發布時間：2021-09-02 11:30 信息來源：懷化市財政局
2020年度懷化市實驗學校部門決算
目錄
第一部分懷化市實驗學校單位概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
第三部分2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于2020年度預算績效情況的說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
懷化市實驗學校單位概況
一、部門職責
（一）貫徹執行國家有關中學、小學教育的方針、政策、法規；研究制定實驗中學、實驗小學近遠期發展規劃，編制相關建設資金計劃。
（二）負責實驗中學、實驗小學的教育、建設與管理工作。
（三）負責實驗中學、實驗小學的防火及安全保衛工作。
（四）負責對教學及其他專項項目的監督管理工作。
（五）完成上級交辦的其他工作。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。2020年本單位為正科級公益一類事業單位，隸屬懷化市教育局的二級機構。單位內設機構包括教務處、德育處、教研處、總務處、團委、大隊部、辦公室、督導室、綜治辦、關工委等10個科室。
（二）決算單位構成。懷化市實驗學校單位2020年部門決算匯總公開單位構成包括：懷化市實驗學校單位本級。
第二部分
部門決算表
見附件
第三部分
2020年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2020年收入實際完成4030.49萬元，比上年減少1968.24萬元，降幅35.15%。主要原因是：初中部危房推到重建項目已實施，目前僅余工程尾款，招生中大班額問題已有效解決進入良性運轉。
2020年，本部門實際支出4752.94萬元，比上年減少2417.96萬元，降幅31.36%；變化的主要原因：綜合治理獎和黨風廉政建設獎未發放、公用經費壓減及基本建設專項項目已實施結算。
二、收入決算情況說明
本年收入合計4030.49 萬元，其中：財政撥款收入3795.14萬元，占94.16%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入221.64萬元，占5.50%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入13.71萬元，占0.34%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計4752.94萬元，其中：基本支出3634.82萬元，占76.48%；項目支出1118.12萬元，占23.52%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支0萬元，占0%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2020年度財政撥款收入3795.13萬元，與上年相比減少1843.59萬元,減少32.70%，主要是因為初中部危房推到重建項目已實施，目前僅余工程尾款，故2020年度沒有新的相關資金撥入。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2020年度財政撥款支出4535.03元，占本年支出合計的95.42%，與上年相比，財政撥款支出減少2273.3萬元，減少33.43%，主要是因為初中部危房推倒重建工程達預定可使用狀態，大部分工程結算已完成。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2020年度財政撥款支出4535.03萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出0萬元，占0%；教育（類）支出3941.54萬元，占86.91%;科學技術支出53.20萬元，占1.17%；社會保障和就業支出406.98萬元，占8.97%；衛生健康支出132.52萬元，占2.92%；其支出0.79萬元，占0.03%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2020年度財政撥款支出年初預算數為2010.21萬元，支出決算數為4535.03萬元，完成年初預算的225.60%，其中：
1、教育（類）普通教育（款）學前教育（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為445.67萬元，完成年初預算的445.67%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員支出增加。
2、教育（類）普通教育（款）小學教育（項）。
