懷化市商業(yè)企業(yè)改制服務辦公室2019年度部門決算

第一部分懷化市商業(yè)企業(yè)改制服務辦公室概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分懷化市商業(yè)企業(yè)改制服務辦公室概況

我辦是2015年市政府機構改革時，由原懷化市商業(yè)行業(yè)管理辦公室和原懷化市物資行業(yè)管理辦公室撤并為懷化市商業(yè)企業(yè)改制服務辦公室，是參照公務員法管理的財政全額撥款事業(yè)單位。

一、部門職責

1、負責指導全市國有商業(yè)企業(yè)的改制工作，承擔市直國有商業(yè)、物資企業(yè)的改制服務工作，協(xié)調(diào)處理市直國有商業(yè)、物資企業(yè)的改制問題及改制遺留等問題；

2、負責所屬離、退休人員的管理與服務工作；

3、受國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會委托，負責所屬企業(yè)的國有資產(chǎn)管理與監(jiān)督；

4、負責商貿(mào)流通改制企業(yè)無房戶職工安置；

5、承辦市委、市人民政府交辦的其他事項。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內(nèi)設機構設置。懷化市商業(yè)企業(yè)改制服務辦公室內(nèi)設機構包括：綜合科、改制科、人事科3個科室。

（二）決算單位構成。懷化市商業(yè)企業(yè)改制服務辦公室2019年部門決算匯總公開單位構成包括：懷化市商業(yè)企業(yè)改制服務辦公室部門本級，無二級部門預算單位。

第二部分部門決算表

見附件

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計1762.34萬元，與2018年相比，減少44.52萬元。減少2.47%。主要原因為：商品和服務支出減少。。

二、收入決算情況說明

本年收入合計398.45萬元，其中：財政撥款收入398.45萬元，占100% ；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其它收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計404.15萬元，其中：基本支出404.15萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收入總計398.45萬元，與2018年相比，增加21.35萬元。2019年度財政撥款總支出404.15萬元，與2018年相比，減少38.82萬元，減少8.77%，主要原因為：商品和服務支出減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出404.15萬元，占本年度支出合計的100% ，與2018年相比，財政撥款支出減少38.82萬元，減少8.77%,主要是因為對扶貧點的幫扶資金支出減少。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年度財政撥款支出404.15萬元，主要用于以下方面:一般公共服務支出43.87萬元，占10.86%；社會保障和就業(yè)支出172.53萬元，占42.69%；衛(wèi)生健康支出6.81萬元，占1.69%；商業(yè)服務業(yè)支出180.94萬元，占44.76%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算數(shù)為187.57萬元，支出決算數(shù)為404.15萬元，完成年初預算數(shù)215.47%，其中：

1、一般公共服務支出(類)社會保障和就業(yè)支出（款）行政事業(yè)單位離退休項事業(yè)單位離退休（項）

年初預算為34.52萬元，支出決算為155.83萬元，完成年初預算的451.42%決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是: 一是退休人員工資調(diào)增；二是退休人員春節(jié)一次性生活補助未納入年初預算。

2、一般公共服務支出（類）社會保障和就業(yè)支出（款）行政事業(yè)單位離退休機關事業(yè)單位養(yǎng)老金保險繳費支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為16.70萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是: 未納入年初預算。

3、一般公共服務支出（類）衛(wèi)生健康支出（款）行政事業(yè)單位醫(yī)療款行政醫(yī)療（項）

年初預算為0萬元，支出決算為6.81萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是: 未納入年初預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出404.15萬元；其中：人員經(jīng)費353.53萬元，占基本支出的87.47%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業(yè)單位養(yǎng)老金保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、其它工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助;

公用經(jīng)費50.62萬元，占基本支出的12.53% ，主要包括辦公費、差旅費、公務接待費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出。

七、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為10萬元，支出決算為2.45萬元，完成預算的24.50%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務接待費支出預算為2.5萬元，支出決算為0.1萬元，完成預算的4%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是: 按照公務接待相關規(guī)定，嚴格控制使用公務接待費，與上年相比減少0.15萬元，減少150%，減少的主要原因是：一是減少接待批次，二是減少接待人數(shù)。

