懷化市供銷合作聯合社

2021年度供銷社綜合改革專項資金績效自評報告

一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目單位基本情況

項目單位為懷化市供銷合作聯合社。懷化市供銷合作聯合社機關全額撥款事業編制為29名（其中后勤服務事業編制2名）。其中：理事會主任1名，副主任3名，監事會主任1名，總經濟師1名，工會主任1名，科（室）領導職數13名。2021年末實有在職人數27人。內設7個職能科（室），分別為辦公室、財會科、農村電子商務科、合作安全科、經貿發展科、監督審計科（監事會辦公室）、人事科。

2、項目的實施依據

供銷社綜合改革項目主要依據《中共中央國務院關于深化供銷合作社綜合改革的決定》（中發〔2015〕11號) 、《中共湖南省委湖南省人民政府關于深化供銷合作社綜合改革的實施意見》(湘發〔2016〕3號)、《湖南省深化供銷合作社綜合改革領導小組關于全面加快推進深化供銷合作社綜合改革的通知》(湘供改組〔2019〕2號)、《中共懷化市委懷化市人民政府關于深化供銷合作社綜合改革的實施意見》（懷發〔2016〕13號)、《懷化市深化供銷合作社綜合改革領導小組關于印發<懷化市深化供銷合作社綜合改革整市推進方案>的通知》（懷供改組〔2019〕2號)等文件精神立項。

3、項目基本性質、用途和主要內容、涉及范圍

供銷合作合社是為農服務的合作經濟組織，是黨和政府做好“三農”工作的重要性載體，是中國特色農村工作體系和農村服務體系的重要組成部分。供銷合作社扎根農村、貼近農民，在長期的為農服務實踐中，形成了獨具中國特色的組織和服務體系，是新形勢下推動農村經濟社會發展不可替代、不可或缺的重要力量。主要內容一是為貫徹落實中央關于深化農村產業、供銷、信用“三位一體”綜合改革的決策部署，在全市村級推行供銷合作社、農民專業合作社、信用服務社“三社合一”綜合改革，2021年確立在55個村推行“三社合一”綜合改革試點，出臺了支持綜合改革的政策措施，抓好頂層設計。二是完成對“三社合一”商標注冊及APP小程序維護管理服務。三是圍繞鄉村振興“五大振興”目標按進度完成定點幫扶村鄉村振興任務目標。四是加強與中華合作時報、懷化日報、紅網時刻、懷化電視臺等新聞媒體合作，全力宣傳推介全市供銷合作社經驗做法。五是加強單位內部風險防范，確保單位各項活動符合國家法律法規要求。

（二）項目績效目標

1、項目績效總目標和階段性目標

（1）2020年在全市55個村啟動改革試點工作，2021年逐步拓寬改革范圍，2022年全市抓好300個以上改革示范村，同時按照市場主導的原則逐步擴大覆蓋面，基本形成“三社合一”發展體制機制。（2）完成對“三社合一”商標注冊及APP小程序維護管理服務。（3）圍繞鄉村振興“五大振興”目標按進度完成定點幫扶村鄉村振興任務目標。（4）加強“懷橙”區域公共品牌推廣。

2、預期主要的生態、社會和經濟效益

通過改革試點，探索“三社合一”模式和機制，調動和發揮“三社”服務“三農”的優勢，使“三社”與農民利益聯結更緊密、為農服務水平更完備、市場運作更有效。持續推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接，深入實施鄉村建設行動，促進鄉村宜居宜業，探索壯大村集體經濟合適模式，實現村集體經濟三年倍增計劃，促進農民富裕富足。做好宣傳報道工作，加強與中華合作時報、懷化日報、紅網時刻、懷化電視臺等新聞媒體合作，全力選產推介全市供銷合作社經驗做法。

二、績效評價工作情況

（一）前期準備。為確保績效評價工作高效優質完成，根據《懷化市財政局關于開展2021年度部門整體支出 專項資金績效自評工作的通知》，懷化市供銷合作聯合社由財會分管領導安排，組織財會科、辦公室、合作安全科、經貿發展科、農村電子商務科、“三社合一”專班、資產管理公司等相關部門召開會議，布置相關工作、明確責任，確定評價指標細則。

（二）組織實施。年初預算上報前，組織各部門填報專項資金預算目標績效表，明確年度績效目標、長期績效目標，夯實責任。根據擬定的工作計劃，出臺《懷化市供銷合作聯合社關于2021年度120萬綜合改革專項經費使用計劃的報告》（懷供〔2021〕8號）（結轉部分按結轉要求使用），報懷化市人民政府，經市政府主要領導簽批同意。工作完成后，各部門根據績效評價工作安排，按照要求展開自評工作。

