懷化市錦溪小學2018年度部門決算

目錄

第一部分  懷化市錦溪小學概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分  懷化市錦溪小學2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分  懷化市錦溪小學2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項的情況說明

第四部分  名稱解釋

第五部分  附件

第一部分  懷化市錦溪小學概況

一、部門職責

懷化市錦溪小學隸屬懷化市教育局直管，是一所公辦的全日制完全小學，學制六年。學校使用漢語言文字教學，推廣使用普通話和規范字。學校堅持以人為本，科研興校，特色辦學，全面貫徹執行國家教育方針，即“堅持教育為社會主義現代化建設服務、為人民服務，把立德樹人作為教育的根本任務，全面實施素質教育，培養德智體美等方面全面發展的社會主義事業的建設者和接班人，努力辦好人民滿意的教育。”

二、機構設置及決算單位構成

   懷化市錦溪小學作為一級部門預算單位，內設科室有辦公室、德育處、安全處、教務處、教研室、總務處等。

懷化市錦溪小學2018年部門決算匯總公開單位只包括懷化市錦溪小學本級。

第二部分  懷化市錦溪小學2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表（見附表）

二、收入決算表（見附表）

三、支出決算表（見附表）

四、財政撥款收入支出決算總表（見附表）

五、一般公共預算財政撥款支出決算表（見附表）

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表（見附表）

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表（見附表）

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表（見附表）

第三部分  市錦溪小學2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

本單位2018年收入總計2543.74萬元，與上年決算數相比，增加265.74萬元，增長11.67%，主要原因是2017年的績效獎和綜合治理獎全部由財政撥款，確認為2018年收入。

本單位2018年支出總計2577.78萬元，與上年決算數相比，增加501.03萬元，增長24.13%，主要原因是2017年的績效獎和綜合治理獎全額由財政負擔，確認為2018年支出。

二、收入決算情況說明

本單位2018年收入總計2543.74萬元，其中：財政撥款收入2542.81萬元，占比99.96%；其他收入0.93萬元，占比0.04%。

三、支出決算情況說明

本單位2018年支出總計2577.78萬元，其中：基本支出2319.33萬元，占比89.97%；項目支出258.45萬元，占比10.03%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

本單位2018年財政撥款收入2542.81萬元，與上年決算數相比，增加266.82萬元，增長11.72%，主要原因是2017年的績效獎和綜合治理獎全部由財政撥款，確認為2018年收入。

本單位2018年財政撥款支出2577.32萬元，與上年決算數相比，增加502.58萬元，增長24.22%，主要原因是2017年的績效獎和綜合治理獎全額由財政負擔，確認為2018年支出。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況。

本單位2018年一般公共預算財政撥款支出2577.32萬元，占本年支出的99.98%，與上年決算數相比，增加504.58萬元，增長24.34%，主要原因是2017年的績效獎和綜合治理獎全額由財政負擔，確認為2018年支出。

（二）財政撥款支出決算結構情況。

本單位2018年一般公共預算財政撥款基本支出2318.87萬元，占比89.97%；項目支出258.45萬元，占比10.03%。

（三）財政撥款支出決算具體情況。

本單位2018年一般公共預算財政撥款支出2577.32萬元，年初預算數1465.75萬元，增加1111.57萬元，主要原因一是績效獎和綜合治理獎不包括在年初預算數內；二是項目支出不包括在年初預算數內。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2018年一般公共預算財政撥款基本支出2318.87萬元，其中：人員經費1992.56萬元，占比85.93%；公用經費326.31萬元，占比14.07%。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

“三公”經費財政撥款支出預算為3.2萬元，支出決算為0.55萬元，完成預算的17.19%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算為3.2萬元，支出決算為0.55萬元，完成預算的17.19%，決算數小于年初預算數的主要原因是我單位嚴格遵守中央八項規定以及省、市有關規定，加強公務接待費管理，壓縮公務接待費支出，與上年決算數相比減少1.62萬元，減少74.65%,減少的主要原因是我單位嚴格遵守中央八項規定以及省、市有關規定，加強公務接待費管理，壓縮 公務接待費支出。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。其中公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元；運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

2018年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次；公務接待費支出決算0.55萬元，國內公務接待批次9次，接待人次133人次；公務用車購置費支出決算0萬元,公務用車購置數0輛；運行維護費支出決算0萬元, 公務用車保有量0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位2018年無政府性基金預算收入和支出。

九、關于2018年度預算績效情況說明

本單位已按市財政績效科要求開展了2018年部門整體和專項績效評價，自我評價結果良好，全年各項開支按部門預算執行，“三公”經費嚴格控制在厲行節約指標數內，項目專款專用，無超支，達到預期績效目標。(自評報告見附件)

十、其他重要事項

（一）機關運行經費支出情況

本部門2018年度機關運行經費支出0萬元，因為本部門不屬于行政單位和參照公務員法管理的事業單位。

（二）一般性支出情況

2018年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費4.78萬元，主要是教職工出差發生的培訓支出；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動。

（三）政府采購支出情況

本部門2018年度政府采購支出總額245.5萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出245.5萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額245.5萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（四）國有資產占用情況

截至2018 年12月31日，本部門共有車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設備2臺（套），單價100 萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分  名詞解釋

1.機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理的事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

