發(fā)布時間：2019-08-20 15:41 信息來源：市財政局
2018年度懷化市武陵中學(xué)部門決算
目錄
第一部分懷化市武陵中學(xué)概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
懷化市武陵中學(xué)概況
一、部門職責(zé)
我校是一所義務(wù)制教育初級中學(xué)，主要職能是教育教學(xué)，培養(yǎng)學(xué)生德、智、體、美、勞全面發(fā)展，成為品德優(yōu)秀，思想端正的優(yōu)秀人才。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。懷化市武陵中學(xué)是隸屬懷化市教育局直屬學(xué)校，內(nèi)設(shè)行政辦公室、教務(wù)室、德育室、總務(wù)室、督導(dǎo)室共5個科室。
（二）決算單位構(gòu)成。懷化市武陵中學(xué)2018年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括懷化市武陵中學(xué)本級。
第二部分
部門決算表
（見附件）
第三部分
2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
本部門2018年度全年收入支出總計3298.41萬元, 與上年2017年度全年收支總計3312.08萬元相比，減少了54.29萬元，下降了1.64%，主要原因是18年我單位無財政項目收入和支出。
二、收入決算情況說明
本年度收入合計3257.79萬元，其中財政撥款收入2822.92萬元占全年收入86.65%，事業(yè)收入434.87萬元，占全年收入13.35%。
三、支出決算情況說明
本年度支出合計3112.22萬元，其中基本支出3105.02萬元，占全年支出99.77%，項目支出7.20萬元，占全年支出0.23%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
本部門2018年度財政撥款收、支總計2863.54萬元，與上年3031.09萬元相比，減少了167.55萬元，下降了5.52 %，主要原因是17年有結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2018年度一般公共預(yù)算財政撥款支出2677.34萬元,占本年支出合計的86.03%,與2017年的2978.65相比，減少301.31萬元，下降10.11%，主要原因是單位本年無財政項目資金。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2018年度財政撥款支出2677.34萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出15.33萬元占0.5%.教育（類）支出2662.01萬元，占99.5%;
（三）財政撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1880.5萬元，支出決算數(shù)為3112.22萬元，完成了預(yù)算數(shù)的165.5%其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為15.33萬元，完成年初預(yù)算的100%。主要原因是年初沒做預(yù)算而實際增加了預(yù)算。
2、教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)支出（項）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為16萬元，完成年初預(yù)算的100%。其主要原因是年初沒有此項預(yù)算，后面追加預(yù)算。
3、教育支出（類）普通教育（款）初中教育支出（項）
年初預(yù)算為1571.92萬元，支出決算為2306.45萬元，完成年初預(yù)算的146.72%。主要原因是增加了人員經(jīng)費的支出。
4、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為294.97萬元，完成年初預(yù)算的100%。主要原因是年初沒做預(yù)算而實際增加了人員經(jīng)費的支出.
5、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為44.6萬元，完成年初預(yù)算的100%。主要原因是年初沒做預(yù)算而實際增加了人員經(jīng)費的支出。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2018年度財政撥款基本支出2670.15萬元，其中：人員經(jīng)費2264.74萬元，占比84.81%；主要包括主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費等。公用經(jīng)費405.40萬元，占比15.18%。與2017年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出2579.79萬元相比增加90.36萬元主要是公用經(jīng)費增加。主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費等。
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為4萬元，支出決算為0.23萬元，完成預(yù)算的5,75%，其中：
