發布時間：2020-09-01 16:01 信息來源：市財政局
2019年度懷化市委市政府機關幼兒園部門決算
目錄
第一部分機關幼兒園單位概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
第三部分：2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
機關幼兒園概況
一、部門職責
懷化市委市政府機關幼兒園認真貫徹執行黨和國家的有關法律法規、方針、政策，堅持民主管理，依法辦園，執行上級主管部門的指示和決定。實行保育和教育相結合的原則，對幼兒實施體、智、德、美諸方面全面發展的教育，促進其身心和諧發展。為家長解除后顧之憂，熱忱為家長服務，向家長開展多種形式的早期教育宣傳、指導等服務，促進家庭教育質量的不斷提高。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。懷化市委市政府機關幼兒園內設機構包括辦公室、保教部、財務室、保健室及炊事班。
（二）決算單位構成。市委市政府機關幼兒園2019年部門決算匯總公開單位構成包括：懷化市委市政府機關幼兒園市本級。
第二部分
部門決算表
第三部分
2019年度部門決算情
2019年度部門決算包括單位本級的匯總情況
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支549.59萬元，與2018年度相比，增加121.03萬元，增加28.24%。主要原因是：主要原因是幼兒數量增加所致，人員調整，工資福利費增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計549.59萬元，其中：財政撥款收入504.88萬元，占比91.86%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入44.72萬元，占比8.14%；
三、支出決算情況說明
本年度全年支出513.29萬元，其中：基本支出507.81萬元，占比98.93%；項目支出5.48萬元，占1.07%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計504.88萬元，與2018年相比，增加89.27萬元，增長21.48%。主要原因：主要原因是幼兒數量增加所致，提高工資標準，人員調整，工資福利費和退休費增加。
項目支出182.66萬元，占12.64%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。
2019年度一般公共預算財政撥款支出471.25萬元，占本年支出合計的93.34%，與2018年相比，增加39.9萬元，增長9.25%。主要原因是因為人員經費增加。
（二）財政撥款支出決算結構情況。
2019年度一般公共預算財政撥款基本支出471.25萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出65.52萬元，占13.9%；教育（類）支出337.48萬元，占71.62%;社會保障和就業（類）支出54.35萬元，占11.53%;衛生健康（類）支出13.89萬元，占2.95%。
（三）財政撥款支出決算具體情況。
2019年獎金由財政撥指標，由單位發放。2019年度財政撥款支出年初預算數為191.97萬元，支出決算數為471.25萬元，完成年初預算的245.48%，其中：
1、一般公共服務（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為65.52萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中追加預算。
2、教育（類）普通教育（款）學前教育（項）。
年初預算為191.97萬元，支出決算為363.05萬元，完成年初預算的189.12%，決算數大于年初預算數的主要原因是：上年結轉資金較多，且上年結轉不納入年初預算中。
3、教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為1.43萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中追加預算。
5、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）事業單位離退休（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為25.73萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中追加預算。
