2019年度懷化市文化市場綜合執法局部門決算

目錄

第一部分懷化市文化市場綜合執法局概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

懷化市文化市場綜合執法局概況

一、部門職責

受懷化市文旅廣體局委托，懷化市文化市場綜合執法局對市本級和鶴城區范圍內文化藝術、廣播電視、新聞出版、體育、版權市場實施綜合執法。

二、機構設置及決算單位構成

    （一）內設機構設置。懷化市文化市場綜合執法局內設機構包括：辦公室、人事科、政策法規科、網吧執法科、娛樂演藝執法科、版權網絡執法科、廣電體育執法科。

（二）決算單位構成。部門決算報告編制范圍是懷化市文化市場綜合執法局本級，沒有其他二級預算單位。2019年部門決算公開單位：懷化市文化市場綜合執法局本級

  

第二部分

部門決算表

第三部分

2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支合計643.16萬元。與2018年度相比，增長55.22萬元，增加9.39%，是因增加在職退休人員工資及文化執法工作經費。

二、收入決算情況說明

2019年度全年收入630.35萬元，其中：財政撥款收入627.35萬元，占比99.53%；其他收入3萬元，占比0.47%。

三、支出決算情況說明

2019年度全年支出602.73萬元，其中：基本支出602.73萬元，占比100%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收、支合計640.16萬元。與2018年度相比，增長61.05萬元，增加10.54%，是因增加在職退休人員工資及文化執法工作經費。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出602.73萬元，占本年支出合計的100%，與2018年相比，財政撥款支出增加49.36萬元，增長8.91%，主要是因為增加在職退休人員工資及文化執法工作經費支出。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2019年度財政撥款支出602.73萬元，主要用于以下方面：科學技術支出277.8萬元，占46.09%；文化旅游體育與傳媒支出264.96萬元，占43.96%;社會保障和就業支出40.85萬元，占6.78%；衛生健康支出19.12萬元，占3.17%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算數為401.8萬元，支出決算數為602.73萬元，完成年初預算的150%，其中：

1、科學技術支出（類），科技條件與服務（款），機構運行（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為277.8萬元，完成年初預算的277%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算沒有此項目。

2、文化旅游體育與傳媒支出（類），文化和旅游（款）行政運行（項）。

年初預算為361.19萬元，支出決算為165.78萬元，完成年初預算的45.9%，決算數小于年初預算數的主要原因是：實際撥付額度小于預算數。            

3、文化旅游體育與傳媒支出（類），文化和旅游（款）一般行政管理事務（項）。

年初預算為16.25萬元，支出決算為98.81萬元，完成年初預算的608%，決算數大于年初預算數的主要原因是：新增了文化市場監管平臺運行支出。

4、文化旅游體育與傳媒支出（類），新聞出版電影（款）其他新聞出版電影支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.37萬元，完成年初預算的37%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算沒有此項目。。

5、社會保障和就業支出（類），行政事業單位離退休（款），歸口管理的行政單位離退休（項）

年初預算為0萬元，支出決算為5.51萬元，完成年初預算的551%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算沒有此項目。

6、社會保障和就業支出（類），行政事業單位離退休（款），事業單位離退休（項）。

年初預算為24.36萬元，支出決算為0.21萬元，完成年初預算的0.86%，決算數小于年初預算數的主要原因是：實際支出有部分在機關事業單位基本養老保險繳費支出。

7、社會保障和就業支出（類），行政事業單位離退休（款），機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為35.13萬元，完成年初預算的3513%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算沒有此項目。

8、衛生健康支出（類），行政事業單位醫療（款），行政事業單位醫療（項）

年初預算為0萬元，支出決算為19.12萬元，完成年初預算的1912%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算沒有此項目。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

