一、部門(mén)概況

（一）部門(mén)（單位）基本情況。

    1、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

懷化市第一強(qiáng)制隔離戒毒所位于懷化市鶴城區(qū)懷西路417號(hào)，距市中心約3公里，全所占地85畝，原有建筑面積2.2萬(wàn)余平方米，2019年9月因改擴(kuò)建工程臨時(shí)搬遷到洪江市黔城鎮(zhèn)雙溪鐵坑監(jiān)管中心。本部門(mén)為副處級(jí)單位，隸屬于懷化市公安局，預(yù)算次級(jí)為一級(jí)，全額撥款預(yù)算單位，財(cái)務(wù)核算適用政府會(huì)計(jì)制度。設(shè)以下內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：辦公室、后勤保障大隊(duì)、醫(yī)療康復(fù)大隊(duì)、管教一、二、三大隊(duì)、深挖犯罪大隊(duì)等7個(gè)部門(mén)，設(shè)有懷化市紅十字醫(yī)院戒毒所門(mén)診部。以上機(jī)構(gòu)設(shè)置與懷化市人民政府辦公室批準(zhǔn)的三定方案相符，無(wú)違規(guī)濫設(shè)機(jī)構(gòu)行為。

  2、人員編制情況

懷化市第一強(qiáng)制隔離戒毒所戒毒所機(jī)構(gòu)編制37人，現(xiàn)有正式工作人員35名，輔警45人。

  3、主要職能職責(zé)

    （1）貫徹執(zhí)行《中華人民共和國(guó)禁毒法》及有關(guān)方針政策和法律、法規(guī)，負(fù)責(zé)制定、實(shí)施年度工作計(jì)劃。

    （2）依法承擔(dān)全市13個(gè)縣（市、區(qū)）戒毒人員的收治、管理、教育、戒毒治療，組織開(kāi)展生產(chǎn)勞動(dòng)和職業(yè)技能培訓(xùn)等工作。

    （3）負(fù)責(zé)所政管理工作，所情分析，所內(nèi)案件預(yù)防工作，監(jiān)所安全防范工作，預(yù)防和處置突發(fā)事件。

    （4）負(fù)責(zé)社會(huì)幫教和解除強(qiáng)制隔離戒毒人員的接茬幫教等工作。

    （5）負(fù)責(zé)強(qiáng)制隔離戒毒人員醫(yī)療、衛(wèi)生防疫、防病治病等工作。

    （6）負(fù)責(zé)全所基本建設(shè)、財(cái)務(wù)管理、裝備管理、資產(chǎn)管理和信息化建設(shè)工作。

    （7）負(fù)責(zé)黨的建設(shè)和隊(duì)伍建設(shè)工作。負(fù)責(zé)組織、宣傳、獎(jiǎng)懲、人事警務(wù)、工資管理、教育培訓(xùn)、工青婦和退休人員服務(wù)管理等工作。

    4、績(jī)效目標(biāo)設(shè)定情況

2024年在懷化市財(cái)政局及會(huì)計(jì)師事務(wù)所的指導(dǎo)下我所設(shè)定部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)為：嚴(yán)控安全風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)防疫情風(fēng)險(xiǎn)，預(yù)防常態(tài)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)研判。病室內(nèi)管理精細(xì)有序，直接管理全面到位，嚴(yán)格規(guī)范執(zhí)法管理，教育感化規(guī)范專業(yè)，協(xié)助破案取得新成效。強(qiáng)化“健康管理”理念，推動(dòng)智慧醫(yī)療，“嚴(yán)把源頭入所涉疫檢查、健康體檢，醫(yī)護(hù)每天跟蹤篩查預(yù)防、重點(diǎn)疾病人員控制、事后快速變更措施”機(jī)制健全完善，場(chǎng)所內(nèi)自救、急救水平較高，突發(fā)疾病能夠快速反應(yīng)、科學(xué)處置，戒毒人員“零病亡”，年度內(nèi)收治戒毒人員600人，脫毒康復(fù)率100%，完成爭(zhēng)創(chuàng)一級(jí)戒毒所年度總目標(biāo)。并細(xì)化指標(biāo)、指標(biāo)值、評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核，較好地保證了年度績(jī)效目標(biāo)的完成。 

