一、公開表格

部門決算公開表格共9張，包括：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》、《財(cái)政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表》、《一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表》、《政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表》和《國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表》。（公開表格見附件，由于本單位2020年度無三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出和決算支出；無政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出；無國有資本經(jīng)營情況。故07、08、09表無數(shù)據(jù)）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第三部分

 

2020年度部門決算情況說明

 

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計(jì)4075.12萬元，與2019年相比，減少526.81萬元，減少11.45%，主要是因?yàn)閳?bào)告廳建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算，項(xiàng)目資金減少。

二、收入決算情況說明

本年收入合計(jì)3692.19萬元，其中：財(cái)政撥款收入3555.54萬元，占96.3%；上級補(bǔ)助收入0萬元；事業(yè)收入136.65萬元，占3.7%；經(jīng)營收入0萬元；附屬單位上繳收入0萬元；其他收入0萬元。

三、支出決算情況說明

本年支出合計(jì)3795.7萬元，其中：基本支出2982.86萬元，占78.59%；項(xiàng)目支出812.85萬元，占21.41%；上繳上級支出0萬元；經(jīng)營支出0萬元；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)3938.47萬元，與2019年相比，減少477.37萬元,減少10.81%，主要是因?yàn)閳?bào)告廳建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算，項(xiàng)目資金減少。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2020年度財(cái)政撥款支出3659.05萬元，占本年支出合計(jì)的96.4%，與2019年相比，財(cái)政撥款支出減少357.52萬元，減少8.9%，主要是因?yàn)閳?bào)告廳建設(shè)項(xiàng)目竣工結(jié)算，項(xiàng)目資金減少。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2020年度財(cái)政撥款支出3659.05萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出3222.63萬元，占88.07%；科學(xué)技術(shù)（類）支出8.8萬元，占0.24%；社會保障和就業(yè)（類）支出296.15萬元，占8.09%；衛(wèi)生健康（類）支出103.88萬元，占2.84%；其他（類）支出27.59萬元，占0.76%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2020年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1446.57萬元，支出決算數(shù)為3659.05萬元，完成年初預(yù)算的252.95%，其中：

1、教育（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為1446.57萬元，支出決算為2320.56萬元，完成年初預(yù)算的160.42%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：三區(qū)教師補(bǔ)助、生均公用經(jīng)費(fèi)等后期追加經(jīng)費(fèi)。

2、教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為730.99萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：建檔立卡貧困生補(bǔ)助、城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障資金、國培計(jì)劃等后期追加經(jīng)費(fèi)。

3、教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為171.08萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：完善西校區(qū)硬件設(shè)施、聘請臨聘教師等后期追加經(jīng)費(fèi)。

4、科學(xué)技術(shù)（類）其他科學(xué)技術(shù)支出（款）其他科學(xué)技術(shù)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為8.8萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人才引進(jìn)補(bǔ)貼等后期追加經(jīng)費(fèi)。

5、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為109.88萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加退休人員一次性生活補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。

6、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為186.27萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)。

7、衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為89.99萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)。

 8、衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為13.89萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)。

9、其他（類）其他支出（款）其他支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為27.59萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：開展課后服務(wù)，非稅經(jīng)費(fèi)增加。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財(cái)政撥款基本支出2966.87萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)2864.95萬元，占基本支出的96.56%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、其他工資福利支出、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助；公用經(jīng)費(fèi)101.92萬元，占基本支出的3.44%，主要包括辦公費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、其他資本性支出。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%，其中：

因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)，與上年相比無增減變化。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)，與上年相比無增減變化。

公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)，與上年相比無增減變化。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元，占比0%，因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占比0%，公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0元，占比0%。其中：

1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計(jì)0人次。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0萬元，全年共接待來訪團(tuán)組0個、來賓0人次。

3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，截止2020年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

本單位2020年度無政府性基金收支。

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

本部門2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出0萬元，因?yàn)楸締挝徊粚儆谛姓挝缓蛥⒄展珓?wù)員法管理的事業(yè)單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

十、一般性支出情況

2020年本部門開支會議費(fèi)0萬元。開支培訓(xùn)費(fèi)0.35萬元，用于開展本校教師外出學(xué)習(xí)培訓(xùn)，人數(shù)6人，內(nèi)容為骨干教師培訓(xùn)。未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。

十一、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2020年度政府采購支出總額264.57萬元，其中：政府采購貨物支出264.57萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額264.57萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明

本單位已按市財(cái)政績效部門要求開展和公開了2020年部門績效評價(jià)，自評結(jié)果良好，資金使用合規(guī)合法，與各項(xiàng)工作執(zhí)行進(jìn)度相結(jié)合，保障資金使用高效益，達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。自評報(bào)告見附件。

