資源回收利用一體化為農(nóng)服務(wù)綜合平臺。

2. 持續(xù)推進農(nóng)村“三社合一”綜合改革。積極爭取市委、市政府大力支持，市政府將持續(xù)推進“三社合一”綜合改革列入政府工作報告。市委改革辦將“三社合一”工作納入改革重點事項。在抓好試點村綜合改革工作基礎(chǔ)上，重點在已完成集體產(chǎn)權(quán)股份制改造的190個村全面推進改革試點。目前已完成實地調(diào)研，并在新晃、溆浦、辰溪、中方的部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村先行試點，取得了較好成效。建設(shè)新晃扶羅鎮(zhèn)、辰溪安坪鎮(zhèn)、黃溪口鎮(zhèn)3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)為農(nóng)服務(wù)綜合體示范樣板點。

3. 搶抓國際陸港機遇，積極推進農(nóng)產(chǎn)品銷售。積極搶抓建設(shè)西部陸海新通道戰(zhàn)略門戶城市的發(fā)展機遇，對接歐洲、東盟市場，以懷化國際陸港建設(shè)為契機，以品牌強農(nóng)行動推進特色農(nóng)產(chǎn)品建設(shè)，助推懷化優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品邁開大步“走出去”。與懷化農(nóng)產(chǎn)品主要經(jīng)銷商和生產(chǎn)基地對接合作，對懷橙、茶油、蜂蜜等36個名特優(yōu)新農(nóng)產(chǎn)品進行產(chǎn)地、產(chǎn)量摸底，制定了農(nóng)產(chǎn)品品牌推介銷售方案。組織全市優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品上線“832”平臺，動員各方面資源購買和幫助銷售農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)品，推動懷化扶貧產(chǎn)業(yè)融入全國大市場。組織供銷系統(tǒng)社員企業(yè)參加本地、外地各類農(nóng)產(chǎn)品博覽會6批次。

4.抓好農(nóng)產(chǎn)品品牌建設(shè)。與市農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、市鄉(xiāng)村振興局、懷化經(jīng)開區(qū)等聯(lián)合打造全市統(tǒng)一的“懷字號”（懷橙、“懷六味”等）農(nóng)產(chǎn)品品牌。組織各縣市區(qū)供銷社按照“一縣一品”要求，創(chuàng)建了“憶洪江”、“侗香芷江”等10個獨具供銷特色的縣域農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域公共品牌，掛牌培育了3個“紅背簍”供銷農(nóng)場。成立農(nóng)產(chǎn)品銷售企業(yè)，開通了懷化供銷“紅背簍”抖音及視頻號直播間，開展線上主題直播銷售活動，以懷化供銷“紅背簍”抖音、視頻號直播間為主平臺，聯(lián)動13個縣市區(qū)以及社會自媒體，每個季度推出一個主題線上大型直播銷售活動，提升懷化農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域公共品牌知名度。舉辦了“山貨出山 紅背簍在行動”農(nóng)產(chǎn)品全域銷售活動，懷化供銷“紅背簍”銷售平臺上線儀式同步舉行。400多種特色農(nóng)產(chǎn)品，借助“紅背簍”銷售平臺走向全國。通過建設(shè)線上銷售平臺，開通抖音號、微信公眾號，聘任供銷推薦官，授牌供銷“紅背簍”農(nóng)場，開展直播帶貨等，打造永不落幕的懷化農(nóng)產(chǎn)品“博覽會”。

5.開展農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)。市縣聯(lián)動開展農(nóng)資淡季儲備工作，儲備化肥2.25萬噸，市場占有率持續(xù)增加，確保農(nóng)資供應(yīng)質(zhì)優(yōu)價穩(wěn)。同時配合職能部門開展農(nóng)資打假行動。開展全市供銷合作社系統(tǒng)綜合改革鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級社業(yè)務(wù)能力提升培訓(xùn)班，全年培訓(xùn)村級供銷人員200余人，帶動農(nóng)戶上萬戶。

6.加強資產(chǎn)管理，處理遺留問題。制定清產(chǎn)核資工作方案，全面梳理系統(tǒng)存量資產(chǎn)，合理擬定處置方案，使社有資產(chǎn)在有效管理中實現(xiàn)保值增值。加強了社有資產(chǎn)監(jiān)督管理。對社有資產(chǎn)管理投資公司機構(gòu)設(shè)置進行調(diào)整，進一步充實人員，完善內(nèi)部管理制度。開展了單位內(nèi)部審計，對發(fā)現(xiàn)的風險，提出具體明確的整改要求，規(guī)范社有資產(chǎn)制度化管理，督促企業(yè)建立健全財務(wù)管理制度、資產(chǎn)出租協(xié)議管理制度等，實現(xiàn)資金資本使用降耗增效、減負增收。聘請律師對海天公司訴市供銷社經(jīng)濟糾紛進行積極應(yīng)訴，辦理省、市優(yōu)化辦批示件。

六、存在的主要問題

(一)預(yù)算執(zhí)行進度有待進一步加強。我單位2022年年終個別業(yè)務(wù)未完工驗收，有28.48萬元至下一年度支付，工作進度推進有待進一步加強。

(二)預(yù)算績效管理有待進一步健全。績效管理是一個完整系統(tǒng)，由績效計劃、績效實施、績效考核、績效反饋四部分組成，四者緊密相連，缺一不可，但從各單位目前管理現(xiàn)狀看，績效管理的整體性上還有差距，管理體系需要進一步健全。

（三）預(yù)算編制需更加科學及細化。通過預(yù)決算情況對比以及日常執(zhí)行情況看，預(yù)算編制細化程度還不夠，部分科目需進一步科學統(tǒng)籌安排。

（四）預(yù)算管理有待加強。通過對預(yù)算執(zhí)行情況進行分析，經(jīng)費管理、厲行節(jié)約、科研經(jīng)費、內(nèi)部控制制度等方面的管理有待進一步加強，規(guī)章制度的建設(shè)還有待完善。

七、改進措施和有關(guān)建議

(一)科學編制預(yù)算，強化預(yù)算約束力。我社在編制預(yù)算時，將進一步踐行科學性、完整性、準確性的原則，進一步做全、做細、做實項目支出預(yù)算，從源頭上加以管控；認真貫徹落實預(yù)算法，從嚴控制年中追加預(yù)算規(guī)模，對于年度無法預(yù)計、臨時追加任務(wù)所需費用，嚴格按照預(yù)算調(diào)整程序，逐級申報報批，有效降低預(yù)算執(zhí)行偏離度。

(二)把握預(yù)算執(zhí)行進度，提升預(yù)算管理水平。在預(yù)算執(zhí)行中嚴格支出管理，實時監(jiān)督支出進度，強化預(yù)算約束，嚴守財經(jīng)紀律；進一步健全績效管理體系，提高對預(yù)算資金使用效益的管理，把預(yù)算資金是否發(fā)揮使用效益與履職盡職相結(jié)合，將預(yù)算資金使用效率和效益作為考核評價的重要依據(jù)。