懷化市公安局

    一、項目概況
    （一）項目基本情況
    1.主要職能。
    懷化市第一強制隔離戒毒所依法承擔全市13個縣（市、區）戒毒人員的收治、管理、教育、戒毒治療，組織開展生產勞動和職業技能培訓等工作；同時負責強制隔離戒毒人員醫療、衛生防疫、防病治病等工作；以及合理使用戒毒專項經費、保證專款專用等職能。
    2.項目立項、資金申報的依據。
    （1）《湖南省財政廳 湖南省公安廳關于加強全省公安監管場所經費保障工作的通知》（湘財行【2017】25號）
    （2）《公安監管場所醫療衛生專業化建設工作方案》【公監管（2014）559號】
    3.資金管理辦法制定情況,資金支持具體項目的條件、范圍與支持方式概況。
為保證戒毒專項經費專款專用，我所制定了《懷化市第一強制隔離戒毒所政府采購內部控制制度》、《專項資金財務管理制度》等制度。
    戒毒人員給養費、脫癮及戒毒藥品費：根據《湖南省財政廳 湖南省公安廳關于加強全省公安監管場所經費保障工作的通知》（湘財行【2017】25號）精神，戒毒人員給養費按每人每月不低于320元，其中伙食費260元，衣被費10元，醫療費20元，公雜費30元保障；戒毒人員脫癮及戒毒藥品費按每人每年不低于2000元的標準執行。強制戒毒人員的給養費、脫癮及戒毒藥品費，在市財政局政法科專項戒毒經費專戶中進行單位部門預算，按戒毒人員月均關押量按季撥付。醫療衛生服務費列入年初預算，用于支付合作醫院醫護人員工資，由財政預算部門按季撥付。所政維護費列入年初預算，用于監所的零星維修，由財政預算部門按年撥付。
    4.資金分配的原則及考慮因素。
    （1）分配原則：合規性、均衡性、效率性和透明性。
    （2）考慮因素：資金成本、戒毒人員關押量
    （二）項目績效目標
    1.項目主要內容。
    戒毒人員給養費包括：(1)伙食費：包括糧食、蔬菜、食用油、肉、蛋、魚、豆制品和調味品等；(2)衣被費：用于給戒毒人員購置衣褲、被褥、床單、鞋、襪等所需費用；(3)醫療費：戒毒人員看病、住院的醫療費、藥費、體檢費，以及醫務室購置的藥品和一次性消耗 (低值易耗品)醫療器械等費用；(4)公雜費：戒毒人員用手紙、衛生巾、消毒水、理發工具、毛巾、肥皂、牙刷、牙膏、掃帚、拖布等日常生活衛生用品費，戒毒人員食堂煤炭燃料費及炊事員臨時工工資。脫癮及戒毒藥品費包括：戒毒藥品及常規藥品的采購、戒毒人員檢查費、化驗費、住院費、醫療器械采購支出。醫療衛生服務費包括：支付給合作醫院醫護人員的工資。所政維護費包括：監管場所各項零星維修支出。
    2.績效目標：
    對戒毒人員的收治實行滿員收戒，應收盡收，完成全年收治600人的任務；高標準幫助戒毒人員完成脫癮-康復-回歸過程，戒毒康復率達100%，戒毒人員及家屬滿意率達100%；充分保障戒毒人員的生命健康權，做到戒毒人員能及時就醫、及時用藥，及時住院，享受正規化、專業化的醫療服務；充分保障監所各項設施正常使用。2024年度戒毒專項經費按月實施計劃。
    3.2024年度戒毒專項經費申報內容與戒毒所職能相符,申報目標按戒毒所每年實際收押量、脫毒康復率進行設計，合理可行。
    （三）項目自評步驟及方法
    根據《懷化市財政局關于開展2024年度市級預算部門績效自評和部門評價的通知》（ 懷財績【2025】32號）精神，我所成立了以所長任組長，各科室（隊）部門負責人任組員的項目績效自評小組，根據年初項目設定的目標和范圍，全面收集與項目相關的各類數據與信息，根據績效評估指標體系，采用目標比較法、成本效益分析法、詢問查證法、量化評分法等開展項目自評工作。
    二、項目資金申報及使用情況
    （一）項目資金申報及批復情況
    1、戒毒人員給養費、脫癮及戒毒藥品費年初預算按600人申報，未予批復，由財政局行政政法科按每季戒毒人員實際關押量，按季撥付。
    2、醫療衛生服務費年初預算按91.90萬元申報，批復率100%，無預算調整。
    3、所政維護費年初預算按10萬元申報，批復率100%，無預算調整。
    （二）資金計劃、到位及使用情況
    1.資金計劃。
    戒毒人員給養費、脫癮及戒毒藥品費資金計劃按戒毒人員實際關押量，由財政行政政法科核定后撥付，財政資金保障；
    醫療衛生服務費年初預算91.90萬元，財政資金保障；
    所政維護費年初預算10萬元，財政資金保障。
    2.資金到位。
    （1）2049999 其他公共安全支出  戒毒人員給養費 到位127.77萬元 到位率100%；
    （2）2040804 強制隔離戒毒人員生活 脫癮及戒毒藥品 到位66.55萬元 到位率100%；
    （3）2040299 其他公安支出 醫療衛生服務費 到位91.90萬元   到位率100%；
    （4）2040299 其他公安支出 所政維護費 到位10萬元 到位率100%。
    3.資金使用。
    （1）戒毒人員給養費全年撥付127.76萬元，實際支出127.36萬元，主要用于戒毒人員伙食費、食堂師傅勞務費、水、電費，電話費，被裝費、生活日用品等方面。
    （2）脫癮及戒毒藥品經費全年撥付66.55萬元，實際支出39.58萬元，結余26.97萬元，其原因是為保障戒毒所改擴建工程順利施工， 2020年6月16日至今搬遷至洪江市監管中心，收治能力大幅下降，再加上根據相關規定戒毒人員在公安戒毒所關滿3-6個月后需送往司法戒毒所繼續執行強制戒毒，造成我所戒毒人員關押數量減少。同時2023年市公安局成立特殊人群收治中心，患有危重疾病的戒毒人員先送往該中心治療，造成我所戒毒人員脫癮及戒毒藥品經費結余。
    （3）醫療服務費全年預算支出91.90萬元，實際支出91.90萬元，主要用于為戒毒人員采購醫療服務支出。
    （4）所政維護全年預算支出10萬元，實際支出10萬元，主要用于監所設施的維護。

