懷化市住房公積金管理中心

2021年度部門整體支出績效評價報告

 

為進一步規范財政資金管理，強化績效和責任意識，提高財政資金使用效益，根據《懷化市財政局關于開展2021年度部門整體支出 專項資金績效自評工作的通知》（懷財績〔2022〕51號）要求，我單位積極組織開展2021年度整體支出績效自評工作，現將自評情況報告如下：

一、部門概況

（一）部門基本情況。

1、部門職責

懷化市住房公積金管理中心（以下簡稱市住房公積金管理中心）為市人民政府直屬公益一類事業單位，機構規格相當于正處級。市住房公積金管理中心貫徹落實黨中央和省委關于住房公積金管理工作的方針政策和決策部署，全面落實市委、市政府關于住房公積金管理工作的部署要求，在履行職責過程中堅持和加強黨對住房公積金管理工作的集中統一領導。主要職責是：

（一）貫徹執行國家、省、市關于住房公積金管理的法律法規、政策規定；擬訂全市住房公積金事業發展規劃；負責住房公積金制度的宣傳、建立和推廣；負責全市住房公積金的管理運作。

（二）擬訂全市住房公積金業務操作規程、實施細則并組織實施；對住房公積金管理的法規政策、規章制度執行情況進行監督，對違規行為進行處理。

（三）編制、執行全市住房公積金年度歸集、使用計劃；編制全市住房公積金年度歸集、使用計劃執行情況報告和增值收益分配方案，經市財政部門審核，報管委會審議后執行。  

（四）編制全市住房公積金年度預決算，經市財政部門審核，報管委會審議后執行。

（五）編制住房公積金年度報告，經管委會審議后定期向社會公布。

（六）定期核定、調整全市住房公積金的繳存基數、繳存比例，督促繳存單位和個人按時足額繳納住房公積金；負責記載職工個人住房公積金的繳存、使用、轉移、封存、凍結、賬戶注銷等情況以及與繳存單位、個人定期對賬。

（七）審核單位降低住房公積金繳存比例或者緩繳的申請，報管委會批準后執行。

（八）審批個人住房公積金的提取、貸款。

（九）負責住房公積金的保值增值和歸還。

（十）依規辦理全市住房公積金呆賬核銷工作。

（十一）負責市本級原房改房住房基金及維修基金的管理工作。

（十二）負責建設、維護、管理全市住房公積金業務管理信息系統，建立健全住房公積金業務信息系統互聯互通和信息資源共享機制。

（十三）負責全市住房公積金管理系統思想政治建設、組織文化建設和隊伍建設，提高全市住房公積金管理人員的業務能力和綜合素質。

（十四）負責對各縣市區管理部人、財、物的全面管理，直接負責全市住房公積金管理系統人員招錄、中層及以下工作人員的考察任免事項。

（十五）承辦市委、市政府交辦的其他工作。

2、機構設置情況

懷化市住房公積金管理中心作為一級部門預算單位，內設科室8個：綜合部、人事部、財務部、稽核部、資金核算部、科技信息部、政策法規部、網辦政務服務部；下設不具備獨立法人資格的正科級分支機構15個：市直管理一部、市直管理二部、沅陵縣管理部、辰溪縣管理部、溆浦縣管理部、麻陽苗族自治縣管理部、新晃侗族自治縣管理部、芷江侗族自治縣管理部、鶴城區管理部、中方縣管理部、洪江市管理部、洪江區管理部、會同縣管理部、靖州苗族侗族自治縣管理部、通道侗族自治縣管理部。

