第一部分  中共懷化市委黨校概況

一、部門主要職能

1、宣傳和研究馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發展觀和黨的路線、方針、政策。

2、根據全市干部教育培訓規劃，輪訓全市縣級、科級領導干部，培訓中青年后備干部和意識形態領域的領導干部及理論骨干；實施國家公務員的任職培訓和在職培訓；負責全市民主黨派和工商聯骨干、無黨派民主人士和統一戰線其他方面代表人士以及統戰部門干部的培訓、輪訓工作。

3、根據干部培訓需要，舉辦縣處級主要領導干部進修專題研討班，市直各部、委、辦、局及歸口管理部門領導干部進修班，市級優秀專家及科技骨干人才進修班；承辦機關、事業、企業干部職工和工、青、婦等社會團體干部業務培訓工作。

4、協同組織人事部門，對學員在校期間的學習和黨性鍛煉情況進行考核、考察和評價，提出使用建議。

5、圍繞重大理論問題和市委、市政府的中心工作、重大部署，開展科學研究，為黨委、政府決策服務，為社會主要經濟、政治、文化和社會建設服務。

6、指導協調縣（市、區）委黨校的業務工作。

7、完成市委、市政府和上級黨校（行政學院、社會主義學院）交辦的其他工作。

8、利用教育資源潛力，拓展業余教育。 

二、部門決算單位構成

中共懷化市委黨校作為一級部門預算單位根據工作職責，內設處室為：辦公室、人事處、教務處、行政財務處及后勤管理處5個行政管理機構；馬列主義理論教研部、黨史黨建教研部、經濟教研部、法學教研部、公共管理教研部、科技教研部、科研處、圖書館及業余教育部9個教學及輔助機構。

第二部分  中共懷化市委黨校2017年度部門決算表

共8張決算表，包括：收支總表3 張，即：《收入支出決算總表》《收入決算表》《支出決算表》；財政撥款收支表5 張，即：《財政撥款收入支出決算總表》《一般公共預算財政撥款支出決算表》《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》《一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表》和《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》。（公開表格附后）

第三部分  中共懷化市委黨校2017年度部門決算情況說明

一、關于中共懷化市委黨校2016年度收入支出決算總體情況說明

1、收、支總計與上年決算數比較

本部門2017年度全年收入4142.39萬元，與2016年度全年收入1842.59萬元相比，增加2299.80萬元，增長124.81%，主要原因是財校合并黨校人員經費及基建撥款增加；2017年業余培訓增加，事業收入增加。

2017年度全年支出3920.20萬元，與2016年度全年支出4709.69萬元相比，減少789.49萬元，降低16.76%，主要原因是基建項目未完工，本年支出未完成。

2、財政撥款支出與年初預算比較

本部門2017年度財政撥款支出3485.96萬元，年初預算數1444.6萬元，決算數較預算數增加2041.36萬元，預決算差異率141.31%，形成差異的主要原因是財校體制改革合并黨校人員經費及公用增加，基本建設撥款增加。

二、關于中共懷化市委黨校2017年度收入決算情況說明

本部門2017年度全年收入4142.9萬元，其中：財政撥款收入3679.78萬元，占比88.82%；事業收入462.61萬元，占比11.18%。

三、關于中共懷化市委黨校2017年度支出決算情況說明

本部門2017年度全年支出3920.20萬元，其中：基本支出2080.85萬元，占比53.08%；項目支出1839.34萬元，占比46.92%。

四、關于中共懷化市委黨校2017年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

本部門2017年度財政撥款收入3679.78萬元，與2016年度財政撥款收入1480.20萬元相比，增加2199.59萬元，增長148.6%，主要原因是財校體制改革人員合并黨校，人員經費及公用經費增加，基建項目經費增加。

2017年度財政撥款支出3485.96萬元，與2016年度財政撥款支出4433.20萬元相比，減少947.24萬元，降低21.37%，主要原因是基建未完工，未及支出。

五、關于中共懷化市委黨校2017年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

1、一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。

本部門2017年度一般公共預算財政撥款支出3485.96萬元，與2016年度一般公共預算財政撥款支出4433.20萬元相比，減少947.24萬元，降低21.37%，主要原因是基建未完工，未及支出。2017年一般公共預算財政撥款支出預算數為1484.6萬元。決算數較預算數增加2001.36萬元，增長134.81%，主要原因是懷化市財稅職工中等專業學校合并中共懷化市委黨校，造成決算數較預算數的增加。

