2019年度懷化市第一強(qiáng)制隔離戒毒所部門決算

目錄

第一部分懷化市第一強(qiáng)制隔離戒毒所概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、預(yù)算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

附件一：2019年度部門整體支出進(jìn)行評價報告

附件二：部門決算報表

1、收入支出決算總表

2、收入決算表

3、支出決算表

4、財政撥款收入支出決算總表

5、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

6、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

7、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

8、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

第一部分 懷化市第一強(qiáng)制隔離戒毒所概況

一、部門職責(zé)

（一）貫徹執(zhí)行《中華人民共和國禁毒法》及有關(guān)方針政策和法律、法規(guī)，負(fù)責(zé)制定、實施年度工作計劃。

（二）依法承擔(dān)全市13個縣（市、區(qū)）戒毒人員的收治、管理、教育、戒毒治療，組織開展生產(chǎn)勞動和職業(yè)技能培訓(xùn)等工作。

（三）負(fù)責(zé)所政管理工作，所情分析，所內(nèi)案件預(yù)防工作，監(jiān)所安全防范工作，預(yù)防和處置突發(fā)事件。

（四）負(fù)責(zé)社會幫教和解除強(qiáng)制隔離戒毒人員的接茬幫教等工作。

（五）負(fù)責(zé)強(qiáng)制隔離戒毒人員醫(yī)療、衛(wèi)生防疫、防病治病等工作。

（六）負(fù)責(zé)全所基本建設(shè)、財務(wù)管理、裝備管理、資產(chǎn)管理和信息化建設(shè)工作。

（七）負(fù)責(zé)黨的建設(shè)和隊伍建設(shè)工作。負(fù)責(zé)組織、宣傳、獎懲、人事警務(wù)、工資管理、教育培訓(xùn)、工青婦和退休人員服務(wù)管理等工作。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。懷化市第一強(qiáng)制隔離戒毒所內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、后勤保障大隊、醫(yī)療康復(fù)大隊、管教一、二、三大隊、深挖犯罪大隊等7個部門，設(shè)有懷化市紅十字醫(yī)院戒毒所門診部。機(jī)構(gòu)編制40人，現(xiàn)有正式工作人員36名。以上機(jī)構(gòu)設(shè)置與懷化市人民政府辦公室批準(zhǔn)的三定方案相符，無違規(guī)濫設(shè)機(jī)構(gòu)行為。

（二）決算單位構(gòu)成。懷化市第一強(qiáng)制隔離戒毒所2019年部門決算匯總公開單位構(gòu)成僅包括懷化市第一強(qiáng)制隔離戒毒所本級

第二部分 部門決算表

見附件

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019 年度收、支總計1578.16萬元。與2018年相比，減少34.80萬元，減少2.2%，主要是因為財政撥款收入增加38.73萬元，其他收入減少69.95萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余減少3.59萬元。

二、收入決算情況說明

本年收入合計1510.82萬元，其中：財政撥款收入1427.14萬元，占94%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入83.68萬元，占6%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計1316.30萬元，其中：基本支出813.86萬元，占62%；項目支出502.44萬元，占38%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收、支總計1427.14萬元，與2018年相比，增加24.12萬元,增長2%，主要是因為一般公共預(yù)算財政撥款增加38.73萬元，年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余減少14.61萬元。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出1244.38萬元，占本年支出合計的95%，與2018年相比，財政撥款支出減少158.64萬元，減少11%，主要是因為一般公共服務(wù)支出增加2.90萬元，社會保障就業(yè)支出79.29萬元，衛(wèi)生健康支出增加22.67萬元，公共安全支出減少263.50萬元。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2019年度財政撥款支出1244.38萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出19.08萬元，占1%；公共安全支出1106.05萬元，占89%;社會保障就業(yè)支出96.58萬元，占8%；衛(wèi)生健康支出22.67萬元，占2%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1125.71萬元，支出決算數(shù)為1244.38萬元，完成年初預(yù)算的110.5%，其中：

1、一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）其他財政事務(wù)支出（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為2萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政增加會計管理上級專款2萬元。

2、一般公共服務(wù)（類）其他一般公共事務(wù)支出（款）其他一般公共事務(wù)支出（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為17.08萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政增加人民警察執(zhí)勤崗位津貼發(fā)放。

3、公共安全支出（類）公安（款）行政運行（項）。

年初預(yù)算為518.83萬元，支出決算為585.21萬元，完成年初預(yù)算的113%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：工資福利支出上漲因素

4、公共安全支出（類）公安（款）執(zhí)法辦案（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為15萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：中央禁毒專項經(jīng)費增加。

5、公共安全支出（類）公安（款）其他公安支出（項）。

年初預(yù)算為604.20萬元，支出決算為293.44萬元，完成年初預(yù)算的49%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：戒毒所改擴(kuò)建戒毒人員關(guān)押量減少，戒毒人員給養(yǎng)費支出、醫(yī)療費支出減少。

6、公共安全支出（類）強(qiáng)制隔離戒毒（款）其他強(qiáng)制隔離戒毒（項）。

年初預(yù)算為604.20萬元，支出決算為209萬元，完成年初預(yù)算的36%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：戒毒所改擴(kuò)建戒毒人員關(guān)押量減少，。戒毒人員給養(yǎng)費支出、醫(yī)療費支出減少。【此項指標(biāo)應(yīng)下在公共安全支出（類）公安（款）其他公安支出（項）】