公務用車購置費及公務用車運行費支出預算為7.5萬元，支出決算為2.35萬元，完成預算的31.34%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：按照公務用車管理制度，嚴格控制公務用車，與上年相比增加0.37萬元，增加18.69%，增加的主要原因是因扶貧工作需要，工作人員常往返扶貧工作點。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算2.45萬元，公務接待費支出決算0.1萬元，占4%；因公出國（境）費支出決算0萬元；公務用車購置費及運行維護費2.35萬元，占96%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0.1萬元，全年共接待來訪團組2個、來賓26人，主要是扶貧點鄉(xiāng)村干部來聯(lián)系村民就業(yè)事項。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為2.35萬元，其中：公務用車購置費0萬元，本單位更新公務用車0輛。公務用車運行維護費2.35萬元，主要是燃料費、維修費、保險費等支出，截至2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

     2019年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉(zhuǎn)和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉(zhuǎn)和結余0萬元。本單位無政府性基金收支。

九、關于2019年度預算績效情況說明

本部門2019年度按照財政預算管理的要求，積極開展預算績效管理工作。1、根據(jù)相關文件規(guī)定，認真做好部門整體支出績效目標的編制工作，建立健全預算績效管理工作機制。2、按照績效目標管理要求及相關政策規(guī)定，嚴格執(zhí)行財政年度預算，取得了良好的效果。

見附件

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況

本部門2019年度機關運行經(jīng)費50.62萬元，比年初預算數(shù)決算減少17.54萬元，下降了34.65% 。其主要因是：

（1）維修（護）費支出預算數(shù)為10萬元，支出決算為0萬元，減少10萬元；

（2）其他商品和服務支出預算為20.10萬元，支出決算為22.07萬元，增加1.97萬元：

（3）公務用車運行維護費支出預算7.5萬元，支出決算為2.35萬元，減少5.15萬元；

（4）公務接待費支出預算數(shù)為2.5萬元，支出決算數(shù)為0.1萬元，減少2.4萬元；

（5）其他交通費用支出預算數(shù)在人員經(jīng)費中預算，決算時誤做在公用經(jīng)費中，故使公用經(jīng)費增加11.20萬元

（二）一般性支出情況

2019年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0萬元；舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

（三）政府采購支出情況

本部門2019年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（四）國有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，一般公務用車1輛、領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是……；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分名詞解釋

1.機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2.“三公”經(jīng)費：納入財政預算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分見附件

一、2019年度部門決算公開表

二、2019年度部門整體支出績效評價報告

2019年度部門整體支出績效評價報告

 

一、部門概況

（一）基本情況

1、機構設置情況：

本部門是參照公務員法管理的全額撥款事業(yè)單位，內(nèi)設綜合科、改制科、人事科3個科室。

2、人員編制情況：

本部門2019年度核定編制13人，實有在編在職10人。納入財政預算人員共計71人，其中：在職人員10名，提前退休人員1人，離休人員2人，退休人員55人，享受生活補助待遇的遺屬3人。

3、主要職責：

①負責指導全市國有商業(yè)企業(yè)的改制工作，承擔市直國有商業(yè)企業(yè)的改制服務工作，協(xié)調(diào)處理市直國有物資、商業(yè)企業(yè)的改制問題及改制遺留等問題；

②負責所屬離、退休人員的管理與服務工作；

③受國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會委托，負責所屬企業(yè)的國有資產(chǎn)管理與監(jiān)督；

④負責商貿(mào)流通改制企業(yè)無房戶職工安置；

⑤承辦市委、市人民政府交辦的其他事項。

4、2019年度工作重點：繼續(xù)做好所屬十五家改制企業(yè)的改制服務工作；加強本部門及改制企業(yè)國有資產(chǎn)管理與監(jiān)督；協(xié)調(diào)處理好改制企業(yè)無房戶安置房問題；妥善處理好改制企業(yè)的歷史遺留問題；認真做好離、退休人員管理服務工作；繼續(xù)做好扶貧攻堅工作。

