一、部門概況

（一）基本情況

懷化市森林公安機關始建于1982年初，原名懷化地區林業局公安科（亦名懷化地區公安處林業科），1998年機構升格為副處級，更名為懷化市公安局林業公安支隊，2009年2月更名為懷化市森林公安局，內設科室，主要有辦公室、刑偵大隊、法制科、森林防火大隊、政工科、財務裝備科、督察科，直屬分局。因機構改革，2022年初鶴城區森林公安分局上收合并到我局。

2024年末，我局人員編制為48人（包含鶴城分局上收15名編），年末實際在職人數為46人，退休22人。

森林公安是公安機關的重要組成部門，承擔全市森林和草原防火工作，負責火場警戒、交通疏導、治安維護、火案偵破等，查處森林和草原領域其他違法犯罪行為，協同林草部門開展防火宣傳、火災隱患排查、重點區域巡護、違規用火處罰等工作。掌握生態環境、生物安全等領域犯罪動態，擬定預防、打擊對策；組織開展對生態環境、生物安全等領域犯罪案件的偵查工作。

（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等。

我局2024年財政年初預算1095.25萬元，實際全年預算數1380.58萬元，總支出1280.2萬元，其中基本支出為1148.6萬元，使用內容為人員經費和日常公用經費等。項目支出為131.6萬元，其中森林防火經費50萬元，上級和省級政法轉移支付專項資金81.6萬元。

二、一般公共預算支出情況

（一）基本支出

2024年一般公共預算財政撥款基本支出1142.62萬元，其中人員經費1041.85萬元，占基本支出的91%，主要包括民、輔警的基本工資，津貼補貼，獎金，伙食補助費、養老保險繳費，基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費，住房公積金、其他工資福利，對個人和家庭的補助等；公用經費100.77萬元，占基本支出的9%。主要包括辦公費、水電費、郵電費、物業費、差旅費、維修（護）費、公務接待費、委托業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

2024年“三公經費”預算安排數為58萬元，實際支出數為46.48萬元，“三公經費”控制率為80%。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年一致。

公務接待費支出年初預算3萬元，支出決算為1.08萬元，完成預算的36%，決算數比年初預算數減少1.92萬元。主要原因為公務接待嚴格執行開支范圍和開支標準等有關規定。公務用車購置及運行維護費年初預算55萬元，支出決算為45.4萬元，完成預算的83%，決算數比年初預算數減少9.6萬元，主要原因為倡導健康出行，杜絕公車交通浪費。

為規范機關財務管理，建立健全財務管理制度，我局制定了《懷化市森林公安局內部控制管理工作手冊》以及一系列合法合規、較為完整的，具有很強的可操作性財務管理制度和厲行節約制度。堅持經費預算科學化、精細化，執行控制規范化、責任化，監督檢查常態化、同步化，并且得到很好地執行。資金的支付符合國家財經法規和財務管理制度規定，以及有關專項資金管理辦法的規定；資金撥付有完整的審批程序和手續；經費支出符合部門預算批復的用途；資金使用除部分支出預算不足有調劑使用外，無截留、挪用、虛列支出等情況。部門預決算信息按規定內容，在規定的時限內予以公開。基礎數據信息和會計信息資料真實、完整、準確。

（二）項目支出

1、森林防火專項資金

為了搞好森林防火工作，保障懷化森林資源，不斷提升公眾森林防火意識，健全森林防火長效機制，減少林區火災隱患，偵破和查處森林火災案件。為此，本級財政安排市本級森防專項經費預算60萬元，2024年按50%壓減專項經費30萬元，實際到位30萬元,實際開支30萬元；因機構改革，鶴城區森林公安分局上收合并到我局，根據轄區管理要求，年度追加鶴城區森林防火專項資金20萬元，實際到位20萬元，實際開支20萬元。2024年森防專項資金共計50萬元，實際支出50萬元，預算執行率達到100%，主要用于森林防火宣傳、森林防火演練、森林防火車輛運行維護、森林防火督察，執法辦案等開支。

2、上級和省級政法轉移支付專項資金

為了進一步提高我部門經費保障水平，促進辦案工作協調發展，推動年底工作目標和重點工作任務的完成。2024年上級和省級政法轉移支付資金預算追加180萬元（其中辦案裝備經費30萬元，智慧生態警務平臺經費150萬元），上年結轉1.55萬元，2024年實際開支81.55萬元，年末結轉100萬元（智慧生態警務平臺經費），主要用于辦案差旅費，辦案執法記錄儀、辦案執法車輛的購置，無人機軟件升級、培訓，智慧生態警務平臺配套設備建設、網絡搭建、軟件開發等開支。通過智慧生態警務平臺建設將林業、自然資源等部門的“森林防火監控預警”“數字鐵塔”等智慧監管系統、大數據平臺接入融合，不斷提升精準治安防控能力水平。