     2019年度財政撥款基本支出602.73萬元，其中：人員經費451.15萬元，占比74.85%，主要包括基本工資支出126.93萬元、津補貼86.34萬元、獎金109.06萬元、績效工資3.95萬元、機關事業養老繳費43.01萬元、職工基本醫療補助繳費19.92萬元、公務員醫療補助繳費18.9萬元、其他社會保障繳費4.99萬元、住房公積金2.44萬元、其他工資福利支出4.15萬元、對個人和家庭的補助31.46萬元；公用經費151.58萬元，占比25.15%，主要包括辦公費6.23萬元、印刷費1.78萬元、水費0.19萬元、郵電費3.62萬元、差旅費4.23萬元、維修費15.67萬元、租賃費0.21萬元、培訓費0.52萬元、招待費1.46萬元、專用材料費19.5萬元、勞務費0.4萬元、工會經費20.18萬元、福利費12.2萬元、公車運行維護費5.97萬元、其他交通費用25.95萬元、其他商品服務支出25.72萬元、資本性支出7.75萬元。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為17.5萬元，支出決算為7.43萬元，完成預算的42.45%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算為8.5萬元，支出決算為1.46萬元，完成預算的17.17%，決算數小于年初預算數，減少主要原因是厲行節約。與上年0.65萬元相比，增加0.81萬元，提高了124%，主要原因是上年基數較低及2019年外單位來人比上年增加。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為9萬元，支出決算為5.97萬元，完成預算的66.33%，決算數小于年初預算數，減少主要原因是厲行節約，與上年6.92萬元相比，減少0.95萬元，減少13.7%，減少主要原因是厲行節約。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經費財政撥款支出決算7.43萬元中，公務接待費支出決算1.46萬元，占19.65%,因公出國（境）費支出0萬元,公務用車購置費及運行維護費支出決算5.97萬元，占80.35%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團0組。

2、公務接待費支出決算為1.46萬元，全年共接待來訪團組20個、來賓189人次，主要是文化執法交流的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為5.97萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費5.97萬元，主要是汽油、車輛保險、車輛維修支出，截至2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為2輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

     本單位2019年度無政府性基金收支。

九、關于2019年度預算績效情況說明

      年度績效質量指標目標：辦案程序合法合規，力爭實現零訴訟，辦案人員廉潔高效，規范執法；放學期間、節假日期間重點加強對網吧未成年人的監管；秋季、冬季用電高峰期加強對文化經營場所安全生產的督查，開學季完成對非法教材教輔的重點排查。

     年度績效效益指標目標 1、社會效益指標：我單位一手抓管理規范市場，開展文化市場執法；一手抓繁榮，做好文化市場服務者角色，為經營者排憂解難，確保文化市場平安健康有續運行，2019年工作要點是加大網吧市場整治行動力度，有效遏制網吧接納未成年人現象。加強文化市場掃黑除惡工作； 2、可持續性影響指標：重點對人民反應強烈，意見比較集中的行業加強監管，主要對網吧接納未成年人、基層營業性違規演出、盜版教材教輔嚴加管理；3、社會公眾或服務對象滿意度指標：力爭我單位群眾安全感和滿意度達90%以上，年度預算績效自評報告見附件，自評報告附在后面。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

本部門2019 年度機關運行經費支出151.58萬元，比年初預算數116.07增加35.51萬元，增長30.59%。主要原因是：新增了文化市場監管平臺運行支出。

（二）一般性支出情況

2019年本部門無會議費開支；開支培訓費0.52萬元，主要用于開展職工考工定級培訓，人數12人，內容考工定級業務培訓等。

（三）政府采購支出情況

本部門2019年度政府采購支出總額11.98萬元，其中：政府采購貨物支出7.74萬元、政府采購服務支出4.24萬元、政府采購工程支出0萬元。授予中小企業合同金額11.98萬元，占政府采購支出總額的100%。

（四）國有資產占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車輛2輛，其中，一般執法執勤用車2 輛；本單位無單位價值50萬元以上通用設備；本單位無單位價值100萬元以上專用設備。

第四部分

名詞解釋

一、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

   二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件

2019年度懷化市文化市場綜合執法局部門整體支出績效評價報告

一、部門概況

懷化市文化市場綜合執法局成立于2011年11月，為正處級全額撥款事業機構。三定方案核定編制為40名，其中正科級領導職數7名，副科級領導職數4名。2015年機構改革，將我單位改為副處級事業單位，現有在職人員37名，退休人員5名。科室配備情況：局長1名，副局長3名；辦公室、人事科、政策法規科、廣電體育執法科、娛樂演藝執法科、網吧執法科、版權網絡執法科。工作職能：市本級和鶴城區范圍內文化藝術、廣播電視、新聞出版和版權市場的行政執法工作，指導全市文化藝術、廣播電視、新聞出版和版權市場的行政執法工作。