（二）部門(mén)（單位）整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍等。

2024年整體支出規(guī)模1306.15萬(wàn)元，主要用于工資福利支出（含民警、職工、輔警工資福利及五險(xiǎn)一金發(fā)放等）、商品和服務(wù)支出（含辦公費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等）、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助（含退休人員年終一次性生活補(bǔ)助、遺屬補(bǔ)助、戒毒人員伙食費(fèi)、脫癮及戒毒藥品費(fèi)、醫(yī)療服務(wù)費(fèi)等）、資本性支出（含專項(xiàng)設(shè)備采購(gòu)等）。

    二、一般公共預(yù)算支出情況

（一）基本支出

我所基本支出范圍和主要用途包括：本所民警、職工、輔警的人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)。具體包括：工資福利支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助、商品和服務(wù)支出、其他資本性支出。基本支出的管理和使用情況如下：

所本級(jí)基本支出總額1037.31萬(wàn)元，其中：1、人員經(jīng)費(fèi)937.57萬(wàn)元，2、公用經(jīng)費(fèi)99.74萬(wàn)元。

2024年“三公”經(jīng)費(fèi)完成7.04萬(wàn)元，比上年減少5.73萬(wàn)元，下降44.95%，，其中：

    （1）因公出國(guó)（境）費(fèi)完成0；

    （2）公務(wù)接待費(fèi)完成0.06萬(wàn)元，比上年減少0.47萬(wàn)元。

    （3）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)完成6.98萬(wàn)元，比上年減少5.26萬(wàn)元，下降42.97%。

增減變化的主要原因是：公務(wù)接待費(fèi)與同期相比下降90.56%，原因是我所的接待費(fèi)主要是接待省內(nèi)司法戒毒所辦事民警，2024年戒毒人員減少，接待辦事民警的人次減少。公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)與同期相比下降42.97%，原因是響應(yīng)中央號(hào)召過(guò)緊日子的精神，厲行節(jié)約的結(jié)果。

    （二）項(xiàng)目支出

1、項(xiàng)目資金（包括財(cái)政資金、自籌資金等）安排落實(shí)、總投入等情況分析。

2024年業(yè)務(wù)工作專項(xiàng)收入268.84萬(wàn)元，其中戒毒人員給養(yǎng)費(fèi)127.36萬(wàn)元，脫毒及戒毒藥品費(fèi)39.58萬(wàn)元，醫(yī)療服務(wù)費(fèi)91.90萬(wàn)元，所政維護(hù)費(fèi)10萬(wàn)元。

2、項(xiàng)目資金（主要指財(cái)政資金）實(shí)際使用情況分析。

2024年業(yè)務(wù)工作專項(xiàng)支出：268.84萬(wàn)元。其中：戒毒人員給養(yǎng)費(fèi)實(shí)際支出127.36萬(wàn)元；脫毒及戒毒藥品費(fèi)實(shí)際支出39.58萬(wàn)元；醫(yī)療服務(wù)費(fèi)實(shí)際支出91.90萬(wàn)元；所政維護(hù)費(fèi)實(shí)際支出10萬(wàn)元。

3、項(xiàng)目資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況。

根據(jù)湘財(cái)行【2017】(25號(hào)）精神調(diào)整了相關(guān)經(jīng)費(fèi)的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)財(cái)政部、公安部《關(guān)于調(diào)整看守所在押人員伙食費(fèi)實(shí)物量標(biāo)準(zhǔn)的通知》（湘行【2016】430號(hào)）及我省實(shí)際物價(jià)水平，將看守所在押人員給養(yǎng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月不低于320元，其中伙食費(fèi)260元，衣被費(fèi)10元，醫(yī)療費(fèi)20元，公雜費(fèi)30元；拘留所和強(qiáng)制隔離戒毒所被監(jiān)管人員伙食費(fèi)參照本地看守所在押人員伙食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；拘留所、強(qiáng)制隔離戒毒所對(duì)被監(jiān)管人員提供常見(jiàn)疾病簡(jiǎn)易處置所需費(fèi)用，參照本地看守所在押人員醫(yī)療費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；強(qiáng)制隔離戒毒所被強(qiáng)制隔離戒毒人員在強(qiáng)制隔離戒毒期間生理脫毒所需醫(yī)療費(fèi)用，按每人不低于2000元的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