3、領導重視，資金有保障。按年度森林防火責任書的要求，局領導積極與財政溝通，將森林防火專項經費納入本級財政年度預算，建立起了財政常年穩固投入的經費保障模式（每年60萬元）。為規范機關財務管理，建立健全財務管理制度，我局制定了《懷化市森林公安局上級和省級政法轉移支付及專項資金管理辦法》，對財政安排的專項資金，我們做到專款專用，專人專賬管理。各類賬目財務監督明晰，制度規范。資金的支付符合國家財經法規和財務管理制度規定，以及有關專項資金管理辦法的規定；資金撥付有完整的審批程序和手續；經費支出符合部門預算批復的用途；資金使用除部分支出預算不足有調劑使用外，無截留、挪用、虛列支出等情況。部門預決算信息按規定內容，在規定的時限內予以公開。基礎數據信息和會計信息資料真實、完整、準確。

三、項目組織實施情況

（一）項目的組織和管理由局財務科、辦公室、森林防火大隊、刑偵治安大隊、鶴城分局、直屬分局一起實施。

（二）我局制定了《懷化市森林公安局上級和省級政法轉移支付及專項資金管理辦法》，對財政安排的專項資金，我們做到專款專用，專人專賬管理。財務科按照年初預算資金下達進度向財政申請經費，各類賬目財務監督明晰，制度規范。

四、資產管理情況

（一）資產配置

1、配置原則：嚴格執行國家相關法律、法規等規章制度；堅持科學合理、優化資產，勤儉節約，從嚴控制；與單位履行職能需要相適應。

2、資產配置實行預算管理，根據《懷化市財政局關于印發<懷化市政府采購限額標準(2022年版)>的通知》（懷財購[2022]52號）編制單位年度部門預算。

3、購置納入政府采購范圍的固定資產，要依法履行政府采購規定程序。

4、對重大固定資產投資項目，應當聘請獨立的中介機構或專業人士進行可行性研究與評價，并由單位領導小組集體研究決策。

5、每年初根據各科室工作需要，經過充分論證，由科室提出擬購置資產申請表，包括擬購資產的品名、規格、數量，測算資金額度，科室負責人及分管領導審核同意，報財務裝備科，經財務裝備科審核后，提出資金安排意見，由單位領導審批。

6、辦公室：負責資產采購、實物資產管理，如實登記實物賬。包括資產的驗收、維修保養及處置等日常管理。負責對閑置和報廢的固定資產進行申報，核銷工作。確保固定資產的使用效益。負責局公用固定資產的日常維護工作。

7、財務裝備科：負責制定固定資產的規章制度，并組織實施。嚴格執行部門固定資產采購預算，對各科室申報處置的固定資產申報審批，核銷帳目。對新增的固定資產進行記賬，做到帳、卡、物相符。

（二）資產使用

1、運用“湖南省預算管理一體化系統資產管理板塊”對資產進行管理。

2、財務裝備科統籌管理實物資產。落實資產管理責任制，具體使用人負有直接管理責任。對貴重資產、危險資產、有保密特殊要求的資產，要指定專人保管，專人使用。

3、加強實物資產日常管理，及時維修保養，保證資產安全完整，提高資產使用效率。

4、建立固定資產定期清查盤點制度(不限于但至少每年末盤點一次，實地盤點時由辦公室、財務裝備科一同對科室固定資產進行實盤，形成盤點表)。財務裝備科定期對固定資產進行賬實核對，做到賬物相符、賬賬相符。

5、財務裝備科應對辦公耗材進行定期清點，核對辦公耗材的購入、領用是否與實物相符。

（三）資產處置

1. 申報 科室部門處置固定資產，首先向分管領導提交申請處置固定資產的報告，分管領導同意后，報局長審批，后交予財務裝備科報市機關事務管理局、市財政局國有資產管理科審批。