3、人員情況

2021年末，單位編制人數98人。在職在編人員88人，離退休人員35人，遺屬人員1人。勞務派遣人員46人。本年度通過人才引進及公開招聘方式新增7人，退休2人。

4、重點工作計劃

主要工作目標：全年住房公積金繳存額增長率保持在8%以上，個貸率控制在95%以下，個貸逾期率控制在0.02%以內。

主要工作要點：

（1）以黨的政治建設為統領，堅決做到“兩個維護”，始終保持對黨的絕對忠誠，全面提升政治站位。

⒈持續突出強化政治建設；⒉持續強化黨的理論武裝；⒊持續強化黨風廉政建設；⒋壓緊壓實意識形態工作主體責任；⒌持續抓好疫情常態化防控工作。

（2）以規范管理為目標，持續抓實抓細抓常依法依規管理，不斷推動事業高質量發展。

⒍進一步強化依法依規管理意識；⒎進一步擴大制度普惠面；⒏進一步提升制度保障作用。 

（3）以資金安全為保障，多措并舉全面筑牢風險防控的“防火墻”。

⒐全面開展審計整改“回頭看”工作；⒑持續強化內控稽核；⒒進一步提升信息化智能化機控能力；⒓持續強化風險處置。

（4）以提升服務為導向，著力“四個精益”管理，鞏固文明創建成果，持續提升管理服務水平。

⒔加快信息化建設步伐，為業務服務全方位邁入“一時代”提供有效支撐；⒕持續提升文明優質服務；⒖開展豐富多彩的文明創建活動。

（5）以干事創業為動力，持續強化隊伍建設，不斷凝聚助推事業高質量發展的強大合力。

⒗持續抓實抓牢常態化學習教育；⒘持續優化完善正向激勵機制；⒙用心用情關心愛護職工；⒚全力以赴投身鄉村振興。

（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等。

部門整體支出規模：2021年共收入2970.03萬元，其中：一般公共預算財政撥款2969.74萬元，其他收入0.29萬元；2021年共支出3447.51萬元。

使用方向：用于部門人員支出1665.78萬元，公用支出639.68萬元，事業運行維護項目支出1142.05萬元。

主要內容：部門人員支出主要是工資福利1597.39萬元（含基本工資、津貼補貼、社會保障繳費、住房公積金支出等）及對個人和家庭的補助支出68.39萬元（含退休人員生活補助、獨生子女費等）。

公用支出主要是為保障機構日常運轉開支的商品和服務支出639.1萬元（含辦公費、水電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、會議費、“三公經費”等）。

事業運行維護項目支出1142.05萬元,主要是為了保證住房公積金事業可持續發展、履行單位職能、創建高效便捷的服務支出（含機關及相關管理部資本性支出、信息網絡購建，人事代理人員解除勞務關系賠償金等）。

涉及范圍：本部門工作人員、本機構、服務對象。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

我單位中心機關、管理部財務支出實行“統一管理、統一制度、統一核算”的原則。中心機關、管理部的人員經費由中心統一管理。人員經費嚴格按照相關文件標準、范圍控制，不超標準、超范圍發放工資、獎金，按時、足額、準確發放每月工資。

公用經費管理方面，嚴格執行中央八項規定、糾“四風”要求和省委“九項規定”及市委、市政府的有關規定，全面貫徹落實《黨政機關厲行節約反對浪費條例》，樹立過“緊日子”思想，厲行節約，嚴格控制各項公用經費開支。中心每年年初按財政批復的預算確定各管理部費用指標，管理部的公用經費按照中心下達的公用經費預算執行，費用支出控制在每一項指標內，嚴禁先斬后奏和超預算支出。

2021年我單位發生基本支出2305.46萬元,其中：人員經費支出1665.78萬元，包含工資福利支出1597.39萬元，對個人和家庭的補助68.39萬元，用于保障單位在職人員工資福利及退休人員生活補助等；公用經費支出639.68萬元，包含商品和服務支出639.1萬元，資本性支出0.58萬元，用于保障單位日常運轉。

2021年我單位三公經費支出28.12萬元，比上年增加8.24萬元，增幅為41.49%，其中：因公出國（境）費0萬元，與上年一致；公務用車購置及運行費27.5萬元，比上年增加8.09萬元，增幅為41.67%，增長原因主要在于：以前年度預充的車輛油料費在本年度陸續用完，本年充值了車輛油料費8.9萬元，較上年增加了6萬元,加之因新冠疫情情況好轉，出差使用公車頻次增多；公務接待費0.62萬元，比上年增加0.16萬元，增幅為33.93%，增長原因主要在于：本年度省內同行之間的工作交流較上年增多。

（二）專項支出

1、專項資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析。

我中心是納入部門預算的自收自支公益一類事業單位，專項資金性質是財政資金，來源為自籌資金。2021年年初預算安排專項資金726.65萬元，2021年調整預算后安排下達專項資金1044.86萬元。

2、專項資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。

2021年我中心共收到專項資金撥款1044.86萬元，實際支出1142.05萬元，其中：本年安排項目支出904.75萬元，本年項目結余結轉140.11萬元；以前年度項目支出237.3萬元。