（三）分析評價。財會人員在各部門自評的基礎上，查閱相關文件資料和財務憑證，對收集資料進行定量定性分析，綜合評議后形成評價結論，出具績效評價報告。

三、績效評價指標分析情況

（一）項目資金情況分析

1、項目資金到位情況分析

2021年專項資金 146.68萬元，其中上年結轉專項資金26.68萬元，全部及時撥付到位，項目資金到位率100%。

2、項目資金使用情況分析

專項支出共計146.56萬元，結余0.12萬元，由財政統籌收回。根據擬定的工作計劃，出臺《懷化市供銷合作聯合社關于2021年度120萬綜合改革專項經費使用計劃的報告》（懷供〔2021〕8號）（結轉部分按結轉要求使用），報懷化市人民政府，經市政府分管領導簽批同意。該項目資金使用嚴格按審批程序辦理，操作規范，會計核算結果真實、準確。供銷社綜合改革經費只要用于辦公費、郵電費、差旅費、會議費、培訓費、律師委托業務費用、“三社合一”55個試點村經費、鄉村振興經費、媒體合作宣傳、懷化市供銷合作社資產經營管理投資有限責任公司“三社合一”產銷對接服務費、上年結轉用于棉麻公司廠房維修。嚴格按照工作進度支付相關資金。

3、項目資金管理情況分析

嚴格執行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預結（決）算管理辦法》、《懷化市2021年政府集中采購目錄及政府采購限額標準》等相關制度。經費由懷化市財政局嚴格審核下撥，手續完整，程序規范；支出嚴格把關，原始憑證經手人簽字，業務科室負責人審核，財務人員初審，分管財務領導核定方可報賬，重大項目由社黨組審議通過，項目資金做到了及時到位，專款專用，無截留、占用和挪用等情況。

（二）項目實施情況分析

1、項目組織情況分析

擬定供銷社綜合改革工作計劃，出臺《懷化市供銷合作聯合社關于2021年度120萬綜合改革專項經費使用計劃的報告》（懷供〔2021〕8號）（結轉部分按結轉要求使用），報懷化市人民政府，經市政府分管領導簽批同意。各部門按照工作計劃負責工作實施和推進。

2、項目管理情況分析

該項目嚴格按相關規定執行，涉及政府采購事項，手續齊全、規范。涉及“三重一大”事項嚴格執行集體決議制度。

3、項目監管情況

資金支付由懷化市財政局監管，實行專款專用。

（三）項目績效情況分析

1、項目經濟性分析

（1）項目成本（預算）控制情況

財政公共財政預算經費撥款下撥120萬元，上年結轉專項資金26.68萬元，項目預算控制在100%，未追加預算。無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

（2）項目成本（預算）節約情況

本項目本著節約原則，沒有增加任何經費。預算核定金額146.68萬元，截至2021年底，實際支出金額146.56萬元，比預算節約0.12萬元，由財政統籌收回。比預算節約了0.08%。

2、項目的效率性分析

（1）項目的實施進度

按《懷化市供銷合作聯合社關于2021年度120萬綜合改革專項經費使用計劃的報告》（懷供〔2021〕8號）（結轉部分按結轉要求使用）要求，完成了全市55個村啟動改革試點工作，抓好300個以上改革示范村，同時按照市場主導的原則逐步擴大覆蓋面，基本形成“三社合一”發展體制機制。完成了對“三社合一”商標注冊及APP小程序維護管理。完成圍繞鄉村振興“五大振興”目標按進度完成定點幫扶村鄉村振興任務目標，規范供銷企業，加強社有資產管理，加強了“懷橙”區域公共品牌推廣。項目及時、保質完成，完成率100%。

（2）項目完成質量

項目完成符合《中共中央國務院關于深化供銷合作社綜合改革的決定》（中發〔2015〕11號) 、《中共湖南省委湖南省人民政府關于深化供銷合作社綜合改革的實施意見》(湘發〔2016〕3號)、《中共懷化市委懷化市人民政府關于深化供銷合作社綜合改革的實施意見》（懷發〔2016〕13號)、《懷化市深化供銷合作社綜合改革領導小組關于印發<懷化市深化供銷合作社綜合改革整市推進方案>的通知》（懷供改組〔2019〕2號）對供銷社綜合改革總要求，供銷社成為黨和政府做好“三農”工作的重要性載體，中國特色農村工作體系和農村服務體系的重要組成部分，扎根農村、貼近農民，在長期的為農服務實踐中，成為獨具中國特色的組織和服務體系，是新形勢下推動農村經濟社會發展不可替代、不可或缺的重要力量。

3、項目的效益性分析

（1）項目預期目標完成程度

按照懷化市供銷合作聯合社關于2021年度120萬綜合改革專項經費使用計劃的報告》（懷供〔2021〕8號）安排，所有工作在2021年度內順利完成，完成度100%。

（2）項目實施對經濟和社會的影響

通過探索“三社合一”模式和機制，促進小農戶和現代化農業發展有機銜接，推動實現產業組織化程度大提升、為農服務水平大提升、農產品銷售體系大提升、農村經濟市場化水平大提升、農民持續增收能力與獲得感幸福感大提升，形成農民增收入、“三社”增活力、村集體增實力的多贏局面。有效鞏固脫貧成果，有力的推進鄉村振興工作的開展。購買市社資產管理公司對“三社合一”商標注冊及APP小程序維護管理服務。提高了懷化農特產品的知名度和影響力，有利于懷化農特產品的銷售，加快產銷對接，從源頭把控產品質量，使本地農產品插上互聯網的翅膀，飛出懷化。全力宣傳推介全市供銷合作社經驗做法，在社會形成正面宣傳，為進一步推動工作做好鋪墊。