2. 評估 經批準可以進行處置的固定資產，必須按有關規定進行資產評估，再進行資產處置。

3. 核銷 對固定資產報損、報廢的殘值收入，統一繳庫。財務裝備科憑市財政局核準下達的行政事業單位國有資產處置批復書調整有關資產賬目。

4. 移交 科室部門負責人離任本崗位，應協同財務裝備科編制固定資產移交清單，移交下一任科室部門負責人負責。

五、政府性基金預算支出情況

     無。

六、國有資本經營預算支出情況

無。

七、社會保險基金預算支出情況

     無。

八、部門整體支出績效情況

（一）綜合評價結論。

根據部門整體支出績效評價的要求，我局按照整體支出績效評價指標進行對比，得分96.87分。

（二）評價指標分析。

1、成本指標。

經濟成本指標，基本支出成本控制數超出年初預算17%，扣0.2分；項目支出成本控制數超出年初預算14%，扣0.2分。

2、產出指標：

①數量指標。按照公安部、省廳、市局部署要求，充分發揮公安機關職能作用，重拳打擊生態環境領域違法犯罪，深入開展“昆侖2024”“生態三湘2024”“夏季行動”等專項行動，依法嚴厲打擊“非法捕撈、破壞野生動物資源、非法采砂采礦、污染環境、非法占用農用地”等五類重點案件。實施“山水林田湖草”一體化保護，搭建全要素、全環節聯防聯查聯控機制，全面推進“林長+河長+田長+警長”工作管理機制，立足公安職能，重拳出擊、打管結合，開展“清風2024”“護松2024”“平安長江2024”等專項行動，扎實開展污染防治“百日攻堅”，開展聯合巡山巡河巡田，通過聯席會議、聯動執法、信息共享、案件協辦等制度，形成上下貫通、橫向聯動的執法閉環，全力維護林區、水域、農田的安全。健全森防體制機制，全力火災案件偵破，扎實做好火災防控。“三公經費”較年初預算減少11.52萬元，較去年決算增加19.13萬元（主要是車輛購置費增加了15.55萬元，增加了一臺車輛運行維護費）。

②質量指標。質量達標率100%。

③時效指標。2024年12月25日3840元退休人員獨生子女獎勵金賬號有誤被退回，我單位開戶行農業銀行支付系統操作人員未及時通知，導致資金在財政關賬前未能支付成功。2025年1月22日已完成支付，扣2分。

3、效益指標：

①經濟效益指標。

按照公安部、省廳、市局部署要求，充分發揮職能作用，深入開展“昆侖2024”“生態三湘2024” “夏季行動”等專項行動，依法嚴厲打擊“非法捕撈、破壞野生動物資源、非法采砂采礦、污染環境、非法占用農用地”等五類重點案件，為國家挽回了大量的經濟損失，效果明顯。

②社會效益指標。

實施“山水林田湖草”一體化保護，搭建全要素、全環節聯防聯查聯控機制，全面推進“林長+河長+田長+警長”工作管理機制，立足公安職能，重拳出擊、打管結合，開展“清風2024”“護松2024”“平安長江2024”等專項行動，扎實開展污染防治“百日攻堅”，開展聯合巡山巡河巡田，通過聯席會議、聯動執法、信息共享、案件協辦等制度，形成上下貫通、橫向聯動的執法閉環，全力維護林區、水域、農田的安全。

　  ③生態效益指標。

堅持一手抓防范，一手抓打擊，加大森林火災案件查處和責任追究力度，結合“生態三湘2024”專項行動，集中打擊一批涉林火災案件的違法犯罪人員，起到震懾犯罪、教育群眾的目的。截至目前，全市森林公安機關共投入宣傳警力4804人次，火場警力159人次，參與火場決策5人次，參與森林防火指揮部合署辦公399人次。

④可持續影響指標。

林區社會治安持續穩定，社會生態環境持續向好。

3、滿意度指標：

群眾對象滿意度指標。群眾安全感和滿意度97%，全市排名靠前。

九、存在的問題及原因分析

1、項目資金使用效率有待提高。主要是有些項目資金撥付時間較晚，影響了工作的開展。

2、單位開戶銀行與工作人員責任心不強，系統操作不當，導致年底部分資金未支付成功，嚴重影響資金使用效率。　

十、下一步改進措施

1、針對項目資金撥付較晚的情況，下一步我們要積極與財政銜接，確保專項資金及時到位。

2、針對項目資金支付問題，下一步與銀行積極溝通，確保資金支付及時有效。

十一、績效自評結果擬應用和公開情況

本部門預算績效管理開展情況、績效目標和績效評價報告等，按照財政績效部門要求擬公開或其他有關部門要求需隨同部門決算一同公開的績效信息，作為附件公開。

十二、其他需要說明的情況

    無。

整體支出報告需要以下附件：

1.部門整體支出績效評價基礎數據表

2.部門整體支出績效自評表

3.項目支出績效自評表（每個一級項目支出一張表）

如有政府性基金預算、國有資本經營預算和社會保險基金預算支出，還需對應提供以下附件：

4、政府性基金預算支出情況表

5、國有資本經營預算支出情況表

6、社會保險基金預算支出情況表

 附件1 部門整體支出績效評價基礎數據表

附件2 部門整體支出績效自評表

附件3 項目支出績效自評表