目錄

第三部分2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2021年度收入總計759.43萬元，其中本年收入合計704.86萬元，年初結轉和結余54.57萬元。與上年相比，增加49.07萬元，增長6.91%，主要是因為年初結轉和結余增加，新增2人，人員經費相應增加。

2021年度支出總計759.43萬元，其中本年支出合計759.43萬元，年末結轉和結余0萬元。與上年相比，增加49.07萬元，增長6.91%，主要是因為新增2人，人員經費相應增加，上年結轉至本年支出增多。

二、收入決算情況說明

2021年度收入合計704.86萬元，其中：財政撥款收入704.86萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2021年度支出合計759.43萬元，其中：基本支出508.92萬元，占67.01%；項目支出250.51萬元，占32.99%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度財政撥款收入總計759.43萬元，與上年相比，增加49.07萬元，增長6.91%，主要是因為年初結轉和結余增加，新增2人，人員經費相應增加。

2021年度財政撥款支出總計759.43萬元，與上年相比，增加49.07萬元，增長6.91%，主要是因為新增2人，人員經費相應增加，上年結轉至本年支出增多。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2021年度財政撥款支出759.43萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加49.07萬元，增長6.91%，主要是因為新增2人，人員經費相應增加，上年結轉至本年支出增多。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2021年度財政撥款支出759.43萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業支出158.12萬元，占20.82%；衛生健康支出16.89萬元，占2.22%;商業服務業等支出571.53萬元，占75.26%;其他支出12.89萬元，占1.70%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2021年度財政撥款支出年初預算數為432.69萬元，支出決算數為759.43萬元，完成年初預算的175.51%，其中：

1、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）事業單位離退休（項）。

年初預算為60.73萬元，支出決算為61.54萬元，完成年初預算的101.33%，決算數大于年初預算數的主要原因是：工資調整，離退休人員支出略增。

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為34.83萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政追加基本養老保險繳費單位部分預算。

3、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）其他行政事業單位養老支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為60.74萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：發放離退休人員春節一次性生活補助及綜治獎金。

4、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.99萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加遺屬2020年度補助調整差額。

5、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政事業單位醫療（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為15.46萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政追加基本醫療等單位部分預算。

6、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1.44萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政追加基本醫療等單位部分預算。

7、商業服務業等支出（類）商業流通事務（款）行政運行（項）。

年初預算為352.32萬元，支出決算為451.27萬元，完成年初預算的128.08%，決算數大于年初預算數的主要原因是：上年結轉供銷企業發展資金于本年度支出，同時財政發放了2020年度績效獎。

8、商業服務業等支出（類）商業流通事務（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為15萬元，支出決算為41.68萬元，完成年初預算的277.86%，決算數大于年初預算數的主要原因是：上年結轉供銷社綜合改革經費于本年支出。

9、商業服務業等支出（類）商業流通事務（款）其他商業流通事務支出（項）。

年初預算為4.64萬元，支出決算為52.97萬元，完成年初預算的1141.59%，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加“三社合一”工作經費及“懷橙”品牌專項經費支出。

10、商業服務業等支出（類）其他商業服務業等支出（款）其他商業服務業等支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為25.61萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：參加長沙果品大會，追加產生相應經費。

11、其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為12.89萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是本年度內退回銀行存款產生的支出。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度財政撥款基本支出508.92萬元，其中：人員經費453.42萬元，占基本支出的89.09%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、撫恤金、生活補助、獎勵金 、其他對個人和家庭的補助；公用經費55.50萬元，占基本支出的10.91%，主要包括辦公費、郵電費、差旅費、維修（護）費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務支出。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2021年度“三公”經費財政撥款支出預算為18.90萬元，支出決算為5.66萬元，完成預算的29.95%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與年初預算數持平，主要原因按預算執行，與上年數持平，主要原因本年度未安排因公出國（境）。

公務接待費支出預算為15.12萬元，支出決算為1.89萬元，完成預算的12.5%，決算數小于預算數的主要原因是加強管理，厲行節約，與上年相比減少1.15萬元，減少37.83%,減少的主要原因是加強管理，厲行節約。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數與年初預算數持平主要原因按預算執行，與上年數持平，主要是本年度及上年度均無公務用車購置費。