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名詞解釋

 

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排，用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用，即為行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件懷化市宏宇小學(xué)2020年度決算公開表

 

懷化市宏宇小學(xué)2020年部門整體支出績效評價(jià)報(bào)告

一、部門概況

（一）部門基本情況

懷化市宏宇小學(xué)隸屬懷化市教育局直管，是一所公辦的全日制完全小學(xué)。主要職能是全面實(shí)施小學(xué)義務(wù)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展，保障轄區(qū)內(nèi)適齡兒童入學(xué)及相關(guān)社會服務(wù)。

宏宇小學(xué)2020年在編教職工246人，退休教師76人，在校學(xué)生共5235人。學(xué)校認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的教育方針。積極穩(wěn)妥地推進(jìn)課堂教學(xué)改革，認(rèn)真組織教育教學(xué)、學(xué)科研究活動，不斷提高教育教學(xué)質(zhì)量，學(xué)校特色和學(xué)生的個性得到了發(fā)展。根據(jù)學(xué)校規(guī)模，設(shè)置學(xué)校管理機(jī)構(gòu)，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度和崗位責(zé)任制。堅(jiān)持教書育人，服務(wù)育人，環(huán)境育人方針，維護(hù)教職工利益，保障教職工合法權(quán)益，以養(yǎng)成學(xué)生良好習(xí)慣為重點(diǎn)，為教職工和學(xué)生的幸福人生奠基。

（二）部門整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍等

2020年部門整體支出為3795.7萬元。

按支出性質(zhì)分類，基本支出2982.86萬元，包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)等日常公用經(jīng)費(fèi)。項(xiàng)目支出812.85萬元，指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。

按支出經(jīng)濟(jì)分類，工資福利支出2828.61萬元，商品和服務(wù)支出493.55萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助172.72萬元，資本性支出300.83萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

基本支出指保障單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的支出。

2020年基本支出2982.86萬元。其中工資福利支出2707.94萬元，商品和服務(wù)支出110.82萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助163.79萬元，其他資本性支出0.3萬元。

我校嚴(yán)格按照資金管理要求，加強(qiáng)資金管理，嚴(yán)格遵守中央和省、市各項(xiàng)財(cái)經(jīng)規(guī)章制度，嚴(yán)格支出標(biāo)準(zhǔn)和范圍，切實(shí)提高資金使用效益。

2020年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算0萬元，實(shí)際支出0萬元：

1.公務(wù)接待費(fèi)用

2020年學(xué)校未發(fā)生公務(wù)接待開支，此項(xiàng)費(fèi)用不存在。

2.公款出國（境）費(fèi)用

2020年學(xué)校沒有出國(境)事項(xiàng)發(fā)生，此項(xiàng)費(fèi)用不存在。

3.公車購置費(fèi)用

學(xué)校沒有公車，不存在公車私用行為，此項(xiàng)費(fèi)用不存在。

學(xué)校在公務(wù)接待上，嚴(yán)格執(zhí)行中央“八項(xiàng)規(guī)定”和上級有關(guān)文件要求，積極響應(yīng)國家廉政號召，努力做到“三公”零開支。

（二）專項(xiàng)支出

1、專項(xiàng)資金安排落實(shí)、總投入等情況分析。

2020年財(cái)政下達(dá)我校專項(xiàng)資金216.9萬元，其中報(bào)告廳建設(shè)80萬元，西校區(qū)設(shè)施設(shè)備及維修改造104萬元，2020年化解大班額22.9萬元，新型冠狀病毒疫情防控10萬元。上年結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)資金258.72萬元，其中報(bào)告廳建設(shè)229.67萬元，體育館室內(nèi)裝修及改造、地面硬化、綠化、隱患整修及校園文化建設(shè)4.96萬元，2019年化解義務(wù)教育大班額24.09萬元。

2、專項(xiàng)資金實(shí)際使用情況分析。

2020年我校專項(xiàng)資金支出284.63萬元。其中報(bào)告廳建設(shè)支出229.75萬元，2020年化解大班額支出22.9萬元，新型冠狀病毒疫情防控支出10萬元，體育館室內(nèi)裝修及改造、地面硬化、綠化、隱患整修及校園文化建設(shè)支出2.78萬元，2019年化解義務(wù)教育大班額支出19.2萬元。

3、專項(xiàng)資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況。

學(xué)校對于專項(xiàng)資金的使用嚴(yán)格按專項(xiàng)資金相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，堅(jiān)持“專款專用，嚴(yán)格把關(guān)”的原則，由專人負(fù)責(zé)監(jiān)督專項(xiàng)資金的開支。