因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。原因是單位無此預(yù)算。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為4萬元，支出決算為0.23萬元，完成預(yù)算的5.75%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費使用使公務(wù)用車及公務(wù)接待費均有所下降，與上年持平，主要原因是從嚴(yán)控制公務(wù)接待費。
公務(wù)用車購置費預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。原因是單位無此預(yù)算。
公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元。完成預(yù)算的100%決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平，原因是單位無此預(yù)算。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2018年度支出決算中三公經(jīng)費支出0.23萬元。其中公務(wù)接待費支出決算0.23萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費支出決算0萬元，占0%,運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務(wù)接待費支出決算為0.23萬元，全年共接待來訪團組3個、來賓28人次，主要是學(xué)校教學(xué)交流
3、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元。
其中：公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行維護費0萬元，截至2018年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2018年度 我單位無政府性基金收支。
九、關(guān)于2018年度預(yù)算績效情況說明
我校2018年部門支出與年初預(yù)算均達到預(yù)期績效目標(biāo)。但還需進一步細化、項目進度按時推進，針對我校存在的問題，提出以下建議：
1、統(tǒng)一預(yù)算管理、預(yù)算編制規(guī)范化
應(yīng)建立健全規(guī)范的學(xué)校預(yù)算編制制度，預(yù)算獨立設(shè)置的學(xué)校為基本預(yù)算編制單位。收入預(yù)算要穩(wěn)妥，按照規(guī)定將全部收入列入預(yù)算，不遺漏，基本支出預(yù)算要按國家統(tǒng)一的“末”級科目進行細化編制，按輕重緩急原則合理安排，切實提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性。
2、落實政府采購制度
購置儀器設(shè)備，教學(xué)用品及圖書資料等，根據(jù)需要填寫采購申報單，報所轄教育局批準(zhǔn)后交財政局。按有關(guān)程序采購，購置的物品按量入為出進行登記，建立臺賬，規(guī)范實物報領(lǐng)制度。
3、切實加強財務(wù)管理
嚴(yán)格按照預(yù)算批復(fù)的支出項目和規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，打好支出審核關(guān)，各項支出據(jù)實列支，嚴(yán)禁虛列虛支、虛報冒領(lǐng)和擠占挪用；加強資產(chǎn)管理，建全資產(chǎn)臺賬，做到賬賬相符、賬物相符；民主理財，實行財務(wù)公開，確保資金使用規(guī)范和效益。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
本單位非參公單位，非行政單位無機關(guān)運行經(jīng)費。
（二）一般性支出情況
2019年本部門開支會議費0萬元，開支培訓(xùn)費3.55萬元，用于開展教師培訓(xùn)，人數(shù)210人，內(nèi)容為學(xué)校積極教育心理學(xué)培訓(xùn)以及教學(xué)培訓(xùn)。
（三）政府采購支出情況
本部門2018年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額0%。
（四）國有資產(chǎn)占用情況
截至2019年12月31日，本單位共有車輛0輛，單位無價值50萬元以上通用設(shè)備；無單位價值100萬元以上專用設(shè)備。
第四部分
名詞解釋
1.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
2.“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第五部分
附件
懷化市武陵中學(xué)
2018年度整體支出績效自評報告
懷化市武陵中學(xué)地處湖南湘西武陵山片區(qū)懷化市，坐落在樹木繁茂、翠竹成蔭的美麗的中坡山下，山水靈韻，文化蘊生。武陵中學(xué)直屬懷化市教育局，擁有一支懂教育、愛學(xué)生、思維敏捷、理念超前、敢于開拓的領(lǐng)導(dǎo)班子和樂于奉獻、勇于創(chuàng)新、不甘落后的教師隊伍?，F(xiàn)有教職員工220人，其中高級教師58人，55個教學(xué)班級，在校學(xué)生3300余人，全校師生秉承“修身、健體、勤學(xué)、篤行”的校訓(xùn)，不斷塑造“文明、好學(xué)、團結(jié)、進取”的校風(fēng)。