根據(jù)湘財(cái)行【2017】(25號(hào)）文件，我所修訂了財(cái)務(wù)管理制度、政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度、維修管理制度、物資采購(gòu)制度等。嚴(yán)格按照戒毒人員伙食費(fèi)、醫(yī)療費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，保障專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)專款專用，執(zhí)行情況良好。

    三、項(xiàng)目組織實(shí)施情況

（一）項(xiàng)目組織情況分析

2024年我所對(duì)戒毒人員食堂、戒毒人員醫(yī)療服務(wù)兩個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了招投標(biāo)。

（二）項(xiàng)目管理情況分析

2024年戒毒人員食堂服務(wù)勞務(wù)外包政府采購(gòu)合同金額每年80萬(wàn)元，因考慮戒毒人員關(guān)押人數(shù)波動(dòng)因素，在合同中特別約定戒毒人員伙食費(fèi)按照260元/人/月支付給承包商，戒毒人員人數(shù)以戒毒管理系統(tǒng)中每月月均關(guān)押量為結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)。報(bào)賬時(shí)財(cái)務(wù)嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

2024年戒毒人員醫(yī)療服務(wù)政府采購(gòu)合同金額每年91.90萬(wàn)元，中標(biāo)單位懷化市紅十字醫(yī)院。我所與懷化市紅十字醫(yī)院簽訂醫(yī)療衛(wèi)生專業(yè)化合作協(xié)議，明確了雙方責(zé)權(quán)利，制定了藥品采購(gòu)、藥品管理、藥品發(fā)放、醫(yī)生查房、戒毒人員檢查等相關(guān)制度。每個(gè)季度結(jié)算一次，付款時(shí)需所務(wù)會(huì)研究后執(zhí)行，充分保障戒毒人員享受醫(yī)療服務(wù)權(quán)益。

    四、資產(chǎn)管理情況

根據(jù)《行政單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》（財(cái)政部令第35號(hào)）的規(guī)定，我所建立健全了資產(chǎn)購(gòu)置、使用、報(bào)廢等內(nèi)部控制制度，每年進(jìn)行清查盤(pán)點(diǎn)，編制資產(chǎn)年報(bào)，及時(shí)維護(hù)更新資產(chǎn)管理系統(tǒng)，保證財(cái)務(wù)的賬務(wù)系統(tǒng)與財(cái)政的資產(chǎn)管理信息一致，確保國(guó)有資產(chǎn)安全完整有效利用。

    五、政府性基金預(yù)算支出情況

    2024年本部門(mén)無(wú)政府性基金預(yù)算支出

    六、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況

    2024年本部門(mén)無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出

    七、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況

    2024年本部門(mén)無(wú)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出

    八、部門(mén)整體支出績(jī)效情況

本部門(mén)“四本預(yù)算”支出的績(jī)效目標(biāo)完成情況較好，我所通過(guò)加強(qiáng)預(yù)算收支的管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，理順內(nèi)部管理流程，部門(mén)整體支出管理情況得到了提升。部門(mén)整體支出績(jī)效情況如下：

1、經(jīng)濟(jì)性評(píng)價(jià)

本年預(yù)算安排控制較好，?4年我所預(yù)算支出總額為1105.81萬(wàn)元，其中基本支出763.91萬(wàn)元，項(xiàng)目支出341.90萬(wàn)元。本年決算實(shí)際總支出為1306.15萬(wàn)元。其中基本支出1037.31萬(wàn)元，項(xiàng)目支出268.84萬(wàn)元。預(yù)、決算差異200.34萬(wàn)元，差異率為18.12%，主要原因是：

項(xiàng)目支出中的戒毒人員給養(yǎng)費(fèi)、脫癮及戒毒藥品費(fèi)不在年初預(yù)算內(nèi)，財(cái)政行政政法科根據(jù)戒毒人員人數(shù)按季下?lián)?/font>。