2019年度懷化市宏宇小學(xué)部門決算

目錄

第一部分懷化市宏宇小學(xué)概況

一、部門職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、預(yù)算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

懷化市宏宇小學(xué)概況

一、部門職責(zé)

懷化市宏宇小學(xué)是一所公辦的全日制小學(xué),學(xué)制六年,屬懷化市教育局直管。

1.根據(jù)黨的方針、政策和教育章程，全面實施小學(xué)義務(wù)教育，促進基礎(chǔ)教育發(fā)展，保障轄區(qū)內(nèi)適齡兒童入學(xué)及相關(guān)社會服務(wù)。培養(yǎng)德、智、體、美等方面全面發(fā)展的社會主義事業(yè)的建設(shè)者和接班人。

2.根據(jù)教育規(guī)律、社會要求和學(xué)校實際，組織制定學(xué)校發(fā)展的遠(yuǎn)景規(guī)劃、近期目標(biāo)、學(xué)年和學(xué)期各項工作計劃以及各項工作指標(biāo)并組織實施。

二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。

懷化市宏宇小學(xué)機構(gòu)設(shè)置情況如下：校長室、書記室、副校長室、工會辦公室、辦公室、教務(wù)處、教研室、德育處、檔案室、圖書室、總務(wù)后勤處、財務(wù)室、醫(yī)務(wù)室、安全保衛(wèi)處、大隊部等。

（二）決算單位構(gòu)成。

懷化市宏宇小學(xué)2019年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：懷化市宏宇小學(xué)本級。

第二部分

部門決算表

一、公開表格

部門決算公開表格共8張，包括：《收入支出決算總表》、《收入決算表》、《支出決算表》、《財政撥款收入支出決算總表》、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》、《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》、《一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》。（公開表格見附件，由于本單位2019年度無政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出，故08表無數(shù)據(jù)）

第三部分

2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計4601.93萬元，與2018年相比，增加1318.71萬元，增長40.17%，主要是因為學(xué)生人數(shù)及教師人數(shù)增加，生均、師均經(jīng)費增加；調(diào)整教職工工資，發(fā)放績效獎；化解大班額經(jīng)費增加；保障校園安全，增加本校區(qū)及西校區(qū)保安人數(shù)，優(yōu)化學(xué)生學(xué)習(xí)環(huán)境，對西校區(qū)校舍進行維修維護，西校區(qū)完善設(shè)備設(shè)施。

二、收入決算情況說明

本年收入合計3983.16萬元，其中：財政撥款收入3797.06萬元，占95.33%；上級補助收入0萬元；事業(yè)收入186.09萬元，占4.67%；經(jīng)營收入0萬元；附屬單位上繳收入0萬元；其他收入0萬元。

三、支出決算情況說明

本年支出合計4202.66萬元，其中：基本支出2741.92萬元，占65.24%；項目支出1460.73萬元，占34.76%；上繳上級支出0萬元；經(jīng)營支出0萬元；對附屬單位補助支出0萬元。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收、支總計4415.84萬元，與2018年相比，增加1159.31萬元,增長35.6%，主要是因為學(xué)生人數(shù)及教師人數(shù)增加，生均、師均經(jīng)費增加；調(diào)整教職工工資，發(fā)放績效獎；化解大班額經(jīng)費增加；保障校園安全，增加本校區(qū)及西校區(qū)保安人數(shù)，優(yōu)化學(xué)生學(xué)習(xí)環(huán)境，對西校區(qū)校舍進行維修維護，西校區(qū)完善設(shè)備設(shè)施。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出4016.57萬元，占本年支出合計的95.57%，與2018年相比，財政撥款支出增加1345.3萬元，增長50.36%，主要是因為調(diào)整教職工工資，發(fā)放績效獎；保障校園安全，增加本校區(qū)及西校區(qū)保安人數(shù)，優(yōu)化學(xué)生學(xué)習(xí)環(huán)境，對西校區(qū)校舍進行維修維護，西校區(qū)完善設(shè)備設(shè)施。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2019年度財政撥款支出4016.57萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出3515.52萬元，占87.53%；社會保障和就業(yè)（類）支出346.27萬元，占8.62%；衛(wèi)生健康（類）支出94.55萬元，占2.35%；其他（類）支出60.22萬元，占1.5%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1315.24萬元，支出決算數(shù)為4016.57萬元，完成年初預(yù)算的305.39%，其中：