年初預算為2010.21萬元，支出決算為2060.28萬元，完成年初預算的102.5%，決算數大于年初預算數的主要原因是：薪級工資和崗位工資調標。
3、教育（類）普通教育（款）初中教育（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為1萬元，完成年初預算的1%，決算數大于年初預算數的主要原因是：貧困生免教輔費支出。
4、教育（類）普通教育（款）其他普通教育支出育（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為771.20萬元，完成年初預算的771.2%，決算數大于年初預算數的主要原因是：初中危房推倒重建項目支出、維持學校正常運轉和用于學生的各項開支。
5、教育（類）其他教育支出（款）其他教育支出育（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為642.28萬元，完成年初預算的642.28%，決算數大于年初預算數的主要原因是：臨聘教師工資支出，基本建設中用于購置教學抓用設備的購置款。
6、科學技術（類）科學技術管理事務（款）一般行政管理事務（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為6萬元，完成年初預算的6%，決算數大于年初預算數的主要原因是：發放五溪人才引進張正中教授補貼6萬元。
7、科學技術（類）其他科學支出（款）其他科學支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為47.2元，完成年初預算的47.2%，決算數大于年初預算數的主要原因是： 人才引進教師補貼支出。
8、社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）事業單位離退休（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為133.38元，完成年初預算的133.38%，決算數大于年初預算數的主要原因是：發放退休人員春節一次性補助。
9、社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位基本養老保險繳費（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為218.18元，完成年初預算的218.18%，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政追加機關事業單位基本養老保險繳費支出。
10、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為127.69元，完成年初預算的127.69%，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政追加事業單位醫療支出。
11、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療支出（項）。
年初預算為0萬元，支出決算為9.85元，完成年初預算的9.85%，決算數大于年初預算數的主要原因是：新冠疫情防控相關支出。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2020年度財政撥款基本支出3634.81萬元，其中：人員經費3253.54元，占基本支出的89.51%,主要包括基本工資1157.36萬元、津貼補貼480.71萬元、獎金536.45萬元、績效工資318.22萬元、機關事業單位基本養老保險繳費274.07萬元、職工基本醫療保險繳費132.52萬元、其他社會保障繳費40.23萬元、醫療費3.42萬元、其他工資福利支出129.40萬元、對和人和家庭的補助181.15萬元等；公用經費381.27萬元，占基本支出的10.49%，主要包括辦公費42.03萬元、印刷費2.68萬元、水費8.59萬元、電費11.11萬元、物業管理費62.97萬元、差旅費7.62萬元、維修費35萬元、工會經費43.75萬元、其他商品和服務支出106.97萬元等。
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為5.2萬元，支出決算為0.76萬元，完成預算的14.61%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0，與上年持平，主要原因是我單位沒有因公出國項目。
公務接待費支出預算為3.64萬元，支出決算為0.76萬元，完成預算的14.61%，決算數小于預算數的主要原因是本單位公務接待次數少，與上年相比增加0.76萬元，增長0.76%,增長的主要原因是教育局安排培訓發生的接待費。