三、部門專項(xiàng)組織實(shí)施情況

（一）專項(xiàng)組織情況分析

我校針對不同專項(xiàng)內(nèi)容，將工作任務(wù)細(xì)化到各部門，各個專項(xiàng)嚴(yán)格按照程序進(jìn)行開展。在市財(cái)政局和教育局的監(jiān)督下，由后勤管理處負(fù)責(zé)專項(xiàng)的具體實(shí)施，依據(jù)相關(guān)文件精神，確保專項(xiàng)質(zhì)量，完工后由本校及相關(guān)部門進(jìn)行檢查驗(yàn)收。

（二）專項(xiàng)管理情況分析

我校嚴(yán)格執(zhí)行《懷化市本級財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》、《懷化市本級政府投資項(xiàng)目工程預(yù)結(jié)（決）算管理辦法》等相關(guān)制度，實(shí)行項(xiàng)目責(zé)任制管理。學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)項(xiàng)目的督導(dǎo)工作，認(rèn)真履行職責(zé)，做好項(xiàng)目的管理。

四、資產(chǎn)管理情況

學(xué)校建立了完整的財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理制度，機(jī)構(gòu)及人員設(shè)置齊全，預(yù)算信息公開及時(shí)，非稅收入收繳及時(shí)，資產(chǎn)配置在國有資產(chǎn)配置預(yù)算及實(shí)物限額標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)，辦理資產(chǎn)配置審批程序，由后勤處統(tǒng)一購置，指定專人負(fù)責(zé)資產(chǎn)的驗(yàn)收和管理。

五、部門整體支出績效情況

2020年度宏宇小學(xué)履職效益情況良好，認(rèn)真遵守各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)支出審批程序，確保專款專用，無截留、擠占或挪用。“三公”經(jīng)費(fèi)響應(yīng)零開支號召、厲行勤儉節(jié)約。項(xiàng)目按計(jì)劃組織實(shí)施，確保專項(xiàng)資金合理使用，切實(shí)提高資金效益。部門整體支出績效情況如下：

1.經(jīng)濟(jì)性分析

2020年依據(jù)部門預(yù)算，嚴(yán)格控制日常開支，確保日常開支在厲行節(jié)約指標(biāo)數(shù)內(nèi)。

2020年12月31日，我校核定編制數(shù)246人，在職246人，在職人員控制率100%。

2020年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算0萬元，實(shí)際支出0萬元，無“三公”經(jīng)費(fèi)支出。支出與去年相比，無增減變化。嚴(yán)格執(zhí)行黨政機(jī)關(guān)公務(wù)接待管理規(guī)定，盡力壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等行政支出。

2.效率性、有效性分析

2020年我校各項(xiàng)工作進(jìn)展順利，成效良好。貫徹執(zhí)行國家教育方針，加強(qiáng)資金管理，貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”和省、市 “九項(xiàng)規(guī)定”精神，切實(shí)提高資金使用效益，保障學(xué)校可持續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)。關(guān)愛學(xué)生，引領(lǐng)學(xué)生的綜合素質(zhì)發(fā)展，做到讓學(xué)生得到各方面成長、讓家長對教育成果滿意。

3.可持續(xù)性分析

2020年年末學(xué)生總?cè)藬?shù)5235人。學(xué)校堅(jiān)持以人為本，科研興校，特色辦學(xué)，全面推進(jìn)素質(zhì)教育，保障轄區(qū)內(nèi)適齡兒童入學(xué)。引導(dǎo)和培養(yǎng)學(xué)生德智體美等方面全面發(fā)展，為中學(xué)輸送優(yōu)秀人才。

六、存在的主要問題

1.學(xué)校資產(chǎn)種類多、數(shù)量大，清查難度大。

2.預(yù)算追加經(jīng)費(fèi)數(shù)額大，下達(dá)時(shí)間比較晚，有些項(xiàng)目資金執(zhí)行時(shí)間比較長，造成預(yù)算執(zhí)行率偏差大。

七、改進(jìn)措施和有關(guān)建議

1.加強(qiáng)資產(chǎn)管理力度，進(jìn)一步完善資產(chǎn)管理制度，最大限度的提高資產(chǎn)使用效率。

2. 細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算的編制。將各項(xiàng)收入納入單位預(yù)算管理，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部機(jī)構(gòu)各科室的預(yù)算管理意識，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進(jìn)行預(yù)算編制；全面編制預(yù)算項(xiàng)目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費(fèi)用支出項(xiàng)目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費(fèi)用項(xiàng)目，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。