3、專項資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執行情況。

我單位制訂了《懷化市住房公積金管理中心專項資金管理暫行辦法》、《懷化市住房公積金管理中心預決算管理辦法》等，單位的項目資金管理均按照上述辦法嚴格執行，項目資金使用實行先收后支、專款專用的原則。

專項資金使用實行申報制度。需要使用專項資金時，由職能部門或管理部向財務部提交有關專項資金用款計劃，項目實施有關文件及領導批示等文本資料。財務部門根據上述文本資料進行初審，報財務主管領導審批后提交到財政歸口科室終審，最后按專項項目工程進度一般由財政進行直接支付。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況。

2021年度年初預算安排17個項目726.65萬元，調整預算時調增3個項目，調減2個項目，調整后安排18個項目1044.86萬元。

其中：單一來源采購項目2個（全市不動產聯網服務、貸款擔保服務費），競爭性磋商項目2個（CA維護費、業務系統升級和運維費服務），由省住建廳公開招標采購項目2個（短信費用、12329熱線），詢價項目1個（業務線路費），公開招標項目2個（工作服裝制作、市本級物業管理費），通過電子賣場競價采購項目7個（電子化辦公服務設備和辦公家具購置、交換機網閘硬件、好差評評價器硬件、UPS電池、對外共享數據動態脫敏安全防范軟件、機房服務器\網絡硬件服務、服務器\網絡可視化監控管理平臺軟硬件），其余2個項目不需通過招投標（人事代理人員解除勞務關系賠償金、溆浦縣青山界抗戰遺址紀念園工程建設）。

其中：完成9個項目，共支付673.37萬元，結轉結余13.19萬元。未完成的9個項目中，有5個項目已合計支付進度款104.57萬元，余質保金7.24萬元待支付；4個項目已合計支付進度款126.81萬元，余進度款119.68萬元待支付。

（二）專項管理情況分析，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況。

我單位財務部門負責項目的資金管理，資金收付業務及會計核算工作，并負責向領導及職能部門反饋收支進度情況。相關職能部門負責項目的執行管理工作，即項目的申報、項目的實施、項目資金使用情況的監督、評價工作。

四、資產管理情況

    （一）制度完善。按照上級部門及本級財政的要求，結合單位實際，先后制定、更新了一系列文件規定：《懷化市住房公積金管理中心財務支出管理暫行規定》（懷市公積金發【2016】24號）、《懷化市住房公積金管理中心預決算管理辦法》、《懷化市住房公積金管理中心資產管理辦法》、《懷化市住房公積金管理中心資產清查制度》（懷市公積金發【2016】25號）、《懷化市住房公積金管理中心國債和定期存款及大額資金調度管理辦法》（懷市公積金發【2017】17號）、《懷化市住房公積金管理中心政府采購內部控制管理制度》（懷市公積金發【2021】10號）等。

    （二）機構設置、人員配備齊全，職責明晰。貨幣資金及應收款項由財務部門負責管理，實物資產和無形資產由辦公室實施歸口管理，信息部門和財務部門協助管理。辦公室及財務部門均指定了專人負責固定資產管理，因工作管理需要，在13個管理部也指定了專門的固定資產管理員。

    （三）信息化建設有力。在固定資產管理方面，使用全國統一的固定資產管理系統，在系統穩定、數據安全、資產信息準確性上有保障。投入了條碼設備，實行一物一卡一條碼，確保資產清查不重不漏，并能將盤點情況導入固定資產管理系統，省時省力。在住房公積金業務方面，全力推進“互聯網+住房公積金”建設，加大與各政務服務平臺接口的開發和改造，實現了與住建部銀行結算平臺、全國住房公積金數據接入平臺和異地轉移接續平臺，確保資金安全、高效運行。