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二、部門整體支出規(guī)模、使用方向

2019年度本部門財政撥款總收入 398.45萬元，上年結轉(zhuǎn)1363.89萬元，共計1762.34萬元。本部門整體支出404.16萬元，其中：一般公共服務支出43.87萬元，社會保障和就業(yè)支出179.35萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出180.94萬元。本年度結余1358.18萬元。

部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出情況

1、基本支出總體情況：

本部門2019年度基本支出總計404.16萬元。

（1）按支出性質(zhì)分類：①人員經(jīng)費支出353.53萬元，主要包括人員工資、津補貼和社會保障繳費支出；②日常公用經(jīng)費支出50.63萬元，是指維持辦本級運行的公用經(jīng)費支出，主要包括辦公費、差旅費、郵電費、公務接待費、其他交通費等。

（2）按支出經(jīng)濟分類：①工資福利支出162.77萬元；②商品和服務支出50.63萬元；③對個人和家庭的補助支出190.76萬元；

（3）“三公”經(jīng)費支出情況：本部門按照財務管理制度相關要求嚴格控制“三公”經(jīng)費。2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算2.45萬元，其中公務接待費0.1萬元（國內(nèi)接待批次3批，接待人數(shù)22人），用車購置費0萬元，公務用車運行費2.35萬元。公務用車保有量為1輛。因公出國（境）團組數(shù)、人數(shù)均為0，因公出國（境）費0萬元。

三、資產(chǎn)管理情況

2019年12月31日，本部門資產(chǎn)總額為9059.47萬元。其中：流動資產(chǎn)9030.95萬元；固定資產(chǎn)凈值28.52萬元。固定資產(chǎn)較上年減少48.96萬元。其變動原因主要為：固定資產(chǎn)補提2018年折舊及2019年折舊共計48.96萬元。

我辦嚴格執(zhí)行財政關于加強資產(chǎn)管理的相關政策規(guī)定，規(guī)范資產(chǎn)管理制度，嚴格執(zhí)行資產(chǎn)申購、配置、處置審批程序并對資產(chǎn)采購、保管、處置全程監(jiān)督控制，資產(chǎn)的配置、管理、處置均符合財政部門的要求。加強貨幣資金管理，資金使用嚴格按照財政法規(guī)和單位內(nèi)部控制制度執(zhí)行。

四、整體支出績效情況

（一）經(jīng)濟性分析

1、預算配置：①我辦2019年度人員編制數(shù)13人，在編在職人員10人，編制控制率77%，無超編現(xiàn)象。②2018年度“三公”經(jīng)費財政預算9萬元，2019年度“三公”經(jīng)費財政預算10萬元,比上年度增加預算1萬，增加11.12%。 2019年“三公經(jīng)費”實際支出總額2.45萬元，控制率為24.5%。

2、預算收入管理：2019年度財政撥款預算數(shù)187.57萬元，本年度預算完成率為100%。元，

3、預算支出管理：我辦2019年度日常公用經(jīng)費支出決算數(shù)50.63萬元，比2018年度減少29.63萬元，減少36.75%。其主要因素是：（1）差旅費比2018年度決算支出減少0.6萬元，是因為本部門減少會同縣扶貧點扶貧工作人員，故差旅費較2018年度減少7.5% 。（2）其他商品和服務決算支出比2018年度決算支出減少18.1萬元，較2018年度減少了47.02%，主要原因是支持會同扶貧點扶貧資金減少。

4、財務制度建設：我辦按財務制度的管理規(guī)定，制定了會計核算、財務管理等制度，并嚴格按制度執(zhí)行。

5、預、決算信息及公開：因我辦無門戶網(wǎng)站，故預決算信息都在規(guī)定時間內(nèi)、按規(guī)定的內(nèi)容委托懷化市財政局在其門戶網(wǎng)站予以公開。公開的數(shù)據(jù)、會計等信息資料真實、完整、準確。