公務用車運行維護費支出預算為3.78萬元，支出決算為3.76萬元，完成預算的99.47%，決算數小于預算數的主要原因是嚴格公務用車管理，與上年相比增加0.18萬元，增長5.03%,增長的主要原因是2020年度部分公務用車維護費用在疫情期間未在單位支出。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2021年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.89萬元，占33.46%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算3.76萬元，占66.54%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為1.89萬元，全年共接待來訪團組24個、來賓114人次，主要是供銷社綜合改革業務發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，懷化市供銷合作聯合社更新公務用車0輛。公務用車運行維護費3.76萬元，主要是公務用車維修、充油卡、ETC等費用支出，截至2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2021年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。具體情況如下：本單位無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

本單位無國有資本經營預算財政撥款支出。

十、機關運行經費支出說明

本部門2021年度機關運行經費支出55.50萬元，比上年決算數增加15.91萬元，增長40.20%。主要原因是：較上年增加2人，相應經費增加，同時以前年度退回銀行存款支出。

十一、一般性支出情況說明

2021年本部門開支會議費1.29萬元，用于召開“三社合一”會議0.61萬元，人數57人，內容為全市供銷合作社系統農村“三社合一”綜合改革；用于召開全市供銷合作社綜合改革工作會議0.36萬元，人數34人，內容為綜合改革工作會議；參加“新網工程”會議0.32萬元，人數2人，內容為規范對“新網工程”項目投資企業的管理；開支培訓費0.67萬元，用于開展全市供銷合作社系統財務和統計培訓0.41萬元，人數60人，內容為財務和統計培訓；參加全省系統深化供銷合作社綜合改革專題班培訓0.28萬元，人數4人，主要是參加綜合改革業務培訓；舉辦“懷橙”品牌發布推介會暨懷化首屆冰糖橙搶購節活動，開支29萬元，主要是推介“懷橙”品牌及舉辦搶購節活動。

十二、政府采購支出說明

本部門2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的百分比無法計算，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的百分比無法計算；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的百分比無法計算，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的百分比無法計算，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的百分比無法計算。

十三、國有資產占用情況說明

截至2021年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是單位公務用車；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十四、2021年度預算績效情況說明

（1）績效管理評價工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對2021 年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目6個，共涉及資金250.50萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。組織對2021年度0個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的100%。組織對2021年度0個國有資本經營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經營預算項目支出總額的100%。

組織對“供銷社綜合改革”“長沙果品大會”等6個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出250.50萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看，項目組織機構健全、職責分工明確、實施程序規范。項目實施進度與預算執行進度按時、按質、完成項目建設任務。由專人負責監督項目的實施，項目完成后，由有關人員進行檢查驗收。完善專項資金管理，從源頭入手，落實責任，完善制度，合理使用，加強監管，確保資金的管理使用高效率。根據財政管理要求，結合我社實際,制定規章制度，將各項經濟活動劃分到具體工作崗位, 按照崗位確定任務、職責和權限，貫徹執行所制訂的相關制度。

組織對懷化市供銷合作聯合社這1個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出759.43萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，今年以來，懷化市供銷合作聯合社在市委、市政府的堅強領導和省供銷總社的精心指導下下，不斷創新工作思路、搭建為農服務平臺、大力推進綜合改革，年度各項目標任務高質量完成。