    （四）資產配置、處置程序嚴格。資產配置有預算，各部門購置固定資產時，需事先向辦公室申報。辦公室根據存量資產的使用情況、預算上限及配置標準，經綜合考量，從嚴從緊作出新增資產配置預算，報財政部門審批后執行。在資產購置驗收環節，由綜合部會同財務部專人聯合驗收，涉及信息類的軟硬件購置要求科技信息部一同參與驗收。資產處置嚴格按財政部令第36號、第71號、第68號的規定執行。未達到最低使用年限的資產，不得處置更新，因規定技術指標無法使用、損壞無法修復等需要提前報廢的資產，國家有規定的，由職能部門出具鑒定意見；暫未規定的，應經辦公室和信息科鑒定，并嚴格按照資產處置有關規定辦理審批手續。已達到規定使用年限，但尚可繼續使用的資產，應繼續使用，充分發揮國有資產的使用效益。

五、部門整體支出績效情況

    經濟性分析

    2021年收入預算數2970.03萬元，決算數2970.03萬元。支出預算數4131.53萬元，決算數3447.51萬元。其中：人員經費支出1665.78萬元（工資福利支出1597.39萬元，對個人和家庭的補助支出68.39萬元），公用經費支出639.68萬元，專項項目支出1142.05萬元。

我單位牢固樹立過“緊日子”思想，2021年繼續壓減一般性支出，確保“三公經費”只減不增，持續嚴控會議費、培訓費、差旅費，結合單位的實際業務需要，暫緩沒有硬性需求的一般性項目，對硬性需求項目建設嚴格概算管理。2021年我單位收支總體平衡，結余上繳財政。

   效率性分析

今年以來，中心各項業務指標發展穩中有增，資金安全高效運行，事業高質量發展不斷推進，累計放貸突破200億元大關。當年主要指標呈現“七個增長”特點，即新增開戶人數、歸集額、提取額、貸款額、財政配套、增值收益、年度結息均實現穩步增長。

2021年度共18個項目：完成9個項目，共支付673.37萬元，結轉結余13.19萬元。未完成的9個項目中，有5個項目已合計支付進度款104.57萬元，余質保金7.24萬元待支付；4個項目已合計支付進度款126.81萬元，余進度款119.68萬元待支付。我單位嚴格把關項目質量，對于項目形成的固定資產，我單位組織專人對照采購或招標合同進行驗收，對技術含量高的信息化建設項目，聘請第三方機構進行評估驗收，以保證項目的實施質量。

    有效性分析

   （一）業務運行經濟效益

（一）業務收入：2021年，業務收入40260.17萬元，同比增長10.21%。其中，存款利息2338.74萬元，委托貸款利息37918.33萬元，其他3.1萬元。

（二）業務支出：2021年，業務支出18729.71萬元，同比增長11.16%。其中，支付職工住房公積金利息18709.6萬元，其他20.11萬元。

（三）增值收益：2021年，增值收益21530.46萬元，同比增長9.39%。增值收益率1.79%，比上年減少0.06個百分點。

（四）增值收益分配：2021年，提取貸款風險準備金    2485.15萬元，提取管理費用3338.1萬元，提取城市廉租住房（公共租賃住房）建設補充資金15707.21萬元。

2021年，上繳財政管理費用3197.26萬元。上繳財政城市廉租住房（公共租賃住房）建設補充資金14155.39萬元。

2021年末，貸款風險準備金余額23916.56萬元。累計提取城市廉租住房（公共租賃住房）建設補充資金102273.18萬元。

（二）社會效益

繳存業務

    繳存職工中，國家機關和事業單位占69.39%，國有企業占14.24%，城鎮集體企業占0.22%，外商投資企業占0.63%，城鎮私營企業及其他城鎮企業占7.72%，民辦非企業單位和社會團體占2.4%，靈活就業人員占4.29%,其他占1.11%；中、低收入占98.64%，高收入占1.36%。

新開戶職工中，國家機關和事業單位占49.98%，國有企業占7.88%，城鎮集體企業占0.29%，外商投資企業占1.79%，城鎮私營企業及其他城鎮企業占19.58%，民辦非企業單位和社會團體占4.86%，靈活就業人員占13.25%，其他占2.37%；中、低收入占99.8%，高收入占0.2%。

提取業務

提取金額中，購買、建造、翻建、大修自住住房占24.655%，償還購房貸款本息占53.44%，租賃住房占0.25%；支持老舊小區改造占0.005%，離休和退休提取占17.01%，完全喪失勞動能力并與單位終止勞動關系提取占2.86%，其他占1.78%，提取職工中，中、低收入占98.61%，高收入占1.39%。