1、教育（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為112萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：臨聘教師工資后期追加經(jīng)費。

2、教育（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項）。

年初預(yù)算為1315.24萬元，支出決算為2392.76萬元，完成年初預(yù)算的181.93%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：教師工資上調(diào)，發(fā)放績效獎，三區(qū)教師補助、生均公用經(jīng)費等后期追加經(jīng)費。

3、教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為529.74萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：建檔立卡貧困生補助、城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費保障資金、國培計劃等后期追加經(jīng)費。

4、教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為481.02萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：保障校園安全，增加本校區(qū)及西校區(qū)保安人數(shù)；優(yōu)化學(xué)生學(xué)習(xí)環(huán)境，完善西校區(qū)硬件設(shè)施；解決原507子弟學(xué)校擋土墻結(jié)算遺留問題；教師體檢等后期追加經(jīng)費。

5、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為127.55萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加退休人員一次性生活補助經(jīng)費。

6、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為218.72萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加養(yǎng)老保險經(jīng)費。

7、衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為94.55萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加醫(yī)療保險經(jīng)費。

8、其他（類）其他支出（款）其他支出（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為60.22萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：開展課后服務(wù)，非稅經(jīng)費增加。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出2712.94萬元，其中：人員經(jīng)費2559.13萬元，占基本支出的94.33%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、退休費、生活補助；公用經(jīng)費153.81萬元，占基本支出的5.67%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、培訓(xùn)費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、其他商品和服務(wù)支出、其他資本性支出。

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為2.55萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，其中：

因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)，與上年相比無增減變化。

公務(wù)接待費支出預(yù)算為2.55萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是我校積極響應(yīng)國家廉政廉潔號召，嚴(yán)格控制招待開支，與上年相比減少0.24萬元，減少100%,減少的主要原因是我校積極響應(yīng)國家廉政廉潔號召，嚴(yán)格控制招待開支。

公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)，與上年相比無增減變化。其中公務(wù)用車購置費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)，與上年相比無增減變化；公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)，與上年相比無增減變化。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0萬元，占比0%，因公出國（境）費支出決算0萬元，占比0%，公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0元，占比0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務(wù)接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行維護費0萬元，截至2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

    本單位無政府性基金收支。

九、關(guān)于2019年度預(yù)算績效情況說明

本單位已按市財政績效部門要求開展和公開了2019年部門績效評價，自評結(jié)果良好，資金使用合規(guī)合法資金使用與各項工作執(zhí)行進度相結(jié)合，保障資金使用高效益，達(dá)到預(yù)期績效目標(biāo)。自評報告見附件。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

本部門2019年度機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元，因為本部門屬于財政補助事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費。

（二）一般性支出情況

2019年本部門開支會議費0萬元。開支培訓(xùn)費13.06萬元，用于開展市級教師培訓(xùn)，人數(shù)100人，內(nèi)容為數(shù)學(xué)骨干教師培訓(xùn)；市級教師培訓(xùn)，人數(shù)70人，內(nèi)容為道德與法治培訓(xùn)。未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。

（三）政府采購支出情況

本部門2019年度政府采購支出總額298.64萬元，其中：政府采購貨物支出267.87萬元、政府采購工程支出30.77萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額298.64萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（四）國有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

第四部分

名詞解釋

一、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預(yù)算撥款安排，用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中的公用經(jīng)費支出。

二、“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件

懷化市宏宇小學(xué)2019年度部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

（一）部門基本情況

懷化市宏宇小學(xué)是一所公辦的全日制小學(xué),學(xué)制六年,屬懷化市教育局直管。學(xué)校前身為懷化市迎豐路小學(xué)(懷化市第三完小)，2012年9月分流為宏宇小學(xué)和錦溪小學(xué)兩個校區(qū)，2013年2月正式獨立辦學(xué)。