四、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

供銷社綜合改革專項資金績效評價綜合評分結果為100.00分，評價等級為優秀。

五、績效評價結果應用建議（以后年度預算安排、評價結果公開等）

按照《中共中央國務院關于深化供銷合作社綜合改革的決定》（中發〔2015〕11號)等文件要求，要持續深化供銷社綜合改革工作，希望市財政將每年綜合改革專項經費納入單位的財政預算中，以推動懷化供銷社綜合改革前進的步伐。

六、主要經驗及做法、存在的問題和建議

2021年供銷社綜合改革專項資金經濟和社會效益明顯，但在項目實施過程中仍存在一些問題，主要體現在以下幾個方面：一是績效評價意識不強。財政資金使用必問效，目前部分業務工作人員績效意識不強，完成績效評價工作積極性不高。二是內控制度不夠完善，職責分工不明確，流程管理不夠清晰。

建議如下：一是加強項目期中監督管理，確保項目按計劃完成。二是建議加強對績效自評資料的監督和管理，建立健全“事前明確績效目標，事中加強監督管理，事后實施績效評價”的專項資金管理體系，確保項目按照計劃的實施進度保質保量完成。三是規范項目管理，建立健全各項管理制度。

七、其他需要說明的問題

無

2021年度“三社合一”專項經費

績效自評報告

一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目基本情況

根據市委農村工作領導小組會議紀要（〔2020〕第1次）精神，從市農業農村局、市供銷合作社、省信用聯合懷化辦事處抽調精干力量組成工作專班，在市供銷合作社辦公，具體負責全市農村“三社合一”綜合改革日常工作。

2、項目的實施依據

“三社合一”工作經費項目是根據《中共懷化市委農村工作領導小組關于印發<懷化市開展農村“三社合一”綜合改革試點工作的實施意見>的通知》（懷農組發〔2020〕7號)等文件精神立項。2021年1月20日，懷化市供銷合作聯合社向市委市政府提交了《關于請求解決我市農村“三社合一”綜合改革工作經費的請示》，通過中共懷化市委主要領導批示同意安排工作經費立項。

3、項目基本性質、用途和主要內容、涉及范圍

指導、督查、推進全市農村“三社合一”試點村建設，推動“三社”服務功能合一，具體有六項主要服務功能：開展技術指導服務，開展生產經營服務，開展農資供應服務，開展品牌營銷服務，開展金融信貸服務，開展便民生活服務。

（二）項目績效目標

1、項目績效總目標和階段性目標

完成在全市55個村啟動“三社合一”綜合改革試點工作。

2、預期主要的生態、社會和經濟效益

推進村級供銷社、農民專業合作社、農村信用服務社“三社”完善功能、相互支持、融合發展的體制機制。整合“三社”為農服務資源，充分調動和發揮村級供銷社的組織優勢、流通優勢、服務優勢，著力構建“三社合一”綜合服務平臺。

二、績效評價工作情況

（一）前期準備。為確保績效評價工作高效優質完成，根據《懷化市財政局關于開展2021年度部門整體支出 專項資金績效自評工作的通知》，懷化市供銷合作聯合社由財會科牽頭，組織業務科室、“三社合一”專班制定工作方案，明確責任，確定評價指標細則。

（二）組織實施。收集整理2021年12月，市委重點民生實事辦公室組織相關單位對55個綜合改革試點村建設運營考核情況。根據任務布置，按照要求展開自評工作，并將評價結果報財會科。

（三）分析評價。財會牽頭組織相關人員，查閱相關文件資料和財務憑證，對收集資料進行定量定性分析，綜合評議后形成評價結論，出具績效評價報告。

三、績效評價指標分析情況

（一）項目資金情況分析

1、項目資金到位情況分析

2021年“三社合一”專項工作經費20萬元，實際到位資金20萬元，項目資金到位率100%。

2、項目資金使用情況分析

“三社合一”專項支出19.34萬元，結余0.66萬元由財政統籌收回。該項目資金使用嚴格按審批程序辦理，操作規范，會計核算結果真實、準確。

3、項目資金管理情況分析

嚴格執行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預結（決）算管理辦法》、《懷化市2021年政府集中采購目錄及政府采購限額標準》等相關制度，項資金做到了及時到位，專款專用，無截留、占用和挪用等情況。

（二）項目實施情況分析

1、項目組織情況分析

“三社合一”專項經費主要用于55個試點村建設中的指導、檢查和推進工作，督促完成試點村建設任務。

2、項目管理情況分析

根據任務要求，每月對55個“三社合一”試點村的完成進度情況進行調度、指導，并對運營的模式進行綜合分析。2021年10月，經市委領導同意，由市直相關單位組成“三社合一”綜合改革試點調研組，深入各縣市區開展調研。2021年12月，由市委重點民生實事辦公室組織相關單位對55個綜合改革試點村建設運營情況進行考核。