武陵中學(xué)牢固樹立“體驗生活精彩，實現(xiàn)多彩人生”的核心成長理念以及“課內(nèi)自主學(xué)習(xí)，課外自主成長”的核心課改理念，創(chuàng)立了具有武陵中學(xué)特色的“雙環(huán)節(jié)·五要素”的課堂教學(xué)評價模式。堅持用科學(xué)的方法促進學(xué)生健康成長，培養(yǎng)學(xué)生德智體美勞全面發(fā)展，鼓勵學(xué)生多元智能的個性化發(fā)展。
“三節(jié)一月一展示”是武陵中學(xué)的常態(tài)化特色，即：校園體育節(jié)、文化藝術(shù)節(jié)、科技創(chuàng)新節(jié)、心理健康活動月，優(yōu)秀社團成果展示活動。除此之外還定期開展學(xué)習(xí)標(biāo)兵、三好學(xué)生、自主管理之星、多元智能之星評選活動，讓每一名師生的每一個精彩片段都得到再現(xiàn)，促進師生形成“天生我才必有用”的共識，從而轉(zhuǎn)化為實現(xiàn)多彩人生的強大動力，使學(xué)生素質(zhì)得到全面提高。
一、部門概況
（一）部門基本情況
懷化市武陵中學(xué)是隸屬懷化市教育局直屬學(xué)校，2018年末編制人數(shù)228人（事業(yè)編制），在職人員212人（事業(yè)人員）。
我校主要職能職責(zé):我校是懷化市義務(wù)制初級中學(xué)，主要實施初中階段義務(wù)教育，為高一級學(xué)校培養(yǎng)德、智、體、美、藝全面發(fā)展的初中畢業(yè)生。維護教職工利益，保障教職工合法權(quán)益，以教職工和學(xué)生的人生幸福和生命質(zhì)量作為重點。
我校重點工作計劃為：堅持現(xiàn)代辦學(xué)理念，注重科學(xué)管理，勇于開拓進取，不斷深化內(nèi)部改革，形成了以人為本的管理特色、一手抓常規(guī)一手抓教改的教學(xué)特色、學(xué)生自主管理與注重特長發(fā)展的德育特色。學(xué)校始終堅持“以人為本”的辦學(xué)理念，主倡“團結(jié)、拼搏、求索、奉獻”的精神，致力推行素質(zhì)教育。
（二）部門整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍
2018年我校財政部門預(yù)算收入1,880.5萬元。
2018年整體支出預(yù)算為1,880.5萬元，均為基本支出，包括人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費。其中人員經(jīng)費1,692.27萬元（人均支出 7.98萬元），占預(yù)算支出總額的89.99%；日常公用經(jīng)費188.23萬元，占預(yù)算支出總額的10.01%。
二、部門整體支出管理及使用情況
（一）基本支出
我?；局С龅姆秶椭饕猛景ㄈ藛T經(jīng)費和日常公用經(jīng)費，決算支出合計3,105.02萬元。具體包括：工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補助、資本性資出。其中：工資福利支出2,673.33萬元，商品和服務(wù)支出291.72萬元，對個人和家庭的補助26.29萬元，資本性資出113.68萬元。
公用經(jīng)費支出291.72萬元，其中辦公費17.89萬元，
水費29.60萬元，電費22.66萬元，物業(yè)管理費12.02萬元，差旅費13.04萬元，維修（護）費33.77萬元，培訓(xùn)費3.55萬元，公務(wù)接待費0.23萬元，專用材料費5.16萬元，勞務(wù)費3.51萬元，福利費44.46萬元，其他交通費用0.69萬元，其他商品和服務(wù)支出105.14萬元。
我校2018年度“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為4.6萬元，實際支出0.23萬元，其中：公務(wù)接待支出0.23萬元，結(jié)余4.37萬元，結(jié)余率95%。本年未發(fā)生公務(wù)運行支出及因公出國費用，“三公”經(jīng)費總體控制很好，控制率5%。
（二）專項支出
2018年，公共財政預(yù)算撥款17.8萬元，年初結(jié)余資金12.86萬元，是學(xué)校校園2017年運動場改造結(jié)余資金，本年實際支出資金7.20萬元，主要用于學(xué)校辦公設(shè)備購置。2018年項目資金結(jié)余為5.67萬元，學(xué)校購買辦公設(shè)備完全是為了教育教學(xué)需要，所產(chǎn)生的效益主要體現(xiàn)在社會效益上。
三、部門專項組織實施情況
本單位本年無項目實施,但購置了辦公設(shè)備7.20萬元。
四、資產(chǎn)管理情況
我校財務(wù)管理制度健全，執(zhí)行制度嚴(yán)格合規(guī)，會計核算符合相關(guān)規(guī)定，資金?？顚Ｓ?，資金支付依據(jù)和開支標(biāo)準(zhǔn)合法合規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購。資產(chǎn)分為流動資產(chǎn)、長期投資和固定資產(chǎn)，具體包括：銀行存款、預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款、長期投資、固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)、辦公家具和用品嚴(yán)格按照內(nèi)部控制規(guī)范的《資產(chǎn)管理辦法》、《政府采購預(yù)算》、《政府采購管理辦法》進行配置和處置。我校嚴(yán)格按照財務(wù)管理的相關(guān)要求，建立了《固定資產(chǎn)管理辦法》、《貨幣資金管理、應(yīng)收款和無形資產(chǎn)》和《政府采購預(yù)算》及《政府采購管理辦法》等固定資產(chǎn)和辦公用品使用、審批、稽核的內(nèi)部管理規(guī)范。