公務用車購置費及運行維護費支出預算1.56萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年持平，主要原因是我單位沒有公務用車。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算14.61萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人。
2、公務接待費支出決算為0.76萬元，全年共接待來訪團組1個、來賓38人次，主要是懷化市小學教師思政教育能力提升培訓班召開發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，懷化市實驗學校更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2020年度本單位無政府性基金收支。
九、關于機關運行經費支出說明
本部門2020年度機關運行經費支出（公用經費）381.27萬元，比上年決算數減少10.63萬元，降低2.71%。主要原因是： 受新冠疫情影響，開學晚，在學生校時間縮短，水電費的支出減少。
十、一般性支出情況
2020年本部門開支會議費0萬元；開支培訓4.63萬元，用于開展教師業務水平不斷提高培訓，人數107人；懷化市實驗學校沒有舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，故沒有這方面的開支。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2020年度政府采購支出總額507.57萬元，其中：政府采購貨物支出50萬元、政府采購工程支出457.57萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額507.57萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額392萬元，占政府采購支出總額的77.23%。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備1臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十三、關于2020年度預算績效情況的說明
1.概述項目績效目標完成情況。
2020年度我單位項目為教學專項項目。預期年度績效目標基本完成。
2.概述本單位整體支出績效目標實現情況。
2020年，嚴格按照計劃和整體支出績效目標開支工作，取得了一定的成效，詳見附件《2020年度部門整體支出績效評價報告》。
第四部分
名詞解釋
一、.機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
第五部分
附件
2020年度部門整體支出績效評價報告
為進一步規范財政資金管理，牢固樹立預算績效理念，強化支出責任，提高財政資金使用效益，根據《懷化市財政局關于開展2020年度財政資金績效自評工作的通知》（懷財績〔2021〕60號）的部署，結合我校的具體情況，認真組織開展了2020年度財政資金績效自評工作，現將我校2020年度部門整體支出績效評價情況報告如下：
一、部門概況
（一）基本情況
我校是懷化市教育局直屬九年一貫制義務教育學校，創辦于1980年9月，分為初中和小學兩個校區辦學，初中校區位于湖天南路60號，小學校區位于錦園北路109號。
我校于2020年1月根據文件懷編（2019）44號分為懷化市實驗中學和懷化市實驗小學兩個獨立核算的單位。但因為上報2020年預算時還未分校，2020年的決算是兩個學校合并決算，故整體績效評價根據2020年決算為兩校一同自評。
單位職責主要是實施初中和小學義務教育，促進教育事業發展。初中學歷教育，小學學歷教育，教改實驗（相關社會服務）。
我校是獨立核算的財政全額撥款事業單位，執行事業單位會計制度，編制部門給我校定有事業編制224個，（懷化市實驗小學 119人，懷化市實驗中學105人），2020年末我校共有在職教職員工253人，（小學148 人，中學105人），聘用代課教師62人(其中小學33人，初中8人)，退休人員90人。
單位內設機構：教務處、德育處、教研處、總務處、團委、大隊部、辦公室、督導室、綜治辦、關工委等10個科室。
我校初中部現有31個教學班，1578名學生；小學部共有62個教學班，3349名學生；共計在校學生4927人。
（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍
2020年度我校收入：4020.49萬元，
2020全年支出4752.93萬元，其中基本支出3634.81萬元，項目支出1118.12萬元。
二、部門整體支出管理及使用情況
