2020年度懷化市中心特殊教育學(xué)校部門決算

目錄

第一部分懷化市中心特殊教育學(xué)校概況

一、部門職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

第三部分2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

十、一般性支出情況

十一、關(guān)于政府采購支出說明

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

懷化市中心特殊教育學(xué)校概況

一、部門職責(zé)

懷化市中心特殊教育學(xué)校由懷化市財政局全額撥款，直屬市教育局管理，主要擔(dān)負(fù)?dān)Q城、中方、洪江、新晃、通道5縣市區(qū)殘障兒童少年教育教學(xué)及各縣市區(qū)聽障兒童少年的義務(wù)教育和縣級特校教師培訓(xùn)及業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作，是一所集康復(fù)教育、學(xué)前教育、義務(wù)教育于一體的一貫制義務(wù)教育學(xué)校。

二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。懷化市中心特殊教育學(xué)校為一級部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：辦公室、教導(dǎo)處、總務(wù)處、校安辦等4個處室。

（二）決算單位構(gòu)成。懷化市中心特殊教育學(xué)校2020年部門決算公開單位構(gòu)成的只有懷化市中心特殊教育學(xué)校本級。

第二部分

部門決算表

見附件

第三部分

2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計2980.71萬元。與上年1841.86萬元相比，增加1138.85萬元，增長61.82%，主要是因為本年新增學(xué)校一期改擴建工程建設(shè)項目資金1500萬元所致。

二、收入決算情況說明

本年收入合計2417.28萬元，其中：財政撥款收入2417.28萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計981.83萬元，其中：基本支出881.46萬元，占89.78%；項目支出100.37萬元，占10.22%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收、支總計2968.75萬元，與上年1811.86萬元相比，增加1156.89萬元,增長63.85%，主要是因為本年新增學(xué)校一期改擴建工程建設(shè)項目資金1500萬元所致，年終尚未支付。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出966.56萬元，占本年支出合計的98.44%，與上年1172.82萬元相比，財政撥款支出減少206.26萬元，減少17.59%，主要是因為本年項目支出減少，而新增學(xué)校一期改擴建工程建設(shè)項目資金1500萬元本年尚未支出，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2020年度財政撥款支出966.56萬元，主要用于以下方面：教育支出889.35萬元，占92.01%；社會保障和就業(yè)支出52.64萬元，占5.45%；衛(wèi)生健康支出24.57萬元，占2.54%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為408.12萬元，支出決算數(shù)為966.56萬元，完成年初預(yù)算的236.83%，其中：

1.教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為265.87萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因有些項目資金未納入預(yù)算，如公用生均經(jīng)費支出及學(xué)生生活費補助項目、貧困生補助資金、部分臨聘人員經(jīng)費等由教科文統(tǒng)一年初預(yù)算，學(xué)校沒有做預(yù)算。

2.教育支出（類）特殊教育（款）特殊學(xué)校教育（項）。

年初預(yù)算為353.62萬元，支出決算為580.64萬元，完成預(yù)算的164.19%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：本年學(xué)校教師工資調(diào)整而致福利支出增加，由于教師增加年終績效獎金增加等。

3.教育支出（類）特殊教育（款）其他特殊教育支出（項）。

年初預(yù)算為54.5萬元，支出決算為6.84萬元，完成年初預(yù)算的12.55%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年初預(yù)算數(shù)54.5萬預(yù)算時為其他特殊教育支出，但在年度下指標(biāo)時為特殊學(xué)校教育項目，6.84萬元為年中追加資金。

4.教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為36萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：此筆資金支出，此筆資金學(xué)校未做預(yù)算，由財政統(tǒng)一年末追加預(yù)算。

5.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為9萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：此筆資金用于退休教師的年終一次性生活費補貼，學(xué)校未做預(yù)算，由財政年中追加預(yù)算。

6.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為43.64萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：此筆資金用于學(xué)校教師的養(yǎng)老保險支出，往年由財政直接撥款到社會保障局賬戶，未經(jīng)過學(xué)校賬戶，而本年中途財政將此筆款項下?lián)艿綄W(xué)校所致。學(xué)校未做預(yù)算，由財政年中追加預(yù)算。

7.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為23.62萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：此筆資金用于教師的醫(yī)療保險支出，學(xué)校未做預(yù)算，由財政年中追加預(yù)算。