（2）部門決算中項目績效自評結果。

供銷社綜合改革專項績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目績效自評得分為100分。項目全年預算數為146.68萬元，執行數為146.56萬元，完成預算的99.92%。項目績效目標完成情況：一是按《懷化市供銷合作聯合社關于2021年度120萬綜合改革專項經費使用計劃的報告》（懷供〔2021〕8號）（結轉部分按結轉要求使用）要求，完成了全市55個村啟動改革試點工作，抓好300個以上改革示范村，同時按照市場主導的原則逐步擴大覆蓋面，基本形成“三社合一”發展體制機制；二是完成了對“三社合一”商標注冊及APP小程序維護管理；三是完成圍繞鄉村振興“五大振興”目標按進度完成定點幫扶村鄉村振興任務目標；四是規范供銷企業，加強社有資產管理；五是加強了“懷橙”區域公共品牌推廣。發現的主要問題及原因：一是績效評價意識不強。財政資金使用必問效，目前部分業務工作人員績效意識不強，完成績效評價工作積極性不高；二是內控制度不夠完善，職責分工不明確，流程管理不夠清晰。下一步改進措施：一是加強項目期中監督管理，確保項目按計劃完成；二是建議加強對績效自評資料的監督和管理，建立健全“事前明確績效目標，事中加強監督管理，事后實施績效評價”的專項資金管理體系，確保項目按照計劃的實施進度保質保量完成；三是規范項目管理，建立健全各項管理制度。

“三社合一”專項績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目績效自評得分為100分。項目全年預算數為20萬元，執行數為19.34萬元，完成預算的96.7%。項目績效目標完成情況：完成在全市55個村啟動“三社合一”綜合改革試點工作。推進村級供銷社、農民專業合作社、農村信用服務社“三社”完善功能、相互支持、融合發展的體制機制。整合“三社”為農服務資源，充分調動和發揮村級供銷社的組織優勢、流通優勢、服務優勢，著力構建“三社合一”綜合服務平臺。

“懷橙”品牌建設暨第一屆搶購節專項績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目績效自評得分為100分。項目全年預算數為29萬元，執行數為29萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是對加快我市懷化冰糖橙品牌整合力度，打造“懷橙”品牌的全國影響力；二是舉辦成功舉辦搶購節活動。

供銷社企業發展引導專項績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目績效自評得分為100分。項目全年預算數為15萬元，執行數為15萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：完成維修懷化供銷儲運總公司4#樓倉庫屋面，維修項目工程包括拆除原有瓦屋面、修正屋面基層、重新蓋瓦。發現的主要問題及原因：一是績效評價意識不強。財政資金使用必問效，目前部分業務工作人員績效意識不強，完成績效評價工作積極性不高；二是內控制度不夠完善，職責分工不明確，流程管理不夠清晰。下一步改進措施：一是加強項目期中監督管理，確保項目按計劃完成；二是建議加強對績效自評資料的監督和管理，建立健全“事前明確績效目標，事中加強監督管理，事后實施績效評價”的專項資金管理體系，確保項目按照計劃的實施進度保質保量完成；三是規范項目管理，建立健全各項管理制度。

“長沙果品大會”專項績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目績效自評得分為100分。項目全年預算數為26.1萬元，執行數為25.61萬元，完成預算的98.12%。項目績效目標完成情況：一是按照《懷化市供銷合作聯合社關于組織參加第五屆長沙果品產業博覽會工作方案》，開展了這組織縣市區特色果品參展、租賃展位及涉及裝修、制作展品宣傳資料等工作；二是提升了品牌意識，提高了農產品的附加值；三是懷化市供銷社獲得了組織獎，參展產品獲得了3個湖南省十大果品區域公共品牌；四是現場銷售2.5噸冰糖柑，同5家水果批發商簽訂意向銷售協議。發現的主要問題及原因：一是績效評價意識不強。財政資金使用必問效，目前部分業務工作人員績效意識不強，完成績效評價工作積極性不高；二是內控制度不夠完善，職責分工不明確，流程管理不夠清晰。下一步改進措施：一是加強項目期中監督管理，確保項目按計劃完成；二是建議加強對績效自評資料的監督和管理，建立健全“事前明確績效目標，事中加強監督管理，事后實施績效評價”的專項資金管理體系，確保項目按照計劃的實施進度保質保量完成；三是規范項目管理，建立健全各項管理制度。

（3）部門評價項目績效評價結果。

專項資金已經開專績效評價，并已經進行公開，見附件。

第四部分名詞解釋

一、基本支出：指單位為保障其機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

二、項目支出：指單位為完成特定行政任務和事業發展目標在基本支出之外所發生的支出。

三、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

四、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分 附件

專項資金績效自評報告

2021年度懷化市供銷合作聯合社部門整體支出績效評價報告