2018年我校部門資產(chǎn)總額3,045.28萬元，其中流動資產(chǎn)386.63萬元（含銀行存款134.96萬元，預(yù)付賬款1.50萬元，其他應(yīng)收款250.17萬元），長期投資225.00萬元，固定資產(chǎn)2,433.65萬元。與2017年比較資產(chǎn)總額減少了293.75萬元。
五、部門整體支出績效評價
2018年度在上級部門的正確領(lǐng)導(dǎo)下，學(xué)校堅持以黨的十九大精神為指針，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞統(tǒng)籌推進“五位一體”總體布局和協(xié)調(diào)推進“四個全面”戰(zhàn)略布局，堅持穩(wěn)中求進總基調(diào)，按照高質(zhì)量發(fā)展根本要求，貫徹黨的教育方針，以實施“奮進之筆”為總抓手，推進教育優(yōu)先發(fā)展，落實立德樹人根本任務(wù)，深化教育改革，推進教育公平，發(fā)展素質(zhì)教育，加快教育現(xiàn)代化，努力培養(yǎng)德智體美全面發(fā)展的社會主義建設(shè)者和接班人，培養(yǎng)擔(dān)當(dāng)民族復(fù)興大任的時代新人為工作重點。充分發(fā)揮財政資金使用效率，確保各項計劃和任務(wù)的順利完成，使得學(xué)校的各項工作再上新臺階。
（一）經(jīng)濟性分析
2018年學(xué)校的各項支出實行厲行節(jié)約，嚴(yán)格按照預(yù)算額度執(zhí)行，按部門預(yù)算進行成本控制。1、財政供養(yǎng)人員控制在預(yù)算編制以內(nèi)，編制內(nèi)在職人員控制率為92.98%；2、整體支出預(yù)算完成率81.51%，預(yù)算控制率0；3、公用經(jīng)費控制154.98%；4、“三公經(jīng)費”預(yù)算數(shù)變動率為0，較上年預(yù)算有較大變動，由于我校嚴(yán)格按照中央八項規(guī)定的有關(guān)要求嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費”的支出，本年“三公經(jīng)費”控制率為5%，達到了預(yù)期目的。
根據(jù)部門整體支出績效評價指標(biāo)體系，我單位2018年度評價得分為89分。
（二）有效性評價
我校2018年預(yù)算安排的基本支出保障了我校正常的工作運轉(zhuǎn)，體現(xiàn)了財政對義務(wù)教育的關(guān)心和重視，預(yù)算安排的項目支出是非常必要的，我校在執(zhí)行上是嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律的，在項目資金的使用上也是完全合法合規(guī)。
（三）可持續(xù)性評價
履職效益情況良好，認(rèn)真遵守各項財務(wù)規(guī)章制度，嚴(yán)格執(zhí)行各項支出審批程序，確保?？顚Ｓ茫瑹o截留、擠占或挪用?！叭苯?jīng)費按照預(yù)算額度進行控制、努力節(jié)約經(jīng)費。項目按計劃組織實施，確保專項資金合理使用，切實提高資金效益，在原相對健全的財務(wù)管理制度基礎(chǔ)上，適時地、針對性地進行了相關(guān)制度的增補，制度的建立更為完善。
六、存在的主要問題
（一）年初預(yù)算與部門決算仍存在偏差，在預(yù)算執(zhí)行過程中，由于各種客觀原因存在指標(biāo)之間調(diào)劑使用的現(xiàn)象，預(yù)算編制、下達需要更加科學(xué)、及時。同時，內(nèi)部控制制度還有待于進一步完善，行政運行成本控制方面還有一定壓縮空間，提高機關(guān)運行效率方面也尚有上升空間。
（二）還需進一步加強財務(wù)監(jiān)管，切實抓好各項基礎(chǔ)工作。嚴(yán)格按制度申領(lǐng)、使用、繳驗各種票據(jù)，嚴(yán)格資產(chǎn)購置、清理、報廢審批制度。加強各項費用的控制，行使財務(wù)監(jiān)督職能，審核控制好各項開支改進的措施。
七、有關(guān)建議
根據(jù)考評情況，提出以下建議：
(一）統(tǒng)一預(yù)算管理、預(yù)算編制規(guī)范化
應(yīng)建立健全規(guī)范的學(xué)校預(yù)算編制制度，預(yù)算獨立設(shè)置的學(xué)校為基本預(yù)算編制單位。收入預(yù)算要穩(wěn)妥，按照規(guī)定將全部收入列入預(yù)算，不遺漏，基本支出預(yù)算要按國家統(tǒng)一的“末”級科目進行細化編制，按輕重緩急原則合理安排，切實提高預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和規(guī)范性。
（二）落實政府采購制度
購置儀器設(shè)備，教學(xué)用品及圖書資料等，根據(jù)需要填寫采購申報單，報所轄教育局批準(zhǔn)后交財政局。按有關(guān)程序采購，購置的物品按量入為出進行登記，建立臺賬，規(guī)范實物報領(lǐng)制度。
（三）切實加強財務(wù)管理
嚴(yán)格按照預(yù)算批復(fù)的支出項目和規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，打好支出審核關(guān)，各項支出據(jù)實列支，嚴(yán)禁虛列虛支、虛報冒領(lǐng)和擠占挪用；加強資產(chǎn)管理，建全資產(chǎn)臺賬，做到賬賬相符、賬物相符；民主理財，實行財務(wù)公開，確保資金使用規(guī)范和效益。