    自評領導小組對專項資金使用的安全性、規范性及有效性進行了重點分析,包括資金支付范圍、支付標準、支付進度、支付依據等進行評估，2024年我所執行資金使用合規合法、與預算相符。
    （三）項目財務管理情況
    我所財務對2023年度戒毒專項經費實行分賬核算、專戶管理，資金使用的申請與審批嚴格執行規定程序，確保專項經費資金專款專用。財務管理制度健全,嚴格執行財務管理制度,賬務處理及時,會計核算規范。
    三、項目實施及管理情況
    （一）項目組織架構及實施流程
    我所財務部門根據上年專項資金支出情況，結合各部門對下年資金使用要求，編制預算，提請所務會討論后，上報財政，獲得財政部門的預算批復。專項資金下達后，分項目單獨核算，保證專款專用，每年接受財政部門、審計部門檢查。
    （二）項目管理情況
    按照相關規定我所對專項資金支持的項目進行管理，建立健全業務管理制度，項目實施符合相關業務管理制度規定。在財務管理方面，建立了較為健全的財務制度，做到了專款專用，資金使用符合相關財務管理規定。對達到政府采購限額的戒毒人員食堂服務勞務、戒毒人員醫療衛生服務嚴格按照政府采購流程進行了政府采購。
    （三）項目監管情況
    為保證資金安全，我所成立了財務監督小組，對專項資金的使用進行全程監督，保證資金使用合法合規，無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。
    物資采購前首先由后勤部門、醫務部門提出申請，經相關負責人審批同意后方可采購。采購時，至少有2名以上采購人員參與，對采購的物資由驗收人員保管，建立臺賬記錄物資收發情況，并按月盤點，保證賬實相符。相關發票由經手人、證明人簽字后送分管所領導審核、再由財務室審核，最后報分管財務的所領導簽字同意后到財務室結算，2020年7月起對政府采購限額以下的商品要求政府采購平臺采購，加強采購程序的透明度。

    四、項目績效情況
    （一）項目完成情況
    1.產出數量
    我所對戒毒人員做到了應收盡收，開展對戒毒人員的技能培訓，參訓率達100%，毒癮戒斷率達100%。
    2.產出質量
    對財政安排的戒毒專項經費，我所做到了專款專用，專人專賬管理，產出質量100%。
    3.產出成本
    戒毒專項經費按預算成本完成，無資金浪費。
    4.產出時效
    戒毒專項經費2024年基本按預算進度完成。由于2024年懷化市公安局成立了特殊人群收治中心，對急重病患戒毒人員進行收治，脫癮及戒毒藥品經費有所結余。

    （二）項目效益情況
    通過項目的實施，改善了戒毒人員的生活、醫療條件，提升了戒毒所的物防技防水平，確保了監所安全，凈化了社會環境，促進社會和諧穩定，取得了良好的經濟效益、社會效益、生態效益、可持續效益，服務對象滿意度達到95%。

    五、評價結論及建議
    （一）評價結論
    項目實施情況總體優秀，服務了地方經濟發展，根據專項資金進行評價標準，我所2024年度專項資金績效評價綜合得分為96.48分。
    （二）存在的問題
    無
    （三）相關建議
    我所改擴建工程已進行了5年，因資金原因遲遲不能完工，建議財政部門加大資金投入，加快工程進度，縮短異地收戒辦公的時間。

附件7
      市直部門績效聯絡員名單統計表

部門單位名稱 績效聯絡員姓名 職務職級    聯系方式
懷化市第一強制隔離戒毒所 王維 會計 18074527760