（一）基本支出
本部門基本支出主要用于維持學校正常運轉發生的基本支出和完成各項教育教學任務而發生的各項支出。
本年基本支出3634.81萬元，其中：
1、人員經費支出：3253.54萬元，占基本支出89.5%，其中：工資福利支出3072.39萬元，對個人和家庭補助支出181.15萬元。
2、日常公用支出381.27萬元，占基本支出10.5%，用于我校正常基本運行而發生的費用，包括辦公費、水電費、郵電費、物業管理費、差旅費、培訓費、維修費、專用材料費、三公經費、租賃費、勞務費、計提的福利費、其他交通費、保安費、其他商品和服務支出（用于學生的經費）。
3、“三公”經費的使用和管理情況
貫徹落實中央八項規定，學校多次對“三公經費”使用情況進行，嚴控，自查，完善了“三公”經費各項使用制度，有效控制了“三公”經費開支。
2020年“三公”經費預算總額為5.27萬元，與上年持平。決算支出總額為0.76萬元，上年增加0.76萬元。
（二）專項支出
1、專項資金情況分析
2020年懷化市財政專項資金在我校安排1504.85萬元，其中2020第二批建設項目預算130.9萬元（全部下撥到初中，其中秋季擴招一個班6.9萬元，辦公設備50萬元，體育器材74萬元），2020年第二批教育綜合發展專項9.6萬元（初中），2020年新冠疫情防控經費20萬元（初中10萬元，小學10萬元），2020年市直教師培訓經費 9.68萬元（初中7.76萬元，小學1.92萬元）。
2020年使用項目資金1118.12萬元。
2、專項資金（主要指財政資金）實際使用情況分析。
2020年度本年項目支出1118.12萬元，其中課后服務費專項資金217.9財政專項資金實際支出900.22萬元，支出明細如下：
2020年懷化市實驗學校初中部改造重建工程使用項目資金675.39萬元，初中市直教師培訓經費支出7.21萬元，初中新冠疫情專項經費支出10萬元，
懷化市實驗學校小學部教學設施整體達標項目（小學部綜合樓建設、小學部塑膠籃球場建設、體育設施建設），化解大班額設施建設及維修等及質保金，共計項目支出77.42萬元。因項目建設期較長，部分項目沒有完工。所以，部分項目資金要結轉到下一會計年度。小學市直教師培訓經費支出1.92萬元，小學新冠疫情專項經費支出9.33萬元，小學校舍維修專項支出97.73萬元，市直結核病及學校安全防護建設專項支出15.22萬元，科學技術管理支出6萬元。
3、專項資金管理情況分析
按照省、市財政專項資金管理辦法，《中華人民共和國招標投標法》，學校專門制訂了建設項目管理制度、專項資金管理制度、嚴格按照審批程序支付專項資金，嚴格管控建設成本，和質量管控，加強支出審核控制，全面審核各類單據。財務人員認真審核財政預算報告書、工程項目合同、公開招標書、政府采購合同、財政結算報告書、驗收報告等，再經教育局、財政有關部門審批簽章后，方可到支付局辦理支付手續。
各項專項資金，做到了及時到位，專款專用，無截留、卡扣、占用和挪用等情況，財務制度健全，會計核算規范，支付依據合規。
三、部門專項組織實施情況
（一）專項組織情況分析
學校建設項目可行性研究報告是根據國家和市政府對建設項目有關要求，確保設計方案的可行性、合理性和投資估算的準確性，報上級行政主管部門審批。
（1）《懷化市實驗學校初中部改造重建項目》，依據懷發改社會（2017）9號文件，關于懷化市實驗學校（初中部）改造重建項目可行性研究報告的批復。
(2)小學2020年度有a:《懷化市實驗小學教學樓改造工程》 項目。該項目實施依據：懷財預【2019】161號文件，懷化市財政局懷化市教育局關于下達2019年城鄉義務教育校舍維修改造省級與市級資金的通知。b: 《懷化市實驗小學直飲水工程》項目。懷財教指【2019】11號，懷化市財政局 懷化市教育局關于下達2019年第一批市直基礎教育發展建設項目預算的通知。C: 《懷化市實驗小學新型冠狀病毒疫情防控專項》，2020年新型冠狀病毒疫情防控專項經費。d：《懷化市實驗小學教師培訓專項》。懷財教指【2020】12號教師培訓經費的通知。
（二）專項管理情況分析
為進一步規范財政資金管理，強化單位責任意識，進一步完善專項資金管理，提高財政資金使用效益，我校先后制定了支出管理制度、建設項目管理制度、專項資金管理制度以及稽核制度，學校建設項目管理貫穿建設項目的全過程，從項目的報批、工程招投標、勘探設計、項目施工、工程技術、相關設施的配套、專項資金的管理使用，到項目的竣工驗收。
按照校務公開的要求，實行基建工作公開，實施學校基建項目責任人，日常監督工作由學校監察、基建、財務依照各自職能，采用詢問、參與、檢查、調查等方式進行。學校對在建設中不按規定辦事、玩忽職守、弄虛作假、違反有關廉政建設規定的行為，都要嚴格查處。
四、資產管理情況
學校固定資產是國家財產的組成部分，是保證完成學校教學及各項工作的物質保障。為加強我校財產管理，明確經濟責任.保證資產的安全完整、賬賬相符，賬實相符，防止固定資產流失，根據有關財經法規，結合我校實際，2016年重新制定了資產管理制度。