宏宇小學(xué)2019年在編教職工201人，退休教師76人，在校學(xué)生共5218人。學(xué)校認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的教育方針。積極穩(wěn)妥地推進課堂教學(xué)改革，認(rèn)真組織教育教學(xué)、學(xué)科研究活動，不斷提高教育教學(xué)質(zhì)量，學(xué)校特色和學(xué)生的個性得到了發(fā)展。根據(jù)學(xué)校規(guī)模，設(shè)置學(xué)校管理機構(gòu)，建立健全各項規(guī)章制度和崗位責(zé)任制。堅持教書育人，服務(wù)育人，環(huán)境育人方針，維護教職工利益，保障教職工合法權(quán)益，以養(yǎng)成學(xué)生良好習(xí)慣為重點，為教職工和學(xué)生的幸福人生奠基。

（二）部門整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍等

    2019年部門整體支出為4202.66萬元。主要用于學(xué)校的正常運轉(zhuǎn)、教學(xué)教研及后勤服務(wù)等方面的開支。包括教職工工資、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補助支出以及其他資本性支出等。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

基本支出指保障單位正常運轉(zhuǎn)，完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的支出。

2019年基本支出2741.92萬元。其中工資福利支出2444.46萬元，商品和服務(wù)支出151.6萬元，對個人和家庭的補助141.36萬元，其他資本性支出4.5萬元。

我校嚴(yán)格按照資金管理要求，加強資金管理，嚴(yán)格遵守中央和省、市各項財經(jīng)規(guī)章制度，嚴(yán)格支出標(biāo)準(zhǔn)和范圍，切實提高資金使用效益。

關(guān)于2019年“三公”經(jīng)費支出情況：

1.公務(wù)接待費用

2019年學(xué)校公務(wù)接待費年初預(yù)算數(shù)為2.55萬元，學(xué)校實際未發(fā)生公務(wù)接待開支，此項費用不存在。

2.公款出國（境）費用

宏宇小學(xué)沒有出國(境)事項發(fā)生，此項費用不存在。

3.公車購置費用

學(xué)校沒有公車，不存在公車私用行為，此項費用不存在。

學(xué)校在公務(wù)接待上，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定和上級有關(guān)文件要求，積極響應(yīng)國家廉政號召，努力做到“三公”零開支。

（二）專項支出

1.2019年財政給我校撥付項目資金793.87萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)項目資金238.27萬元，共計1032.14萬元。其中報告廳建設(shè)513.67萬元，原三中初中部（現(xiàn)宏宇小學(xué)西校區(qū)）擋土墻結(jié)算遺留問題29萬元，體育館室內(nèi)裝修及改造、地面硬化、綠化、隱患整修及校園文化建設(shè)30萬元，2019年化解義務(wù)教育大班額391.87萬元，義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升58萬元，直飲水工程7.47萬元，課桌椅采購0.02萬元，欄桿改造1.35萬元，圖書采購0.76萬元。

2.2019年報告廳建設(shè)開支284萬元，結(jié)余229.67萬元；原三中初中部（現(xiàn)宏宇小學(xué)西校區(qū)）擋土墻結(jié)算遺留問題開支28.49萬元，結(jié)余0.51萬元；體育館室內(nèi)裝修及改造、地面硬化、綠化、隱患整修及校園文化建設(shè)開支25.04萬元，結(jié)余4.96萬元；2019年化解義務(wù)教育大班額開支367.71萬元，結(jié)余24.16萬元；義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升開支58萬元，開支完畢無結(jié)余；直飲水工程、課桌椅采購、圖書采購及欄桿改造于2019年底由財政統(tǒng)籌收回。截至2019年底，共結(jié)余259.3萬元。

3.學(xué)校對于專項資金的使用嚴(yán)格按專項資金相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，堅持“?？顚Ｓ?，嚴(yán)格把關(guān)”的原則，由專人負(fù)責(zé)監(jiān)督項目的實施。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

針對不同項目內(nèi)容，將工作任務(wù)細(xì)化到各部門及個人，各個項目嚴(yán)格按照程序進行開展。在市財政局和教育局的監(jiān)督下，由后勤管理處負(fù)責(zé)項目的具體施工，施工過程中發(fā)現(xiàn)問題，做到及時整改，依據(jù)相關(guān)文件精神，確保項目質(zhì)量和項目成本，完工后由本校及相關(guān)部門進行檢查驗收。