8.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項）

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0.96萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：此筆資金用于新進(jìn)公招教師的醫(yī)療保險支出，學(xué)校未做預(yù)算，由財政年中追加預(yù)算。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出878.16萬元，其中：人員經(jīng)費776.47萬元，占基本支出的88.42%,主要包括基本工資219.39萬元、津貼補貼167.56萬元、獎金88.73萬元、績效工資36.04萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費50.69萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費24.58萬元、其他社會保障繳費6.94萬元、其他工資福利支出97.41萬元、退休費3.89萬元、生活補助81.25萬元。

公用經(jīng)費101.69萬元，占基本支出的11.58%，主要包括辦公費1.42萬元、水費2.39萬元、電費11.96萬元、物業(yè)管理費10.86萬元、差旅費3.2萬元、維修（護(hù)）費11.96萬元、培訓(xùn)費1.37萬元、公務(wù)接待費0.26萬元、勞務(wù)費0.57萬元、工會經(jīng)費18萬元、其他商品和服務(wù)支出21.1萬元、辦公設(shè)備購置5.93萬元、專用設(shè)備購置11.53萬元、其他資本性支出1.15萬元。

七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為4.34萬元，支出決算為0.26萬元，完成預(yù)算的5.99%，其中：

因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

公務(wù)接待費支出預(yù)算為1.19萬元，支出決算為0.26萬元，完成預(yù)算的21.84%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是我單位嚴(yán)格遵照中央八項規(guī)定以及省、市有關(guān)規(guī)定，加強“三公”經(jīng)費管理，壓縮了公務(wù)接待費支出，，與上年相比增加0.04萬元，增長18.18%,增長的主要原因是因為業(yè)務(wù)需求，不可避免地產(chǎn)生一些公務(wù)招待費。

公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出預(yù)算為3.15萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是單位公車本年已由市公車辦處置，沒有產(chǎn)生公車購置費及運行維護(hù)費，與上年持平。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0.26萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務(wù)接待費支出決算為0.26萬元，全年共接待來訪團組3個、來賓21人次，主要是招待2020年6月湖南省殘聯(lián)基金會6人來校資助學(xué)生，常德特校11人、洪江市教育局及洪江特校一行4人來校交流辦學(xué)經(jīng)驗等事項時發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運行維護(hù)費0萬元，截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

    2020年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入3.3萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出3.3萬元，其中基本支出3.3萬元，項目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

本部門2020年度機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元，因為本部門不屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位。

十、一般性支出情況

2020年本部門開支會議費0萬元；開支培訓(xùn)費1.37萬元，用于開展領(lǐng)導(dǎo)履職能力提升及教師業(yè)務(wù)培訓(xùn)，人數(shù)18人，內(nèi)容為肖璐去長沙培訓(xùn)、李元剛參加省督學(xué)培訓(xùn)、聶登國的食品安全培訓(xùn)、蔣少波、舒振富、徐凌參與的校級領(lǐng)導(dǎo)培訓(xùn)、沈一吉、王鑫、萬建華、丁中華去長沙的二期融合教育培訓(xùn)、黃愛香去長沙的培訓(xùn)、楊仕沅、羅明瓊、王宏軍、邱芝荃等參加的國培項目等等；舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十一、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2020年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

十三、關(guān)于2020年度預(yù)算績效情況的說明

本部門預(yù)算績效管理開展情況、績效目標(biāo)和績效評價報告等均按照財政績效部門要求已公開在懷化市教育局網(wǎng)站。(見公開附件）

第四部分

名詞解釋

1、財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金。

2、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

3、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位按有關(guān)規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金。

4、基本支出：指單位為保障其機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

5、項目支出：指單位為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)在基本支出之外所發(fā)生的支出。

6、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預(yù)算撥款安排，用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用，即為行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財政撥款基本支出中的公用經(jīng)費支出。

7、“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。     

第五部分

附件

1.2020年公開表格

懷化市中心特殊教育學(xué)校2020決算公開表.xlsx

2.《2020年整體支出績效目標(biāo)表》

2020年中心特校整體支出績效目標(biāo)表

3.《懷化市中心特殊教育學(xué)校2020年度部門整體支出績效評價自評報告》

懷化市中心特殊教育學(xué)校2020年度部門整體支出績效評價自評報告