（二）2019年度總收入630.35萬元，總支出602.73萬元，使用方向：其中人員經費開支451.15萬元，公用經費支出151.58萬元。部門支出主要用于單位負責市本級和鶴城區范圍內文化藝術、廣播電視、新聞出版和版權市場的行政執法工作，指導全市文化藝術、廣播電視、新聞出版和版權市場的行政執法工作。負責落實“掃黃打非”工作具體執法任務及承辦上級交辦的其他事項的開支。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出 2019年度財政撥款基本支出602.73萬元，其中：人員經費451.15萬元，占比74.85%，主要包括基本工資支出126.93萬元、津補貼86.34萬元、獎金109.06萬元、績效工資3.95萬元、機關事業養老繳費43.01萬元、職工基本醫療補助繳費19.92萬元、公務員醫療補助繳費18.9萬元、其他社會保障繳費4.99萬元、住房公積金2.44萬元、其他工資福利支出4.15萬元、對個人和家庭的補助31.46萬元；公用經費151.58萬元，占比25.15%，主要包括辦公費6.23萬元、印刷費1.78萬元、水費0.19萬元、郵電費3.62萬元、差旅費4.23萬元、維修費15.67萬元、租賃費0.21萬元、培訓費0.52萬元、招待費1.46萬元、專用材料費19.5萬元、勞務費0.4萬元、工會經費20.18萬元、福利費12.2萬元、公車運行維護費5.97萬元、其他交通費用25.95萬元、其他商品服務支出25.72萬元、資本性支出7.75萬元。

（二）三公經費的使用及管理情況：為加強招待費管理，單位制定招待費管理制度。1、實行派餐申報制度。接待科室須事前到辦公室財務申報，經辦公室向分管局長匯報同意，方可接待。統一結賬時，先交辦公室負責審核，無接待明細單據，無領導審批不予報銷。2、厲行節約，接待標準及要求，嚴格按照市委市政府文件要求執行。

（三）重點經費項目下達情況：1、打擊政治非法出版專項經費5萬元；2、“掃黃打非”專項整治經費10萬元；3、網吧專項整治經費5萬元。下半年時為響應落實中央、省委關于壓減一般性支出的要求，上述專項經費20萬元由財政局壓減為17萬元。

三、部門專項組織實施情況

在市委、市政府的正確領導下，在財政局的大力幫助下，市場監管成效顯著。

持續深入開展了網吧市場和校園周邊文化環境整治，為未成年營造良好的成長環境。集中查處了一批違規網吧，網吧接納未成年人等違規現象明顯減少；加強了娛樂演藝市場的監管。重點查處無證經營、接納未成年人、低俗表演等嚴重違規行為。叫停非法演出活動3起，督促娛樂場所辦理《娛樂經營許可證》5家，關停1家無證經營娛樂場所；時刻緊繃安全播出這根弦，開展了安全播出等專項整治；深入開展“掃黃打非”工作。突出清理傳播音樂、影視、新聞、游戲、文學、軟件等作品的侵權盜版網站。強化昌順雪峰書市、家電城音像批發市場、銀河電腦城、福興數碼廣場三大出版物市場和印刷復制行業的監管。保持高壓態勢，把封堵查繳政治性非法有害出版物和有害信息作為“掃黃打非”工作重中之重，深入開展“護苗”、“凈網”“秋風”等專項行動，全面掃除非法政治性、淫穢色情、侵權盜版出版物及不良信息。收繳違禁出版物（地下六合彩）2000余冊、各類盜版書籍700余冊、音像制品200余張。

通過加強日常巡查、專項整治和執法辦案力度，共出動執法人員9000余人次，檢查各類文化市場經營單位3000余家（次），辦理文化市場各類行政處罰案件60余件（其中：取締黑網吧1家；實施停業整頓5家），嚴厲打擊了文化市場違法違規行為，有效凈化了我市文化市場，全力確保了意識形態領域和社會文化安全。

安全生產重在落實。一是加強了宣傳力度。向市城區文化市場經營業主發放宣傳資料1200余份，發送安全提示短信、微信400余條；二是加強了培訓力度。適時舉辦了網吧、娛樂場所、出版物市場、印刷企業經營業主安全生產知識培訓，組織較大文化經營單位開展消防演練；三是加強了整治力度。開展文化市場安全生產專項檢查6次，排查整改文化市場安全生產隱患20余個，督促文化經營場所落實消防安全措施，完善技術設施設備，突出安全生產隱患治理，與文化市場經營業主簽訂《安全生產責任書》共300余份，