（二）專項管理情況分析

一是加強責(zé)任意識，落實管理責(zé)任；二是加強資金管理

制度建設(shè)，確保機構(gòu)健全、分工明確；三是加強資金支出管理，嚴(yán)格支出標(biāo)準(zhǔn)和范圍，確保?？顚Ｓ?，無截留、擠占或挪用。

四、資產(chǎn)管理情況

學(xué)校建立了完整的財務(wù)管理、資產(chǎn)管理制度，機構(gòu)及人員設(shè)置齊全，賬務(wù)管理規(guī)范，預(yù)算信息公開及時，非稅收入收繳及時，資產(chǎn)管理嚴(yán)格。

五、部門整體支出績效情況

反映部門履職及履職效益情況。主要從部門整體支出的經(jīng)濟性、效率性、有效性和可持續(xù)性等方面進行量化、具體分析。其中：經(jīng)濟性分析主要是對成本（預(yù)算）控制、節(jié)約等情況進行分析；效率性分析主要是對各項工作、專項完成的進度及質(zhì)量等情況進行分析；有效性分析主要是對反映部門整體支出使用效果的個性指標(biāo)進行分析；可持續(xù)性分析主要是對支出完成后，后續(xù)政策、資金、人員機構(gòu)安排和管理措施等影響項目持續(xù)發(fā)展的因素進行分析

2019年度宏宇小學(xué)履職效益情況良好，認(rèn)真遵守各項財務(wù)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行各項支出審批程序，確保?？顚Ｓ?，無截留、擠占或挪用?！叭苯?jīng)費響應(yīng)零開支號召、厲行勤儉節(jié)約。項目按計劃組織實施，確保專項資金合理使用，切實提高資金效益。部門整體支出績效情況如下：

1.經(jīng)濟性分析

2019年依據(jù)部門預(yù)算，嚴(yán)格控制日常開支，確保日常開支在厲行節(jié)約指標(biāo)數(shù)內(nèi)。

2019年12月31日，我校核定編制數(shù)246人，在職201人，在職人員控制率81.71%。

2019年無“三公”經(jīng)費開支，與去年相比，減少0.24萬元，降低100%。嚴(yán)格執(zhí)行黨政機關(guān)公務(wù)接待管理規(guī)定，盡力壓縮“三公”經(jīng)費等行政支出。

2.效率性分析

2019年我校各項工作進展順利，成效良好。貫徹執(zhí)行國家教育方針，加強資金管理，貫徹落實中央八項規(guī)定和省、市 “九項規(guī)定”精神，切實提高資金使用效益，保障學(xué)?？沙掷m(xù)運轉(zhuǎn)。關(guān)愛學(xué)生，引領(lǐng)學(xué)生的綜合素質(zhì)發(fā)展，做到讓學(xué)生得到各方面成長、讓家長對教育成果滿意。

3.可持續(xù)性分析

2019年年末學(xué)生總?cè)藬?shù)5218人。學(xué)校堅持以人為本，科研興校，特色辦學(xué)，全面推進素質(zhì)教育。引導(dǎo)和培養(yǎng)學(xué)生德智體美等方面全面發(fā)展，為中學(xué)輸送優(yōu)秀人才。

六、存在的主要問題

1.學(xué)校資產(chǎn)種類多、數(shù)量大，清查難度大。

2.每年的公用經(jīng)費根據(jù)單位上年底的在職在編人數(shù)和經(jīng)費標(biāo)準(zhǔn)核定金額，不包括當(dāng)年正式招聘入職但未進編的人數(shù)，公用經(jīng)費存在缺口。

七、改進措施和有關(guān)建議

1.加強資產(chǎn)管理力度，進一步完善資產(chǎn)管理制度，最大限度的提高資產(chǎn)使用效率。

2.在確保嚴(yán)格貫徹落實現(xiàn)有財務(wù)管理制度的基礎(chǔ)上，進一步完善和改進各項財務(wù)制度，合理配置校內(nèi)各項教育資源，提高學(xué)校財務(wù)管理的水平與效率。

懷化市宏宇小學(xué)2019年度決算公開表