（三）項目績效情況分析

1、項目經濟性分析

（1）項目成本（預算）控制情況

嚴格控制經費支出，厲行節約，沒有違規情況發生。

（2）項目成本（預算）節約情況

    本項目本著節約原則，沒有增加任何經費，預算核定金額20萬元，截至2021年底，專項資金共計支出19.34萬元，結余0.66萬元，由財政統籌收回。比預算節約了3%。

2、項目的效率性分析

推進“三社合一”試點村完成建設任務，充分發揮“三社合一”試點村為農服務作用。

3、項目的效益性分析

“三社合一”試點村建設的推進，確保“三社”能夠真正完善功能、相互支持、融合發展，起到示范帶動的作用。

四、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

目前，全市55個試點村已全部完成建設任務，因地制宜分別開展了技術指導服務、生產經營服務、農資供應服務、品牌營銷服務、金融信貸服務、便民生活服務等，目前運營狀況穩定，所售商品均低于市場價格，老百姓不出村就能拿到需要的農資和日用品，對于一些專業合作社的需求，直接送貨上門，較大的提供了村民的便捷。“三社合一”平臺不僅成了農資入村的平臺，也成了農產品銷售的窗口，在節約生產成本、農產品銷售順暢的同時，讓村民更加體會到滿足感、獲得感、幸福感。“三社合一”專項經費績效評價綜合評分結果為100.00分，評價等級為優秀。

五、績效評價結果應用建議

目前，全市55個試點村已全部完成建設任務，因地制宜分別開展了技術指導服務、生產經營服務、農資供應服務、品牌營銷服務、金融信貸服務、便民生活服務等，較好的保障了村民服務的便捷性需要。“三社合一”平臺不僅成了農資入村的平臺，也成了農產品銷售的窗口，讓村民更加體會到獲得感、幸福感。

六、主要經驗及做法、存在的問題和建議

以洪江市巖垅鄉力豐村供銷合作專業合作社為例：該專業合作社主要經營水果種植及銷售、生產資料供應、苗木種植、農產品的生產、銷售、加工、運輸、貯藏及其他相關服務。村級供銷社與洪江市湘情惠農服務公司合作，開展農資配送服務，降低農戶生產成本和市場風險，免費開展為村民培訓農業種植及電商營銷技術，較好的幫助村民和村集體增收。結合產業興農、助力鄉村振興工作，豐村供銷合作專業合作社引進七天果辰、同心圓家庭農場來我村，采取聯合合作的方式，將園藝場原有的冰糖橙品種改良為紅美人、黃金供柚等品種。

以辰溪縣安坪鎮供銷合作專業社為例：該專業合作社通過與社會資源合作，聚合政策、人員及資金優勢，為推進“兩個到戶”、區域組建基層社工作提供堅實基礎。積極引導農民合作社、家庭農場、種養大戶、村供銷服務社等農村經濟資源加入到合作隊伍，夯實服務組織。率先走出一條“供銷社+農民專業合作社+基層社”的供銷社改革發展之路。為群眾提供生活品供應、農產品銷售、快遞寄遞、農資供應等服務。與基層工作合作。組建和發展好跨區域基層社，推進“兩個到戶”供銷綜合工作，重點著眼在于“綜合”，考驗的是服務三農有沒有廣闊的視野，有沒有開闊的格局，有沒有統籌的能力。在深入考慮經濟效益的同時，密切結合綜合治理、社會保障、鄉村建設、人居環境、社會關愛、疫情防控等社會效益工作。與農民群眾合作。購入、銷售雙軌運行，解放農村勞動力，降低生活品采購及農產品銷售的時間等成本，解決農產品產得出、賣不出的難題，把產品變成商品。改變群眾的生產及生活消費模式，由傳統市場采購轉變為現代物流高效配送。有效解決為農服務“最后一公里”的問題。

 

2021年度懷化市供銷合作聯合社

電子商務專項資金績效評價報告

 

一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目基本情況

項目單位為懷化市供銷合作聯合社。懷化市供銷合作聯合社機關全額撥款事業編制為29名（其中后勤服務事業編制2名）。其中：理事會主任1名，副主任3名，監事會主任1名，總經濟師1名，工會主任1名，科（室）領導職數13名。2021年末實有在職人數27人。內設7個職能科（室），分別為辦公室、財會科、農村電子商務科、合作安全科、經貿發展科、監督審計科（監事會辦公室）、人事科。

2、項目的實施依據

電子商務平臺是根據供銷社綜合改革工作需要，發展農村電子商務，與相關公司簽訂合作協議立項。

3、項目基本性質、用途和主要內容、涉及范圍

供銷合作聯合社電子商務平臺是黨中央、國務院全面深化供銷合作社綜合改革，利用信息化手段創新供銷合作社組織體系和服務機制，促進農村經濟發展，建立健全農民分享產業鏈增值收益機制，推動農產品進城、工業品下鄉雙向流通的重要平臺。2021年市本級財政安排專項資金15萬元主要用于支付市供銷合作聯合社電子商務平臺相應服務（平臺）使用費。