6、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為28.63萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：單位部分養老保險開支由財政統一管理，未納入單位年初預算。
7、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為13.89萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：單位部分醫療保險開支由財政統一管理，未納入單位年初預算。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出465.77萬元，其中：人員經費446.66萬元，占基本支出的95.90%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、退休費；公用經費19.11萬元，占基本支出的4.10%，主要包括辦公費、水費、電費、物業管理費、維修（護）費、差旅費、培訓費、勞務費、工會經費。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。
“三公”經費財政撥款支出預算為7.05萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%,其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數與年初預算數持平。
公務接待費支出預算為2.5萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數小于年初預算數的主要原因是嚴控開支三公經費，與上年相比持平。
公務用車購置費支出預算為4.55萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數小于年初預算數的主要原因是嚴控開支三公經費，與上年相比持平。
公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，決算數與年初預算數持平。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費支出決算0萬元，占0%，運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：車輛購置為0輛，保有量是0輛，因公出國（境）團組數及人數為0，公務接待批次0次，接待人數為0人。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
本單位2019年度無政府性基金收支。
九、關于2019年度預算績效情況說明
本年度我單位進一步完善了預算績效的管理，并根據有關規定要求，結合內部控制制度的建立，完善了2019年度預算績效管理工作考核辦法，進一步提高工作考核的科學性和有效性。根據預算績效管理要求，本年度我單位進一步完善了預算績效的管理，通過設定績效目標，，執行上級主管部門的指示和決定。實行保育和教育相結合的原則，對幼兒實施體、智、德、美諸方面全面發展的教育，促進其身心和諧發展。為家長解除后顧之憂，熱忱為家長服務。自評報告見附件。
十、其他重要事項
（一）機關運行經費支出情況
本部門2019 年度機關運行經費支出0萬元，因為本部門不屬于行政單位和參照公務員法管理的事業單位。
（二）一般性支出情況
2019年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0萬元，未舉辦節慶、賽事等活動。
（三）政府采購支出情況
本部門2019年度政府采購支出總額6.28萬元，其中：政府采購貨物支出6.28萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額6.28萬元，其中：授予小微企業合同金額13.77萬元，占政府采購支出總額的100%。
（四）國有資產占用情況
截至2019年12月31日，本單位共有車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
第四部分
名詞解釋
一、1、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。
2、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第五部分
附件
2019年度部門整體支出績效評價報告
一、部門概況
（一）部門基本情況
1、在職人員情況
懷化市委市政府機關幼兒園編制27人（事業編制）2018年12月在編在職（23人），退休人員16人。
2、機構設置
懷化市委市政府機關幼兒園是隸屬懷化機關事務管理局二級單位，全園分小、中、大五個班，內設園長室、教研室、辦公室、財務室、資料室、保健室及炊事班。
3、主要職能