貸款業務

個人住房貸款：2021年，支持職工購建房75.89萬平方米，年末個人住房貸款市場占有率為18.52%，比上年末增加0.53個百分點。通過申請住房公積金個人住房貸款，可節約職工購房利息支出42382.21萬元。

職工貸款筆數中，購房建筑面積90（含）平方米以下占    7.6%，90-144（含）平方米占79.73%，144平方米以上12.67%。購買新房占89.17%，購買二手房占10.82 %，建造、翻建、大修自住住房占0.01%。

職工貸款筆數中，單繳存職工申請貸款占40.78%，雙繳存職工申請貸款占59.19%，三人及以上繳存職工共同申請貸款占0.03%。

貸款職工中，30歲（含）以下占40.1%，30歲-40歲（含）占35.51%，40歲-50歲（含）占21.34%，50歲以上占3.05%；首次申請貸款占83.52%，二次及以上申請貸款占16.48%；中、低收入占99.52%，高收入占0.48%。

住房貢獻率

2021年，個人住房貸款發放額、公轉商貼息貸款發放額、項目貸款發放額、住房消費提取額的總和與當年繳存額的比率為116.22%，比上年增加0.4個百分點。

可持續性分析

強化預算約束。部門預算收支嚴格按年初財政部門預算批復執行。部門預決算、“三公”經費預決算按要求及時進行了公開，切實做到有預算有支出，無預算不支出。嚴格項目資金預算管理，不做無預算的支出。通過強化預算保障和執行，使整體支出的績效呈現出良性循環，為住房公積金事業發展提供了持續、有力的經費保障。

強化政府采購管理。從2020年7月1日起，我單位嚴格執行《湖南省政府采購電子賣場管理辦法》，購買政府采購限額標準以下的貨物、服務和工程，能在電子賣場采購的，一律通過電子賣場采購，實現采購活動全過程留痕。對單位購買屬于政府采購招投標范圍內的貨物、工程和服務均嚴格遵守政府采購相關法律法規的規定，辦理了相關審批手續，有效控制了采購的隨意性，提高了資金支出的效益性。

強化資金管理使用。我們嚴格執行中央八項規定，嚴格按照國家財經法規和財務管理制度管理使用各項經費，并根據有關法律法規制訂、完善了《懷化市住房公積金管理中心預決算管理辦法》、《收入管理制度》、《懷化市住房公積金管理中心財務支出管理暫行規定》、《懷化市住房公積金管理中心專項資金管理暫行辦法》、《懷化市住房公積金管理中心備用金管理制度》、《懷化市住房公積金管理中心關于使用公務卡結算公務支出和規范日常零星采購行為有關問題的通知》、《懷化市住房公積金管理中心公務卡使用及報銷管理暫行規定》、《懷化市住房公積金管理中心政府采購內部控制管理制度》等系列財務內控管理制度，不斷加強財務管理，規范財務收支行為，做到了費用開支有預算、有依據、有標準，正確組織資金的調度和使用，債權債務及時結算、結清，正確核算授權支付和直接支付資金，所有支出均通過財政支付平臺辦理，資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。保證了財務管理工作規范有序進行。

進一步加強單位項目庫管理。提前做好項目儲備，加強項目論證，規范項目立項，細化充實項目信息，增強績效目標管理，提高項目預算編制的科學性、準確性。加強對項目支出執行情況的分析和運用，尤其對每年的延續性項目，要將科學合理的實際執行水平作為執行標準的依據，結合支出標準編制項目支出預算。推動項目管理臺賬專人登記工作，做到資金管理和實施管理有機結合。

六、存在的主要問題

中心年初預算安排2879.06萬元，專項項目凈調增318.2萬元，調整后安排3197.26萬元，實際支出3447.51萬元，全年執行數大于全年預算數。執行數超預算數是因為我中心業務受眾面廣，機構設置點多，分支機構分布在13個縣市區，因此管理溝通成本較高，但因財政當年安排的公用經費不能滿足單位實際開展工作需要，從歷年結余中彌補。

七、改進措施和有關建議

近年來，我單位大力貫徹落實中央、省、市牢固樹立“過緊日子”思想要求，嚴格控制一般性開支，壓減不必要的開支。盡管如此，公用經費仍不能滿足單位正常工作開展需要，因此建議酌情考慮我單位特殊性質，預算從緊但據實安排，使績效目標設置合理，且得到有效執行。