 

（二）項目績效目標

深入貫徹落實“鄉村振興”戰略，助力“農產品進城”，依托現有網絡體系及網點布局，支持培育市內傳統企業開展電子商務應用，加快我市電子商務產業發展。

二、績效評價工作情況

為確保績效評價工作高效優質完成，根據《懷化市財政局關于開展2021年度部門整體支出 專項資金績效自評工作的通知》，懷化市供銷合作聯合社由財會分管領導安排，組織財會科、辦公室、合作安全科、經貿發展科、農村電子商務科、“三社合一”專班、資產管理公司等相關部門召開會議，布置相關工作、明確責任，確定評價指標細則。

三、績效評價指標分析情況

（一）項目資金情況分析

1、項目資金到位情況分析

2020年市財政預算安排電子商務發展專項資金15萬元，截至評價時，市財政局下撥項目資金15萬元；實際支出15萬元，項目結余資金0萬元。財政局下撥項目資金到位率100%，到位及時率100%。

2、項目資金使用情況分析

市財政局2020年下撥電子商務發展專項資金15萬元。全部用于市供銷合作聯合社電子商務平臺建設、維護和管理等。

3、項目資金管理情況分析

嚴格執行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預結（決）算管理辦法》、《懷化市2021年政府集中采購目錄及政府采購限額標準》等相關制度，項資金做到了及時到位，專款專用，無截留、占用和挪用等情況。

（二）項目實施情況分析

項目資金落實進展順利，對市供銷合作聯合社電子商務平臺發展及電商支撐服務項目改造起到積極推動作用,項目基本目標已達成。

項目實施后，按計劃完成了預期目標，推動了電商產業發展，現已實現上線全市13個縣市區農產品，暢通了工業品下鄉和農產品進城的雙向渠道。通過該項運營推廣，使更多農民上網觸電，促進了我市農村電子商務的普及應用，打通了我市農產品上行通道。推動了電子商務應用、農產品上行、重點示范、品牌建設等基礎建設。

（三）項目績效情況分析

1、項目經濟性分析

（1）項目成本（預算）控制情況

財政公共財政預算經費撥款下撥15萬元，項目預算控制在100%，未追加預算。無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

 

（2）項目成本（預算）節約情況

沒有增加任何經費。截至2021年底，實際支出15萬元。

2、項目的效率性分析

（1）項目的實施進度：截至2021年12月，項目完成進度100%。

（2）項目完成質量：達到預期目標，運行質量良好。

3、項目的效益性分析

項目投資效果明顯，經濟效益較好，項目財務及經濟效益可行，項目財務經濟效益良好。項目的建設有利于農村電商產業的發展，促進當地經濟發展，帶動一、二、三產業發展，為進一步規劃做大現有農產品市場，增加農民收入，促進電商產業鏈的延長，帶動相關產業的發展。

四、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

電子商務專項資金績效評價綜合評分結果為100.00分，評價等級為優秀。

五、績效評價結果應用建議（以后年度預算安排、評價結果公開等）

    無

六、主要經驗及做法、存在的問題和建議

無

懷化市供銷合作聯合社

2021年度“懷橙”品牌建設暨第一屆搶購節

專項資金績效評價報告

一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目單位基本情況

項目單位為懷化市供銷合作聯合社。懷化市供銷合作聯合社機關全額撥款事業編制為29名（其中后勤服務事業編制2名）。其中：理事會主任1名，副主任3名，監事會主任1名，總經濟師1名，工會主任1名，科（室）領導職數13名。2021年末實有在職人數27人。內設7個職能科（室），分別為辦公室、財會科、農村電子商務科、合作安全科、經貿發展科、監督審計科（監事會辦公室）、人事科。

2、項目的實施依據

“懷橙”品牌專項是市人民政府為促進市農產品品牌建設交辦給懷化市供銷合作聯社工作任務。懷化市供銷合作聯合社向市政府提交《關于“懷橙”品牌發布推介暨2020首屆懷化冰糖橙搶購節的活動方案》，經市政府主要領導同意立項。

3、項目基本性質、用途和主要內容、涉及范圍

市委、市政府為整合懷化“多而散、小而弱”橙類、橘類、柚類資源而建立的區域公共品牌，于2020年12月31日舉辦“懷橙”品牌發布推介會暨2020首屆懷化冰糖橙搶購節。通過視、聽、味、觸體驗，將“懷橙”品牌的核心理念、品牌定位、品牌形象、質量標準、品牌包裝進行全方位宣傳展示，開拓線上銷售渠道，增強品牌影響力。

（二）項目績效目標

活動旨在不斷深化農業供給側結構性改革，順應產業發展規律，不斷創新“懷橙”營銷方式，提高“三品一標”水平，做大做強“懷橙”品牌，進而引領懷化柑橘產業高質量發展，促進農民增收和鄉村振興。

二、績效評價工作情況

為確保績效評價工作高效優質完成，根據《懷化市財政局關于開展2021年度部門整體支出 專項資金績效自評工作的通知》，懷化市供銷合作聯合社由財會分管領導安排，組織財會科、辦公室、經貿發展科、農村電子商務科、“資產管理公司等相關部門召開會議，布置相關工作、明確責任，確定評價指標細則。

