第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計454.35萬元。與上年相比，增加71.51萬元，增長18.68%，主要是因為新警培訓人數增加47人，向市局申請撥付實戰訓練專項經費47萬元，財政配套公積金通過單位繳納，收支增加較多。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計454.35萬元，其中：財政撥款收入454.35萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計454.35萬元，其中：基本支出345.43萬元，占76.03%；項目支出108.92萬元，占23.97%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計454.35萬元，與上年相比，增加71.51萬元，增長18.68%，主要是因為新警培訓人數增加47人，向市局申請撥付實戰訓練專項經費47萬元，財政配套公積金通過單位繳納。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出454.35萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加71.51萬元，增長18.68%，主要是因為新警培訓人數增加47人，向市局申請撥付實戰訓練專項經費47萬元，財政配套公積金通過單位繳納，增加支出。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出454.35萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出（類）5.00萬元，占1.11%；公共安全支出（類）354.55萬元，占78.03%;社會保障和就業支出（類）62.95萬元，占13.85%；衛生健康支出（類）11.16萬元，占2.46%；住房保障支出（類）20.69萬元，占4.55%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為391.33萬元，支出決算數為454.35萬元，完成年初預算的116.10%，其中：

1、一般公共服務支出（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為5.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：下達追加工作經費。

2、公共安全支出（類）公安（款）行政運行（項）。

年初預算為298.76萬元，支出決算為299.38萬元，完成年初預算的100.21%，決算數大于年初預算數的主要原因是：調增在職人員工資。

3、公共安全支出（類）公安（款）其他公安支出（項）。

年初預算為1.24萬元，支出決算為55.17萬元，完成年初預算的4449.19%，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加人民警察執勤崗位津貼6.93萬元和向市局申請撥付轉移支付實戰訓練專項經費47.00萬元。

4、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）行政單位離退休（項）。

年初預算為33.47萬元，支出決算為33.47萬元，完成年初預算的100%，主要原因是按預算執行。

5、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為26.37萬元，支出決算為29.48萬元，完成年初預算的111.79%，決算數大于年初預算數的主要原因是：將警銜津貼納入社保繳費工資基數，年度內增加指標金額。

6、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為11.16萬元，支出決算為11.16萬元，完成年初預算的100%，主要原因是按預算執行。

7、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為20.33萬元，支出決算為20.69萬元，完成年初預算的101.77%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員工資異動導致的住房公積金補繳。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出345.43萬元，其中：

人員經費312.93萬元，占基本支出的90.59%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保險繳費、住房公積金、醫療費、生活補助、獎勵金等。

公用經費32.50萬元，占基本支出的9.41%，主要包括辦公費、印刷費、差旅費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為1.32萬元，支出決算為1.32萬元，完成預算的100%；與上年相比增加0.67萬元，增長103.08%。決算數大于上年數的主要原因是車輛購買12年，行程14萬多公里，進行了ABS、發動機等大檢修，年初已報預算。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，與預算及上年持平，主要原因是均未發生因公出國（境）費支出。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為1.32萬元，支出決算為1.32萬元，完成預算的100%；與上年相比增加0.67萬元，增長103.08%。其中：

公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，與預算及上年持平，原因是均未發生公務用車購置支出，懷化市公安局警官培訓部更新公務用車0輛。

公務用車運行維護費支出預算為1.32萬元，支出決算為1.32萬元，主要是保險、年檢、維修等支出，完成預算的100%；與上年相比增加0.67萬元，增長103.08%。決算數大于上年數的主要原因是車輛購買12年，行程14萬多公里，進行了ABS、發動機等大檢修。截止2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3.公務接待費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，與預算及上年持平，主要原因是均未發生公務接待費支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度本部門無政府性基金預算收入支出。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

2024年度本部門無國有資本經營預算收入支出。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出32.5萬元，比年初預算數28.09萬元，增加4.41萬元，增長15.70%。主要原因是：辦公費、差旅費、工會經費等公用經費支出，增加了機關運行經費。比上年決算數32.81萬元，減少0.31萬元，降低0.94%，主要原因是：日常運轉經費年度間正常變化。

十一、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費72.74萬元，主要用于開展新警與各警種專訓等，全年完成78期培訓班，累計培訓4300余人次，其中全市派出所班子成員（副所長）等業務警種培訓班33期、最小作戰單元現場處置專門訓練演練300余場、新入警培訓107人等。未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等活動。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額13.50萬元，其中：政府采購貨物支出13.50萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額12.95萬元，占政府采購支出總額的95.93%，其中：授予小微企業合同金額12.95萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的95.93%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車1輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十四、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評開展情況。組織對2024年度本單位整體支出開展績效自評，涉及項目3個，共涉及資金101.99萬元。其中，一般公共預算項目3個101.99 萬元，占一般公共預算支出總額的100%；政府性基金預算項目0個0.00萬元，占政府性基金預算支出總額的0.00%；國有資本經營預算項目0個0.00萬元，占國有資本經營預算支出總額的0.00%；社會保險基金預算項目0個0.00萬元，占社會保險基金預算支出總額的0.00%。二是部門評價開展情況。無所屬單位。三是事前績效評估開展情況。2024年度0個新增重大政策和重大項目。

（二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本單位整體支出全年預算數454.55萬元，執行數454.35萬元，完成預算的99.96%，績效自評得分94分，評價等級為“優”。績效目標完成情況：一是績效指標基本完成；二是成本指標基本支出成本控制實際完成值偏高，項目支出成本控制實際完成值遠高于指標值。發現的主要問題及原因：項目支出執行偏離績效目標，原因是新警培訓任務重，跟市局申請年中下達上級轉移支付資金項目，年初預算無法預計上級下達計劃。下一步改進措施：一是進一步加強預算管理，盡量將確定的項目應納盡納；二是進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性。二是部門評價結果。無。三是事前績效評估結果。2024年度0個重大項目事前績效評估。

（三）評價結果應用情況。2024年績效自評結果作為以后年度預算安排的參考依據。

第四部分名詞解釋

一、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分附件

一、懷化市公安局警官培訓部2024年決算公開表

二、懷化市公安局警官培訓部2024年整體支出績效自評報告

三、懷化市公安局警官培訓部2024年項目支出自評結果匯總分析報告

附件一 懷化市公安局警官培訓部2024年決算公開表

附件二 懷化市公安局警官培訓部2024年整體支出績效自評報告

附件三 懷化市公安局警官培訓部2024年項目支出自評結果匯總分析報告