學校嚴格按照財政部門制定的資產配置合理編制資產配置預算，對沒有規定資產配置標準的，堅持厲行節約、從嚴控制的原則，對于預算配置內的資產，按照規定進行資產登記。對于報損資產嚴格執行國有資產處置制度，履行審批手續，規范處置行為，防止國有資產流失。為防止國有資產流失，學校制定了詳細的資產管理辦法，對各類不同資產，均配有資產專管員，資產購置、管理和處置均由資產專管員按照規定進行申報，定期盤點，集中處置，確保資產，賬賬相符、賬實相符。
五、部門整體支出績效情況
（一）學校取得的成績
2020年度在懷化市教育局的正確領導下，學校以提高教育教學質量為中心，充分發揮財政資金使用效率，確保各項計劃和任務的順利完成，使得學校的各項工作再上新臺階。
懷化市實驗小學積極參與并開展上級教育主管部門組織的各類教育教研活動，先后參加了語文、數學、音樂、科學、體育、英語、道法、等學科賽課活動，承辦了市直體育教學比武、全市數學錄像課評審、全市道德與法治教學競賽活動，組織了市直音樂班級合唱教學研討、數學教學研討，組織教師參加各級各類培訓400余人次。體育賽課和道法賽課獲一等獎，其中道法課獲省級二等獎。此外，還開展了校級示范課活動，主旨是“落實目標教學，構建生本課堂，提高教學實效”。按時完成“一師一優課”曬課工作，全員參與。積極參與省級在線集體備課大賽，獲兩個二等獎，五個三等獎。
組織學生開展《懷化市中小學“學習新思想，做好接班人”》征文活動。組織學生參加懷化市直中小學生“三獨”比賽，六2班鄭周欣然同學獲獨唱比賽一等獎、四（7）班賀瑾寧同學獲小學獨唱比賽二等獎；六10班潘韻涵、付盟萌獲小學獨奏二等獎，五4班王奕歡同學獲三等獎；六2班楊昕怡同學獲小學獨舞一等獎，三年級學生肖雅欣獲小學獨舞二等獎。
參加全國“新時代好少年”主題教育“美好生活，勞動創造”讀書活動，內容充實，形式活波，陪得育人效果顯著。獲得市關工委征文比賽一二三等獎學生5人，教師指導獎5人；朗誦比賽一二三等獎學生5人，教師指導獎5人；演講比賽一二三等獎學生3人，教師指導獎3人；本人獲得先進個人組織獎。其中鄭周欣然的演講作品還榮獲全國比賽二等獎，張曉帆活動教師指導二等獎。
懷化市實驗中學充分利用廣播、櫥窗、黑板報等校園文化設施，發揮其宣傳作用，以科學的理論武裝人，以正確的輿論引導人，以高尚的情操塑造人，以優秀的作品鼓舞人。在教育教學中堅持開展豐富多彩的校園文化活動，讓校園成為同學們學習、成長、張揚個性、發展特長的樂園。如“感恩教育”、“珍愛生命，預防溺水”、“勤儉節約、杜絕浪費”、“法制教育”等，“初一年級少先隊組建活動”“讀書專題征文比賽”、“大課間跑操活動”、“第一屆體育節”“第一屆文化藝術節”等課外活動，為學生提供了自我舞臺。成功舉辦“育中華學子，承華夏文明”國學知識競賽；我校學生參加由懷化志愿者協會舉辦各類社會實踐活動和愛心公益活動，并成立雷鋒青少年先鋒隊，全校有近600名雷鋒青少年志愿者；我校每年組織新生開展綜合素質拓展提升綜合實踐活動；我校1907中隊52名少先隊員代表學校參加2020年懷化市“紅領巾小百靈”經典傳唱比賽榮獲大賽一等獎；在憲法日對初二年級學生開展“十四歲法律生日成人禮”活動，對孩子們進行愛國主義教育和思想道德素質教育。學校承辦了“2020年湖南省中小學風險防控進校園活動”公益講堂啟動儀式。初三畢業成績優異，在城區公辦同類型學校中排名第三，參考人數397人，重點高中上線人數167人，升重率42%，一次性合格率68.5%。
(二) 經濟性分析
2020年學校的各項支出實行厲行節約，嚴格按照預算額度執行，按部門預算進行成本控制。
1、財政供養人員控制在預算編制以內，編制內在職人員控制率為112%；
2、整體支出預算完成率92.6 %，預算控制率0；
3、公用經費控制率89%；
4、“三公經費”預算數為5.27萬元。”三公經費”實際支出0.76萬元。
(三)效率性、有效性分析
1、由于財務制度健全，會計核算規范，2020年各項資金及時到位后，學校各項日常工作進展順利，取得較好成效。
2、預期社會和經濟效益
學校改善了辦學條件，設計更合理，功能齊全，學校環境煥然一新。增加教室、專用教室、各功能室共計40間，。初中部新建校區明亮的教室和現代化的教學設施，為培養更多的品學兼優的中學生奠定了基礎。
六、存在的主要問題及改進措施
（一）加強科學合理的編制預算。本年度預算完成率分值被扣2分，下一會計年度努力學習預算制度，更加合理地編制預算，使預算、決算差異更小。
（二）學校資產分散在兩個校區，且種類多、數量大，清查困難；對于需要報廢的資產，處置手續辦理不及時。
七、改進措施和有關建議
（一）加強預算編制學習，根據預算合理支出，從而控制預算完成率；
（二）加強固定資產管理，兩校增加管理固定資產的管理人員，科學分工分崗。
懷化市實驗學校
2021年6月28日