2.“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分  附件

2018年部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況

懷化市錦溪小學，位于鶴城區錦溪北路243號，隸屬懷化市教育局直管，是一所公辦的全日制完全小學，學制六年。學校內設機構有辦公室、德育處、安全處、教務處、教研室、督導室、后勤管理處。截至2018年12月31日，我校編制數177人，在職人數164人。

（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等。

2018年整體支出2577.78萬元。

按支出性質分類，基本支出2319.33萬元，包括基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、物業管理費等日常公用經費。項目支出258.45萬元，指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。

按支出經濟分類，工資福利支出1725.36萬元，商品和服務支出259.55萬元，對個人和家庭的補助267.21萬元，其他資本性支出325.66萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

介紹基本支出的主要用途、范圍以及資金的管理情況，尤其是“三公”經費的使用和管理情況。

2018年基本支出2319.33萬元，其中人員經費支出1992.57萬元，日常公用經費支出326.76萬元。

基本支出按經濟分類：其中工資福利支出1725.36萬元，包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業單位基本養老保險費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費和其他工資福利支出；商品和服務支出246.06萬元，包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業務費、工會經費、福利費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出；對個人和家庭補助支出267.21萬元，包括退休費、撫恤金、生活補助、醫療費補助、獎勵金、其他個人和家庭的補助支出；其他資本性支出80.7萬元，包括辦公設備購置、專用設備購置、大型修繕、其他資本性支出。

2018年“三公”經費預算3.2萬元，實際支出0.55萬元，其中公務接待費支出0.55萬元，2018年“三公”經費比2017年減少1.62萬元

（二）專項支出

1、專項資金安排落實、投入等情況分析

根據懷財教指【2018】17號文件，2018年財政下達我校教育發展建設項目資金80萬元，其中行政樓維修項目20萬元、市乒乓球訓練中心改造項目30萬元、語數科學實驗儀器裝備項目30萬元。上年結轉專項資金406萬元，其中足球場、籃球場改建項目90萬元、新建科教樓項目37萬元、維修改造項目279萬元。

2、專項資金實際使用情況分析

2018年上述專項資金支出238.67萬元。其中市乒乓球訓練中心改造項目支出24.26萬元；足球場、籃球場改建項目支出67.61萬元；維修改造項目支出146.8萬元。

3、專項資金管理情況分析

我校根據內部控制規范，制定了財務管理制度，并就專項資金制定了專項資金管理制度，專項資金的分配、使用、管理嚴格按制度執行，確保資金使用公開、公正、科學、高效，專款專用、不被擠占、挪用、借用或隨意調整。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

我校嚴格按照市政府批復的《2018年市本級財政教育收支預算》的《2018年市直基礎教育發展建設項目明細表》中確定的建設項目執行，由學校分管財務、后勤的副校長統一負責管理，安排專人具體落實相關工作的開展。

（二）專項管理情況分析

我校嚴格執行《懷化市本級財政專項資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項目工程預結（決）算管理辦法》、《懷化市2018-2019年度政府集中采購目錄及政府采購限額標準》以及《懷化市財政局關于加強協議供貨定點采購管理的通知》等相關制度，實行項目責任制管理。主要領導經常進項目實施場地督導工作，認真履行職責，做好項目的管理。

四、資產管理情況

我校制定了資產管理相關制度，資產的配置、管理及處置嚴格按制度執行。根據資產購置需求，辦理資產配置審批程序，由后勤管理處統一購置，并指定專人負責資產的驗收、管理；定期成立工作小組進行資產清查，發現問題，必須查出原因，明確責任，并予以處理，確保賬實相符；毀損、報廢、不能繼續使用的資產必須按規定程序進行處置，禁止私自處理。

五、部門整體支出績效情況

我校機構健全、分工明確，2018年履職及履職效益情況良好。

1、經濟性分析

2018年依據部門預算，嚴格控制日常開支，確保日常開支在厲行節約指標數內，項目無超支。

2018年12月31日，我校人員編制數177人，實際在職164人，在職人員控制率92.66%。

2018年“三公”經費總計0.55萬元，其中公務接待費0.55萬元，與去年相比，減少1.62萬元，降低74.65%。本年公務接待批次9次，公務接待人數133人。

2、效率性分析

2018年我校各項工作進展順利，成效良好。本年度主要取得了以下集體榮譽：在2017-2018學年下學期懷化主城區初中、小學教育教學質量抽樣監測中六年級語文的平均分、優秀率均排名第一；在市2017-2018學年教育教學質量評價中，獲“市直學校教學常規管理優良獎”；獲懷化市關心下一代“先進集體”‘稱號；被評為“湖南省中小學心理健康教育優秀單位”；被評為“2018年檔案立卷歸檔檢查優秀單位”等。

3、可持續性分析

2018年6月我校畢業552人，9月招生647人，學生總人數3500人。學校堅持以人為本，科研興校，特色辦學，全面推進素質教育。引導和培養學生德智體美等方面全面發展，為中學輸送優秀人才。

六、存在的主要問題

（一）每年的辦公經費根據單位上年底的在職在編人數和經費標準核定金額，不包括正式招聘但未進編的人數；

（二）學校資產種類多、數量大，清查困難；對于需要報廢的資產，處置手續辦理不及時。

七、改進措施和有關建議

（一）由于上一年度正式招聘人員第二年才能入編，希望市財政預算部門能夠將這部分人數計入經費預算中；

（二）重視資產管理，必要時申請外部協助進行資產清查；安排專人關注資產使用情況，對于報廢的資產及時辦理處置手續。

懷化市錦溪小學2018決算公開附表