三、績效評價指標分析情況

（一）項目資金情況分析

1、項目資金到位情況分析

2021年市財政預算安排舉辦“懷橙”品牌發布推介會暨2020首屆懷化冰糖橙搶購節專項資金29萬元，截至評價時，市財政局下撥項目資金29萬元；實際支出29萬元，項目結余資金0萬元。財政局下撥項目資金到位率100%，到位及時率100%。

 

2、項目資金使用情況分析

專項支出共計29萬元.預算執行率100%。嚴格按照工作進度支付相關資金。

3、項目資金管理情況分析

嚴格執行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預結（決）算管理辦法》、《懷化市2021年政府集中采購目錄及政府采購限額標準》等相關制度，項資金做到了及時到位，專款專用，無截留、占用和挪用等情況。

（二）項目實施情況分析

項目資金落實進展順利，對加快我市懷化冰糖橙品牌整合力度，打造“懷橙”品牌的全國影響力，推進懷化冰糖橙產業發展，不斷促進農民收益增長，起到積極推動作用,項目基本目標已達成。

項目實施后，按計劃完成了預期目標，推動了懷化橙類、橘類、柚類資源統一，統一“懷橙”區域品牌，統一生產標準、統一包裝設計、統一宣傳營銷、統一品牌保護，全過程全產業鏈打造“懷橙”品牌，提升了“懷橙”品質和品牌知名度、影響力和美譽度。2021年12月“懷橙”區域公共品牌被評為湖南十大區域公共品牌。

（三）項目績效情況分析

1、項目經濟性分析

（1）項目成本（預算）控制情況

財政公共財政預算經費撥款下撥29萬元，項目預算控制在100%，未追加預算。無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

（2）項目成本（預算）節約情況

沒有增加任何經費。截至2021年底，實際支出29萬元。

2、項目的效率性分析

（1）項目的實施進度：截至2021年底，項目全部實施完成，進度未100%。

（2）項目完成質量：項目實施達到市委市政府的工作要求，實現懷化橙類、柚類、桔類水果區域公共品牌創造的歷史性突破。

3、項目的效益性分析

項目效果明顯，經濟效益較好，經濟效益可行。懷化“懷橙”品牌發布推介會暨2020年首屆懷化冰糖橙搶購節在懷化消費扶貧生活館舉行。鶴城區十余家企業的近百種特色農產品在現場受到市民青睞。開幕當天，懷化市消費扶貧生活館人頭攢動，各縣市區展館前擠滿了品嘗試吃的市民。在2021年度湖南省果博會獲得熱捧和好評。

四、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

“懷橙”品牌建設暨第一屆搶購節專項資金績效評價綜合評分結果為100.00分，評價等級為優秀。

 

2021年度供銷社企業發展引導

專項資金績效評價報告

 

一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目單位基本情況

項目單位為懷化市供銷合作聯合社。懷化市供銷合作聯合社機關全額撥款事業編制為29名（其中后勤服務事業編制2名）。其中：理事會主任1名，副主任3名，監事會主任1名，總經濟師1名，工會主任1名，科（室）領導職數13名。2021年末實有在職人數27人。內設7個職能科（室），分別為辦公室、財會科、農村電子商務科、合作安全科、經貿發展科、監督審計科（監事會辦公室）、人事科。

2、項目的實施依據

《懷化市人民政府市長辦公室會議紀要》〔2007〕23號

3、項目基本性質、用途和主要內容、涉及范圍

懷化市人民政府設立的供銷企業發展引導資金中的15萬元用于維修懷化供銷儲運總公司4#樓倉庫屋面，維修項目工程包括拆除原有瓦屋面、修正屋面基層、重新蓋瓦等。

（二）項目績效目標

1、項目績效總目標和階段性目標

加強社有資產的管理和維護，使社有資產保值增值，為供銷社企業發展提供助力。

2、預期主要的生態、社會和經濟效益

    通過維修懷化供銷儲運總公司4#樓倉庫屋面，改善其租賃條件，使供銷社企業增加收入。

二、績效評價工作情況

（一）前期準備。①市財政局出具預算報告書預2020-212；②組織3家公司對維修項目進行詢價，按照報價高低原則，最后確定由懷化市海原房屋維修改造工程有限公司15萬元承接該項目，并簽訂維修合同。

（二）組織實施。①施工方按照維修合同開展拆除原有瓦屋面、修正屋面基層、重新蓋瓦等工作；②施工完畢后，市供銷社組織懷化供銷儲運總公司驗收；③市社撥付專項資金；④懷化供銷儲運總公司按照維修合同留取5%的質押金。