（二）本部門2019年度整體支出效率性分析

1、主要經(jīng)濟指標完成情況：

①確保國有資產(chǎn)的保值、增值，推進企業(yè)改制工作。

為進一步加強改制企業(yè)未處置資產(chǎn)的租賃經(jīng)營管理工作，確保國有資產(chǎn)的保值、增值，維持正常運轉(zhuǎn)，繼續(xù)穩(wěn)步推進企業(yè)改制，我辦組織改制企業(yè)成立了資產(chǎn)管理、人事、財務工作小組。通過規(guī)范資產(chǎn)租賃合同簽訂、加大物業(yè)管理、租金收取、房屋維修等方面的管理工作,有效降低了租賃成本，增加了租金收入。全年實現(xiàn)收入559萬元，取得了良好的效果。

②幫助改制企業(yè)協(xié)調(diào)處理遺留問題

為妥善處理改制遺留問題，我辦積極幫助改制企業(yè)與市人社局各部門協(xié)調(diào)解決企業(yè)歷年遺留的基本養(yǎng)老保險和改制時預留醫(yī)療保險等歷史欠繳問題，督促企業(yè)結清了欠繳款項，解決了改制企業(yè)職工的后顧之憂。

③認真處理改制企業(yè)無房戶職工安置房問題

因安置房承建商資金鏈斷裂，改制企業(yè)無房戶職工安置房問題久拖未決，涉及無房戶職工173戶，職工反響強烈。為解決這一難題，我辦積極協(xié)調(diào)并暫墊付資金150多萬元，協(xié)同承建商做好安置房供水開戶等工作，使安置房交付工作順利進行，截至2019年12月底已有120多戶無房戶職工辦理收房手續(xù)，化解矛盾，消除隱患。

④做好本部門離、退休人員的管理與服務工作

為了讓離、退休老同志更具有安全感、獲得感、幸福感，我辦努力做好離、退休人員的管理與服務工作。積極開展離休人員生日、離退休人員生病住院、節(jié)日走訪等工作；幫助重病離退休人員解決因大病致困的救助工作，及時將黨組織的關愛和溫暖送給他們。離、退休老同志們滿意度較高。

⑤扶貧攻堅工作完成情況

2019年度我辦繼續(xù)加強精準扶貧工作力度，在工作經(jīng)費極其緊張的情況下，再次對會同縣炮團鄉(xiāng)梨子寨村資金支持12萬元，幫助他們發(fā)展養(yǎng)殖經(jīng)濟、建設村級綜合服務平臺、黨建等工作；并采取扶持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、介紹組織赴懷務工、安排公益性崗位等方式幫助貧困戶實現(xiàn)脫貧。目前該村已基本達到脫貧出列條件，較好地完成了扶貧工作。

⑥順利完成市委市政府交辦工作

一是協(xié)助市政府岳麓青城棚改項目涉及市商業(yè)車隊和市五交化公司的征收拆遷工作。二是承擔社會服務責任，根據(jù)市平安辦安排，我辦承擔了位于懷北路的兩個無物業(yè)管理的小區(qū)每周衛(wèi)生清掃任務。

⑦順利完成黨建、綜治、安全生產(chǎn)、工會、計劃生育、愛衛(wèi)等管理工作。

（三）有效性分析

本部門2019年全面貫徹落實黨的十九大精神，按照市委、市政府相關工作要求，扎實推進年度各項目標任務，較好地完成了各項工作。

根據(jù)部門整體支出績效評價指標體系，我辦2019年績效自評得分95分。

五、存在的主要問題：

本部門承擔著15家改制企業(yè)和1家未改制企業(yè)服務管理工作，公用經(jīng)費少，改制工作專項業(yè)務經(jīng)費又嚴重不足，制約了工作的開展。

六、改進措施及建議：

今后，我辦將嚴格按照預算編制政策合理編制預算，完善和提高預算編制的科學性和合理性；進一步完善內(nèi)部管理制度，加強內(nèi)部控制建設；嚴格執(zhí)行新政府會計制度，規(guī)范資產(chǎn)管理，防范財務風險，努力提高財政資金使用效益。

2019年度部門決算表