2、一般公共預算財政撥款支出決算結構情況。

本部門2017年度一般公共預算財政撥款支出3485.96萬元，其中基本支出1646.62萬元，占比47.24%；項目支出1839.34萬元，占比52.76%。

六、關于中共懷化市委黨校2017年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2017年度一般公共預算財政撥款基本支出1646.62萬元，其中：人員經費1465.61萬元，占比89.01%；公用經費181.01萬元，占比10.99%。

七、關于中共懷化市委黨校2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

1、“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

本部門2017年度“三公”經費經費財政撥款支出2.44萬元，年初預算20萬元，其中：因公出國（境）費0萬元，公出國（境）團數及人數均為0，年初預算0萬元；公務用車購置及運行維護費2.44萬元，2017年公務用車購置數為0臺，一般公務用車保有量為3臺，公務用車購置費年初預算為0萬元，公務用車運行維護費年初預算20萬元；公務接待費0萬元，公務接待批次及人數為均0，公務接待費年初預算0萬元。

本部門2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出0萬元，與上年相比，增加2.44萬元，主要原因是上年度“三公”經費是從本部門非稅收入中支出而未從財政撥款中支出。其中：因公出國（境）費0萬元，公出國（境）團數及人數與上年相比，均無變化； 2016年公務用車購置數為0臺，公務用車購置費0萬元，一般公務用車保有量為3臺，公務用車運行維護費2.44萬元，與上年相比，增加2.44萬元；公務接待費0萬，公務接待批次及人數為均0，與上年相比無變化。

2、“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

本部門2017年度 “三公”經費財政撥款支出2.44萬元。原因是2016年度“三公”經費是從本部門非稅收入中支出而未從財政撥款中支出，2017年底公務用車運行維護費為2.44萬元。

八、關于中共懷化市委黨校2017年度政府性基金預算收入支出決算情況

本部門2017年度無政府性基金預算收入、支出。

九、其他重要事項

1、機關運行經費支出情況說明。

本部門2017 年度機關運行經費支出181.01萬元，與2016 年度機關運行經費支出33.57萬元相比，增加147.44萬元，增長439.2%。主要原因是2017年財校體制改革合并黨校公用經費增加；業余培訓增加，培訓費用增加。

2、政府采購支出情況說明。

本部門2017 年度政府采購支出總額120.47萬元，其中：政府采購服務支出75.76萬元，貨物采購支出44.71萬元。

3、國有資產占用情況說明。

截至2017年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，一般公務用車3輛。

4、預算績效情況說明。

2017年度我校年初總收入預算為1844.65萬元，其中公共財政預算撥款1444.6萬元、財政專戶管理的非稅收入撥款360.05萬元，上級補助收入40萬元。2017年度我校總收入決算為4142.39萬元，其中公共財政預算撥款3679.78萬元、財政專戶管理的非稅收入撥款462.61萬元。預算完成率224.56%。

2017年度我校年初總支出預算為2126.75萬元，其中基本支出1298.26萬元，項目支出中行政事業類項目支出828.49萬元。2017年度我校總支出決算為3920.2萬元，其中基本支出2080.85萬元，項目支出中基本建設類支出1457.28萬元，行政事業類項目支出382.06萬元。預算完成率184.18%。

我資金的支付符合國家財經法規和財務管理制度規定，以及有關專項資金管理辦法的規定；資金撥付有完整的審批程序和手續；經費支出符合部門預算批復的用途，無截留、挪用、虛列支出等情況。

2017年度部門預算按規定的時限和內容在市財政局門戶網站上公開預算相關信息，按要求完成預算信息公開工作，基礎數據信息和會計信息資料真實、完整、準確。

預算執行有難度。由于主體班培訓費、物業管理費預算指標每年要到4月份才下達，而兩項費用支出在1月份就已產生，使預算執行中未能嚴格按預算指標的項目和用途使用。

第四部分  名詞解釋

1.機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排，用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用，即為行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中的公用經費支出。

2.“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

中共懷化市委黨校2017年度部門決算公開.xls