（三）分析評價。通過對懷化供銷儲運總公司4#樓倉庫屋面維修，改善了租賃條件，使社有資產保值增值。

三、績效評價指標分析情況

（一）項目資金情況分析

1、項目資金到位情況分析

供銷企業發展引導資金15萬元于2021年12月到達市供銷合作聯合社專戶，資金到位率100%。

2、項目資金使用情況分析

該項目資金使用嚴格按審批程序辦理，操作規范，會計核算結果真實、準確。嚴格按照合同規定支付工程進度款：

（1）2020年12月5日，合同簽訂后，承包人主要維修材料進場；

（2）2020年12月20日，項目整體如期竣工并通過驗收。

共支付95%的工程款14.25萬元，留取5%的質押金。

3、項目資金管理情況分析

嚴格執行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預結（決）算管理辦法》、《懷化市2021年政府集中采購目錄及政府采購限額標準》等相關制度。經費由懷化市財政局嚴格審核下撥，手續完整，程序規范；支出嚴格把關，原始憑證經手人簽字，業務科室負責人審核，財務人員初審，分管財務領導核定方可報賬，由社黨組審議通過，資金做到了及時到位，專款專用，無截留、占用和挪用等情況。

（二）項目實施情況分析

1、項目組織情況分析

本項目由懷化市供銷儲運總公司發包，施工單位由懷化市海原房屋維修改造工程有限公司負責施工。

2、項目管理情況分析

該項目嚴格按相關規定執行，涉及政府采購事項，手續齊全、規范。涉及“三重一大”事項嚴格執行集體決議制度。

3、項目監管情況

資金支付由懷化市財政局監管，實行專款專用。

（三）項目績效情況分析

1、項目經濟性分析

（1）項目成本（預算）控制情況

本項目財評預算金額16.4921萬元，中標價15萬元，項目預算控制在100%，未追加預算。無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

（2）項目成本（預算）節約情況

本項目本著節約原則，沒有增加任何經費。預算申請核定金額15萬元，截至2021年底，實際支出金額15萬元。

2、項目的效率性分析

（1）項目的實施進度

本項目開工時間為2020年12月6日；

完工日期：2020年12月20日；工期總天數：15天。

（2）項目完成質量

本項目截止到目前施工已經全部完成，經驗收，質量符合我國現行法律、法規要求；符合我國現行工程建設標準。

3、項目的效益性分析

（1）項目預期目標完成程度

施工方按照維修合同于2020年12月20日完工，并通過驗收。

（2）項目實施對經濟和社會的影響

在項目實施前，懷化供銷儲運總公司4#樓倉庫屋面漏雨嚴重，可利用率低。

四、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

供銷社專項資金績效評價綜合評分結果為100.00分，評價等級為優秀。

五、績效評價結果應用建議（以后年度預算安排、評價結果公開等）

希望市財政局每年繼續安排供銷社企業發展引導資金，用于社有企業的發展和資產維護。

六、主要經驗及做法、存在的問題和建議

2021年供銷社企業發展專項資金經濟和社會效益明顯，但在任務實施過程中仍存在一些問題，主要體現在以下幾個方面：一是績效評價意識不強。財政資金使用必問效，目前部分業務工作人員績效意識不強，完成績效評價工作積極性不高。二是內控制度不夠完善，職責分工不明確，流程管理不夠清晰。

建議如下：一是加強項目期中監督管理，確保項目按計劃完成。二是建議加強對績效自評資料的監督和管理，建立健全“事前明確績效目標，事中加強監督管理，事后實施績效評價”的專項資金管理體系，確保項目按照計劃的實施進度保質保量完成。三是規范項目管理，建立健全各項管理制度。

七、其他需要說明的問題

無

2021年度供銷社“長沙果品大會”

專項資金績效評價報告

 

一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目單位基本情況

項目單位為懷化市供銷合作聯合社。懷化市供銷合作聯合社機關全額撥款事業編制為29名（其中后勤服務事業編制2名）。其中：理事會主任1名，副主任3名，監事會主任1名，總經濟師1名，工會主任1名，科（室）領導職數13名。2021年末實有在職人數27人。內設7個職能科（室），分別為辦公室、財會科、農村電子商務科、合作安全科、經貿發展科、監督審計科（監事會辦公室）、人事科。

2、項目的實施依據

根據《湖南省供銷合作總社《關于組織參加第五屆長沙果品產業博覽會的通知》》通知要求，市供銷合作聯合社報市委、市政府分管領導批準同意，組團參加第五屆長沙果品產業博覽會。

3、項目基本性質、用途和主要內容、涉及范圍

為貫徹落實2021年省委一號文件精神，圍繞實施“三高四新”戰略，全面推進鄉村振興，加快農業農村現代化，推進農業優勢特色千億產業全產業鏈發展，加快推動打造湖南千億水果產業的進程，鞏固脫貧攻堅成果。

（二）項目績效目標

1、項目績效總目標和階段性目標

為貫徹落實2021年省委一號文件精神，圍繞實施“三高四新”戰略，堅持綠色興農、質量興農、品牌強農，全面推進鄉村振興，加快農業農村現代化，為湖南千億水果產業助力。

2、預期主要的生態、社會和經濟效益

為全面推進鄉村振興，宣傳推介我是名優特農產品，農產品行業的產銷對接和品牌建設，從全市基層社的55個“三社合一”試點村、鄉村振興重點村，全國基層社標桿社、全國農民合作社示范社選取特色產品參展切實解決農產品特別是復牌產品銷售難題。