主要職責是貫徹國家的教育方針，按照保育及教育相結合的原則，遵循幼兒身心發展特點和規律，為孩子的德、智、體、美全面發展奠定基礎。，促進幼兒身心和諧發展。為家長提供科學育兒指導。
4、重點工作計劃：1、加強對員工的正確價值觀引導，通過典型實例提高全體員工的安全防范意識和遵紀守法觀念。2、強化師德活動，助力教師專業成長，進一步加強教師職業道德教育，不斷增強職業責任感和危機感。全體教職員工要確立服務意識，營造和諧順暢的工作環境。全體教師一定要轉變觀念，強化全員服務的意識。學校要服務于社會和家長，教職員工要服務于學生，教師的一切工作要服務于教學質量的提升和學校良好形象的塑造。3、養成教育悉心抓，校園活動精心搞。一是要組織開展社會主義核心價值觀宣傳教育，從小進行愛國主義教育活動。4、用好現有教學資源，抓課堂教學，向課堂要質量，要求全體教師發揮電教平臺的作用，進一步提升學校整體教學質量;教研室要不定期組織常規落實情況檢查。5、建立健全安全工作機制，成立學校安全工作領導小組。健全安全各種制度及防范應急預案，做到對隱患的排查與整改及時到位。
（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等。
部門財政資金收入情況：2019年全年收入549.59萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入為504.88萬元，占預算收入的91.86%；其他收入44.72萬元，占預算收入的8.14%。
部門財政資金支出情況：2019年支出513.29萬元，其中使用內容為人員支出和日常公用支出，其中：工資福利支出為425.01萬元，占支出預算的82.8%，公用支出42.97萬元，占支出預算的8.37%；對個人和家庭的補助34.63萬元，占支出預算的6.3%；其他資本性支出8.42萬元，占支出預算的1.53%。其他支出為2.26萬元，占支出預算0.41%。年末結轉和結余36.30萬元。
二、部門整體支出管理及使用情況
（一）基本支出
我校基本支出的范圍和主要用途包括人員經費、日常運行公用經費。2019年基本支出為507.81萬元。其中：人員經費支459.64萬元，占基本支出的90.51%，其中工資福利支出425.01萬元、對個人和家庭的補助支出34.63萬元，用于根據國家規定安排的工資性支出，及對個人和家庭補助等人員經費支出。日常公用經費48.18萬元，占基本支出的9.49%，用于按國家規定開支標準安排的保障我校正常運轉的辦公費、印刷費、電費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維護費、租賃費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費、其他商品和服務支出。
我校2019年度“三公”經費預算7.05萬元，實際支出0萬元，其中：公務接待支出0萬元；公務運行支出0萬元，結余7.05萬元。主要原因是2019未發生公務接待費、公務用車購置及運行費、因公出國費用，“三公”經費嚴格控制在年初預算內。
（二）專項支出
我校2019年收到（湘財教指（2018）93號）為支持學前教育下達的中央資金33萬元，專項用于擴大普惠性學前教育資源。專項支出為5.48萬元，用于更換老舊的大型幼兒玩具。
四、資產管理情況
反映部門資產的配置、管理、處置等綜合情況。包括制度建設、管理措施、配置處置的程序等。
我校嚴格按照財務管理的相關要求，建立了《固定資產管理辦法》、《貨幣資金管理、應收款和無形資產》和《政府采購預算》及《政府采購管理辦法》等固定資產和辦公用品使用、審批、稽核的內部管理規范。
資產分為流動資產和固定資產，具體包括：財政應返還額度、其他應收款、固定資產。固定資產、辦公家具和用品嚴格按照內部控制規范、《資產管理辦法》、《政府采購預算》、《政府采購管理辦法》 進行配置和處置。
五、部門整體支出績效情況
2019年，根據我校年初工作規劃和重點性工作，圍繞市委、市政府的發展藍圖，積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標。通過加強預算收支管理，不斷建立健全內部管理制度，梳理經濟業務流程，部門整體支出管理情況得到提升。根據2019年度部門整體支出狀況的概述和分析，部門整體支出績效情況如下：
（一）經濟效益評價
1. 本年預算配置控制較好。財政供養人員控制在預算編制以內，編制內在職人員控制率85.19%，小于100%；“三公”經費預算為7.05，支出額為0，嚴格控制在年初預算數內。
2. 預算執行方面。預算控制率16.34%，預算收入完成率128.66%，預算支出完成率119.55%，公用經費控制率11.31%。支出總額控制在預算總額以內，除政策性工資預算的追加外，本年部門預算未進行預算相關事項的調整；不存在截留或滯留專項資金情況；投入進度正常；“三公”經費嚴格控制在年初預算內，未超本年預算和上年決算支出。
