懷化市森林公安局2024年度森林防火

項目支出績效自評報告

一、項目概況

（一）項目基本情況

1.為搞好森林防火工作，保障懷化森林資源，不斷提升公眾森林防火意識，健全森林防火長效機制，減少林區火災隱患，偵破和查處森林火災案件。為此，財政每年安排我單位森林防火專項資金。

2.2015年9月17日懷化市人民代表大會常務委員會會議紀要通過每年由財政撥付市森林公安局森林防火專項經費60萬元整。項目設立是懷化市人民代表大會常務委員會通過的。項目所設立的績效目標依據充分、符合客觀實際。

3.為規范機關財務管理，建立健全財務管理制度，我局制定了《懷化市森林公安局上級和省級政法轉移支付及專項資金管理辦法》，對財政安排的專項資金，我們做到專款專用，專人專賬管理。項目的組織和管理由局財務科、辦公室、森林防火大隊、刑偵治安大隊、鶴城分局、直屬分局一起實施。由財務科按照年初預算批復，每月向財政申請經費，按照森林防火火險期和重點火險期工作需要，合理安排和使用資金，根據森林防火工作的特殊性，重點保障、整體均衡。

4.本級財政每年安排森林防火專項經費預算60萬元，24年壓減50%，實際到位30萬元；因機構改革，鶴城區森林公安分局上收合并到我局，根據轄區管理要求，年度追加鶴城區森林防火專項資金20萬元，實際到位20萬元，全年合計50萬元，根據森林防火工作的特殊性，資金分配遵循重點保障、整體均衡的原則。

（二）項目績效目標

1.項目主要內容。

2024年森防專項資金共計50萬元，實際支出50萬元，預算執行率達到100%，主要用于森林防火宣傳、森林防火演練、森林防火車輛運行維護、森林防火督察，執法辦案等開支。

2.項目應實現的具體績效目標,包括目標的量化、細化情況以及項目實施進度計劃等。

堅持一手抓防范，一手抓打擊，加大森林火災案件查處和責任追究力度，結合“生態三湘2024”專項行動，集中打擊一批涉林火災案件的違法犯罪人員，起到震懾犯罪、教育群眾的目的。全市森林公安機關全年共投入宣傳警力4804人次，火場警力159人次，參與火場決策5人次，參與森林防火指揮部合署辦公399人次。

3.森林防火項目的實施使公眾森林防火意識不斷提升，林區火災隱患不斷減少，火災案件數不斷下降，森林防火長效機制更加健全。此次評價申報內容與實際相符,申報目標合理可行。

（三）項目自評步驟及方法

項目績效自評活動，是在單位內部控制工作領導小組的領導下，由財務裝備科具體組織實施。為順利完成工作，經單位領導同意，由督察科、辦公室、森防大隊、刑偵大隊、法制科、直屬分局、鶴城區分局等相關科室先行對森林防火項目資金管理和使用情況進行自評，最后，根據各科室自查情況、現場檢查的工作底稿和收集到的資料，進行評價，完成績效評價報告。 

二、項目資金申報及使用情況

（一）項目資金申報及批復情況

年初預算申報市本級森林防火項目資金30萬元，年中追加鶴城區森林防火項目資金20萬元，共計50萬元森防項目資金由市財政按具體申報情況撥付，截至2024年12月31日已全部批復到位。

（二）資金計劃、到位及使用情況(可用表格形式反映)

1.資金計劃。本級財政每年安排森林防火專項經費預算60萬元，24年壓減50%，實際到位30萬元；因機構改革，鶴城區森林公安分局上收合并到我局，根據轄區管理要求，年度追加鶴城區森林防火專項資金20萬元，實際到位20萬元，全年合計50萬元。

 2.資金到位。截止2024年12月31日，該項目全市資金共到位50萬元。主要是印刷費、辦公費、通訊費、差旅費、維修（護）費、公務用車運行維護費、其他商品和服務支出等，資金到位率100%。

 3.資金使用。截止2024年12月31日，該項目資金支出共計50萬元。主要用于森林防火宣傳、森林防火演練、森林防火車輛運行維護、森林防火督察，執法辦案等開支。資金支付范圍、支付標準、支付進度、支付依據合規合法、與預算相符,自評中未發現相關問題。

（三）項目財務管理情況

為規范機關財務管理，建立健全財務管理制度，我局制定了《懷化市森林公安局上級和省級政法轉移支付及專項資金管理辦法》，對財政安排的專項資金，嚴格執行財務管理制度,做到專款專用，專人專賬管理，賬務處理及時,會計核算規范。

三、項目實施及管理情況

結合項目組織實施管理辦法,重點圍繞以下內容進行分析評價,并對自評中發現的問題分析說明。

（一）項目組織架構及實施流程

項目的組織和管理由局財務科、辦公室、森林防火大隊、刑偵治安大隊、鶴城分局、直屬分局一起實施。由財務科按照年初預算批復，每月向財政申請經費，按照森林防火火險期和重點火險期工作需要，合理安排和使用資金，根據森林防火工作的特殊性，重點保障、整體均衡。

（二）項目管理情況

我局制定了《懷化市森林公安局上級和省級政法轉移支付及專項資金管理辦法》，對財政安排的森林防火專項資金，嚴格執行財務管理制度,做到專款專用，專人專賬管理，賬務處理及時,會計核算規范。

（三）項目監管情況

督察科作為項目監管部門，定期通過查看項目資金原始憑證和預算一體化系統資金支付情況來掌握資金的到位和使用情況，對資金使用不規范行為及時上報領導班子，責令整改到位。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況

數量指標：森林火災案件查處率85%；

質量指標：質量達標率100%；

時效指標：24年12月31日前全部完成；

成本指標：項目成本控制50萬元，基本按照年初預計項目績效目標完成。

（二）項目效益情況

經濟效益：落實火災防控措施，今年未發生較大以上火災事故，進而推動周邊經濟發展；

社會效益：堅持一手抓防范，一手抓打擊，加大森林火災案件查處和責任追究力度，結合“生態三湘2024”專項行動，集中打擊一批涉林火災案件的違法犯罪人員，起到震懾犯罪、教育群眾的目的。通過依法履職，維護社會穩定，嚴厲打擊打擊破壞生態環境、生物安全、森林和野生動植物資源犯罪；

生態效益：全市森林公安機關全年共投入宣傳警力4804人次，火場警力159人次，參與火場決策5人次，參與森林防火指揮部合署辦公399人次。通過防火宣傳，讓民眾了解和防范森林野外用火安全，確保生態環境質量不斷提高；

可持續效益：林區社會治安持續穩定；

服務對象滿意度：社會公眾滿意度97%。

五、評價結論及建議

（一）評價結論

本級森林防火專項資金及年中追加鶴城區森林防火專項資金自評分數均為98分，主要扣分項目為定性的效益指標，結合年度森林防火工作開展情況對經濟效益指標、生態效益指標各扣1分。

（二）存在的問題

無。

（三）相關建議

建議將績效評價的結果作為下一年度部門預算、專款撥付的參考依據。

 附件1 項目支出績效自評表

附件2 項目支出自評結果匯總分析報告