二、績效評價工作情況

（一）前期準備。成立參展工作組，分管社領導為組長，統籌負責參展工作；工作人員按照組織相關縣市區社特色果品參展、對接展位及設計裝修、手機展品宣傳資料、后勤保障等方面分工，落實到位。

（二）組織實施。租賃了72㎡展館，并進行了裝修，重點突出了懷化的農業大市，水果大市。主要展示“懷橙”區域公用品牌產品（黔陽冰糖橙、黃金貢柚、紅美人、春見），參展企業12家。

（三）分析評價。通過參展提升了品牌意識，提高了農產品的附加值，通過銷售帶動生產，通過市場引導品牌，讓懷化水果成為老百姓的致富果。

三、績效評價指標分析情況

（一）項目資金情況分析

1、項目資金到位情況分析

申請的該筆專項資金26.1萬元于2021年12月到達市供銷合作聯合社專戶，資金到位率100%。

2、項目資金使用情況分析

申請專項資金26.1萬元，實際使用25.61萬元，節約0.49萬元。在執行過程中嚴格按照社黨組審議的《懷化市供銷合作聯合社關于組織參加第五屆長沙果品產業博覽會工作方案》做好各項準備工作，嚴格遵守中央八項規定精神及有關財經紀律，厲行節約，據實開支，不得突破預算。

3、項目資金管理情況分析

嚴格執行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預結（決）算管理辦法》、《懷化市2021年政府集中采購目錄及政府采購限額標準》等相關制度。經費由懷化市財政局嚴格審核下撥，手續完整，程序規范；支出嚴格把關，原始憑證經手人簽字，業務科室負責人審核，財務人員初審，分管財務領導核定方可報賬，由社黨組審議通過，資金做到了及時到位，專款專用，無截留、占用和挪用等情況。

（二）項目實施情況分析

1、項目組織情況分析

擬定《懷化市供銷合作聯合社關于組織參加第五屆長沙果品產業博覽會工作方案》，參展人員按照工作計劃負責工作實施和推進。

2、項目管理情況分析

該項目嚴格按相關規定執行，涉及政府采購事項，手續齊全、規范。涉及“三重一大”事項嚴格執行集體決議制度。

3、項目監管情況

資金支付由懷化市財政局監管，實行專款專用。

（三）項目績效情況分析

1、項目經濟性分析

（1）項目成本（預算）控制情況

申請專項資金26.1萬元，項目預算控制在100%，未追加預算。無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

（2）項目成本（預算）節約情況

本項目本著節約原則，沒有增加任何經費。預算申請核定金額26.1萬元，截至2021年底，實際支出金額25.61萬元，比預算節約0.49萬元，由財政統籌收回。比預算節約了1.88%。

2、項目的效率性分析

（1）項目的實施進度

按照《懷化市供銷合作聯合社關于組織參加第五屆長沙果品產業博覽會工作方案》，開展了這組織縣市區特色果品參展、租賃展位及涉及裝修、制作展品宣傳資料等工作。2021年12月17日下午布展完畢，18日-20日為展覽時間。項目及時、保質完成，完成率100%。

（2）項目完成質量

①提升了品牌意識，提高了農產品的附加值。②懷化市供銷社獲得了組織獎，參展產品獲得了3個湖南省十大果品區域公共品牌。③現場銷售2.5噸冰糖柑，同5家水果批發商簽訂意向銷售協議。

3、項目的效益性分析

（1）項目預期目標完成程度

按照《懷化市供銷合作聯合社關于解決2021年武陵山（懷化）國際健康產業博覽會和第五屆中國（長沙）果品產業博覽會參展經費的請示》安排，所有工作在2021年度內順利完成，完成度100%。

（2）項目實施對經濟和社會的影響

提升了品牌意識，提高了農產品的附加值，通過銷售帶動生產，通過市場引導品牌，讓懷化水果成為老百姓的致富果。

四、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

供銷社專項資金績效評價綜合評分結果為100.00分，評價等級為優秀。

五、績效評價結果應用建議（以后年度預算安排、評價結果公開等）

希望市財政將果品參展專項經費納入單位的財政預算中，以推動懷化供銷社在懷化果品產銷對接中發揮更大的作用。

六、主要經驗及做法、存在的問題和建議

2021年供銷社果品參展專項資金經濟和社會效益明顯，但在任務實施過程中仍存在一些問題，主要體現在以下幾個方面：一是績效評價意識不強。財政資金使用必問效，目前部分業務工作人員績效意識不強，完成績效評價工作積極性不高。二是內控制度不夠完善，職責分工不明確，流程管理不夠清晰。

建議如下：一是加強項目期中監督管理，確保項目按計劃完成。二是建議加強對績效自評資料的監督和管理，建立健全“事前明確績效目標，事中加強監督管理，事后實施績效評價”的專項資金管理體系，確保項目按照計劃的實施進度保質保量完成。三是規范項目管理，建立健全各項管理制度。

七、其他需要說明的問題

無