預算管理方面，完善了《預決算管理辦法》，制度執行總體較為有效，仍需進一步強化；資金使用管理需進一步加強。
收入管理方面，加強了《收入管理辦法》的執行。
資產管理方面，完善了《固定資產管理辦法》、《貨幣資金、應收款和無形資產管理辦法》、《資產清查辦法》等資產管理制度，定期進行了盤點和資產清理，總體執行較好。
根據部門整體支出績效評價指標體系，我校2019年度評價得分為 83 分。
（二）效率性評價和有效性評價
（2019年工作總結）
一年來，在局黨組的領導下，在全體教職工的努力下，我園認真貫徹《幼兒園教育指導綱要》精神，圍繞各項教育工作的要求，堅持以辦人民滿意教育、創一流平安和諧幼兒園、以讓每一位孩子健康、快樂地成長的辦園宗旨，促進每個幼兒富有個性的發展，全面提高了幼兒園的保教質量。下面我將一年來的工作向大家做個匯報：
一、園務管理：落實制度，明確職責
為了使幼兒園管理工作逐步向規范化方向邁進，我們嚴格按照管理制度匯編，做到分工明確，責任到人。在實際工作中嚴格照章辦事。通過落實制度，明確職責，提高了教職工的工作責任感，促進了我園各項工作有序、有效地開展。
二、教師培養：加強學習，提高素質
為了提高教師的素質，我們通過多種形式對教師進行培訓。強化培訓學習,注重自身建設,不斷提升教師素質.全園積極參加上級和教育部門舉辦的學習培訓活動，堅持每周召開班長會，每月教職工集中學習，幫助教師不斷改造自己的主觀世界，做到敬業、愛業、精業、創業，教書育人，為人師表。 三、教育教學：注重細節，提升質量
（一）是各班能認真制訂教學計劃，在制定周、半日活動時合理安排各方面的教育內容，根據孩子的年齡特點把領域活動與主題活動有機結合，相互滲透，有效地防止在教學工作的主觀性和隨意性。（二）是定期檢查教師備課、幼兒成長冊、教養筆記等。落實一日教學常規，加大對一日生活各個環節的監督和調控。以抽查聽課為載體，在聽完每節課后與教師及時交流，并進行點評糾正。 （三）是各班都創設了有利于引發幼兒互動的環境。在走廊、樓梯、班級主題墻、家長園地等環境的創設，做到美觀新穎，突出主題。根據孩子年齡特點，力求做到生活化、趣味化、藝術化和兒童化，讓孩子主動參與到環境中來，從中受到教育。幼兒的一日生活之中，貫穿于游戲、教育活動之中，并以多種形式進行整合，結合本園、本班幼兒的實際情況，進行教育教學.
四、衛生保健：落實安全，細化保育
我園制定《藥品管理制度》、《班級安全管理制度》、《幼兒接送制度》、《幼兒意外傷害事故處理》、《消防設備檢查制度》等安全衛生保健制度，促使安全衛生保健工作有序、科學地開展，為幼兒提供有利于健康成長的環境。(一)細化制度，提高安全管理力度，細化各項安全工作責任。每年度與每位教職工依據自身的工作簽訂安全目標責任書，做到人人有責,人人都是安全員。(二)細化工作，規劃保育工作程序，在已有制度的基礎上進一步細化幼兒在園一日生活各環節的管理細則，包括對教師的具體工作、對保育員的具體要求、對食堂工作人員的要求，讓每位工作人員明確工作程序，規范地開展幼兒一日生活各環節的保育工作。
五、家長工作：家園合作，有序開展
《綱要》中提出：家庭是幼兒園重要的合作伙伴。本著這種理念，把做好家長工作作為我園的工作重點之一。每學期開始要求老師們制定好家長工作計劃，有目的有計劃地開展各項家長活動。我們的家長工作以多種形式開展著，在每年一次的家長開放日活動中，家長對老師的滿意度還是很高的，相信我們的家長會一直理解、支持我們的工作。
六、思考與展望
以上是對我園本年度工作的總結， 有收獲也有不足,我們將在以后的日子里，不忘初心、牢記使命、團結一致、共同努力，爭取辦家長滿意,幼兒開心的優質幼兒園.
（三）社會公眾滿意度評價
2019年，我校干部職工在黨組的正確領導下，認真貫徹落實黨的方針政策，勤奮工作，創先爭優，以一切為了孩子的辦園理念，被機關事務評選為2019年度先進科室。
六、存在的主要問題
1、預算批復滯后，客觀上造成了年底突擊花錢。
2、有些資金撥款不及時，造成當年的資金沒有辦法在當年支付。
3、通過非稅部門管理的資金（事業收入或財政預算撥款）撥款進度較慢，影響預算的支出完成。
4、預算收入的編制不夠精準，造成收入和支出產生比較大的差異。
七、有關建議
針對上述存在的問題及我校整體支出管理工作的需要，擬實施的改進措施如下：
1. 加強預算編制工作，預算的編制要求細節的處理。按照嚴格預算編制的相關制度和要求進行預算編制；對于支出類項目加強管理，做到把差異降到最小，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。
2. 加強財務管理，嚴格財務審核。財務室做到及時報賬，合理管控收入開支情況。
3．嚴格把控“三公”經費的規模和比例，把關“三公”經費支出的審核、審批，細化到預算項目，杜絕挪用和擠占其他預算資金行為；進一步細化“三公”經費的管理，合理壓縮“三公”經費支出。