嚴格按“一單四制”落實痕跡化管理；四是加強了督查力度。對市城區、各縣市區文化市場堅持督查和調度。不斷壓實安全生產責任，確保了全市文化市場“零事故”。

（一）專項組織情況分析，主要包括項目招投標、調整、竣工驗收等情況。

（二）專項管理情況分析，主要包括項目管理制度建設、日常檢查監督管理等情況。

四、資產管理情況

對單位資產的配置、管理、處置，我單位做出了具體的要求和規定，建立了資產管理財務制度，明確了管理措施和處置的程序。具體如下：

（一）資產管理。對單位確需購置的固定資產，由使用部門提出申請，分管部門的副局長簽署“擬同意購買”或“擬不同意購買”的意見后，報局長審批或由局黨組集體討論決定。對屬于政府采購的項目必須執行政府采購。采購與驗收實行專人負責。對大宗、貴重物品，局領導必須親自參與驗收。辦公用品、辦公設備設施等由局辦公室統一采購，統一分發，統一管理嚴格采購程序。辦公用品采購，事前申報由相關科室事先提出采購計劃，經分管財務副局長同意后，由辦公室統一采購。除數額較小（100元）的日常辦公用品采購外，所有經費開支必須堅持先申報，后開支，凡事前沒有申報的不予報銷；成立詢價小組（由紀檢監察室、辦公室、承辦人組成），對重大項目的采購實行詢價制度，并嚴格執行貨物驗收程序。日常辦公用品領取。日常辦公用品由局辦公室統一保管和分發，各科室到辦公室領取辦公用品，應根據工作需要，堅持“勤儉節約、即用即領”的原則，不亂領，不多領。

（二）辦公設備維護。要求各科室根據實際情況，及時向辦公室報告，由辦公室對全局辦公設備統一維護、處理。辦公用品保管。各科室辦公用品、貴重物品由各科室自己保管，公共區域辦公用品、貴重物品由局辦公室保管，辦公室建立物品收發登記本，對貴重物品實行登記制度。對除房屋、建筑物以外的固定資產實行“誰使用、誰保管、誰維護”的原則。

（三）處置資產的程序。我單位在處置固定資產時，由財務人員到財政部門領取并填寫《國有資產處置審批表》，同時提供被處置資產的有關資料（包括被處置資產原始憑證復印件、鑒定資料及有關證明等），按權限報分管副局長、局長審批決定，并經財政部門審查批準后進行處置。

（四）資產清查。為保證單位財產物資的賬實相符，每年進行兩次財產物資清查盤點工作。按清查結果進行相應的財務處理；對盤虧的財產物資應查明原因，落實責任。每年6月、12月，對全局的固定資產進行一次清查。清查盤點工作，由財務部門牽頭，使用部門、保管部門配合，對單位財產物資進行具體的清查盤點。

五、部門整體支出績效情況

（一）“三公”經費開支情況。2019年招待費預算數8.5萬元，通過對公務接待加強管理，2019年招待費決算數為1.46萬元，減少開支7.04萬元；加強公務用車管理，單位出臺了一系列公車管理制度，公務用車購置費及運行維護費支出2019年預算為9萬元，支出決算為5.97萬元，減少開支3.03萬元；出國（境）經費2019年為0。

（二）部門整體支出的效率性。做好財務監督，各項資金和經費，統一由財會機構進行會計核算，實行財務監督，不準由非財會單位管理各項資金和經費。各科室的事業收入范圍和標準嚴格按照相關法律法規執行，對非稅收入執行“收支兩條線”管理。以財務獨立核算為標準，單位的各項收入支出收單位財務部門統一管理，統一核算。對預算外資金和非稅收入等，按收費項目和收費標準嚴格收取，嚴禁私設賬外賬、“小金庫”。

2019年大力開展專項行動，積極推動文化市場平安、健康、有序發展，被國家版權局評為2018年度查處重大侵權盜版案件有功單位三等獎。

（三）部門整體支出的有效性。加強預算及審批報銷管理，所有財務支出實行預算管理，非特殊情況不得超過標準，特殊情況應即時報告分管財務副局長，否則，超支部分不予報銷。各項支出實行嚴格的審批制度。局日常財務管理工作由局長、分管財務的副局長負責審核，大額財務管理工作由局黨組負責審核；支出管理實行錢、帳、物三分離，確保資金安全；嚴格按審批程序，財務手續必須完備，否則財會部門不予辦理支付手續；任何經濟事項，內容必須真實，原始發票必須合法，必須符合《會計法》的有關規定；報銷的原始憑證必須有經手人、審批人簽字，購物還需有驗收人。原始憑證不得涂、改、挖、擦、補，不得使用白紙條，否則不予報銷。嚴格審批。所有財務支出由分管局長“一支筆”審批，局長認可。

（四）部門整體支出的可持續性。我單位經費安排財務支出力求做到“量入為出，精打細算，收支平衡，略有節余”；保障局機關的正常運轉，保障干部職工的基本福利；堅持急事急辦、特事特辦、日常事務及時辦，努力為機關、為干部職工做好經費保障。

六、存在的主要問題

加大扶持力度。由于全市文化市場的“線長面寬”，執法時間較長，我單位已納入公車改革單位范疇，但文化市場綜合執法局未納入執法單位范疇，執法車輛的屬性未得到財政部門的明確，也制約了執法出勤工作。

文化市場綜合執法局2019年度部門決算公開表