7、公共安全支出（類）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為3.39萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上年結(jié)轉(zhuǎn)人民警察執(zhí)勤崗位津貼。

8、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政事業(yè)單位離退休（項）。

年初預(yù)算為2.68萬元，支出決算為39.89萬元，完成年初預(yù)算的149%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：發(fā)放離退休人員春節(jié)一次性補(bǔ)助37.21萬元。

9、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為56.69萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政增加撥付機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職人員基本養(yǎng)老保險繳費支出。

10、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為22.67萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：財政增加撥付行政單位在職人員基本醫(yī)療保險繳費支出。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出741.94萬元，其中：人員經(jīng)費647.22萬元，占基本支出的87%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出；公用經(jīng)費94.72萬元，占基本支出的13%，主要包括辦公費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護(hù)）費、租賃費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、被裝購置費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費。

七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為25萬元，支出決算為15.78萬元，完成預(yù)算的63%，其中：

因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。

公務(wù)接待費支出預(yù)算為5萬元，支出決算為1.86萬元，完成預(yù)算的37%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約的結(jié)果，與上年相比增加0.76萬元，增長69%,增長的主要原因是因為2019年戒毒所改擴(kuò)建工程啟動，戒毒人員分流到省內(nèi)各司法戒毒所，接待各所聯(lián)系轉(zhuǎn)送戒毒人員的民警25批次、接待人數(shù)139人次，造成公務(wù)接待費增加。

公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出預(yù)算為20萬元，支出決算為13.92萬元，完成預(yù)算的70%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約的結(jié)果，與上年相比增加10.92萬元，增長365%,增長的主要原因是其一：2019年本部門車輛保有量為2臺，實際使用數(shù)為3臺，其原因是：2018年底由懷化市公安局出資購置囚車一臺，交由本部門使用，用于我所改擴(kuò)建后臨時搬遷到中方、洪江上下班使用和轉(zhuǎn)送戒毒人員到省內(nèi)各司法戒毒所使用。2019年7月戒毒所改擴(kuò)建工程正式啟動，車輛油料費和維護(hù)費急劇增加。同時還需特別強(qiáng)調(diào)的是該囚車上戶在懷化市公安局，我所只有使用權(quán)沒有所用權(quán)； 其二：2018年的車輛維修費由于維修廠方?jīng)]有及時報賬，集中在2019年報賬，造成2019年車輛維修費虛增。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算1.86萬元，占12%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算13.92萬元，占88%。其中：

1、本部門無因公出國（境）費支出。因公出國（境）團(tuán)組數(shù)0個，人數(shù)0人。

2、公務(wù)接待費支出決算為1.86萬元，全年共接待來訪團(tuán)組25個、來賓139人次，主要是2019年戒毒所改擴(kuò)建工程啟動，戒毒人員分流到省內(nèi)各司法戒毒所，接待各所聯(lián)系轉(zhuǎn)送戒毒人員的民警發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算為13.92萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元。公務(wù)用車運行維護(hù)費13.92萬元，主要是油料、保險、維修維護(hù)等支出，截至2019年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為2輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

  本單位無政府性基金收支。

九、關(guān)于2019年度預(yù)算績效情況說明

本部門預(yù)算績效管理開展情況、績效目標(biāo)和績效評價報告等均已

按照財政績效部門要求掛網(wǎng)公開 。（見附件）

十、其他重要事項情況說明

（一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況

本部門2019 年度機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出 94.72萬元，上年數(shù)113.88萬元，比上年數(shù)減少19.16萬元，降低17%。主要原因是：財政壓減公用支出和單位厲行節(jié)約的結(jié)果。

（二）一般性支出情況

2019年本部門開支會議費0萬元；開支培訓(xùn)費0.28萬元，用于開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，人數(shù)1人，內(nèi)容為參加公安部門組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。

（三）政府采購支出情況

本部門2019年度政府采購支出總額79.20萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出79.20萬元（懷化市紅十字醫(yī)院中標(biāo)，該醫(yī)院屬于事業(yè)單位）。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（四）國有資產(chǎn)占用情況

截至2019年12月31日，本單位共有車輛2輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車2輛，其他用車主要是后勤采購生活車、醫(yī)療救護(hù)車；單位價值50萬元以上通用設(shè)備1臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

第四部分 名詞解釋

1.機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

2.“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分

附件 一：懷化市第一強(qiáng)制隔離戒毒所 2019年部門整體支出績效評價報告

   為進(jìn)一步規(guī)范財政資金管理，強(qiáng)化績效和責(zé)任意識，提高財政資金使用效益，根據(jù)《中共中央 國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）、《中共懷化市委辦公室懷化市人民政府辦公室關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的通知》（懷辦發(fā)電（2019）48號）、懷化市財政局懷財績〔2020〕48號等文件要求，我所積極組織對2019年度本單位整體支出進(jìn)行了績效自評，現(xiàn)將具體績效評價情況報告如下：

一、部門概況

     懷化市第一強(qiáng)制隔離戒毒所位于懷化市鶴城區(qū)懷西路417號，距市中心約3公里，全所占地85畝，現(xiàn)有建筑面積2.2萬余平方米。戒毒所為副處級行政單位，隸屬懷化市公安局。預(yù)算機(jī)構(gòu)為一級單位，為財政預(yù)算全額撥款副處級行政單位，財務(wù)核算適用行政單位會計制度。根據(jù)（懷財績 〔2020〕48號）整體支出績效評價管理要求，為全面、系統(tǒng)的反映我所整體支出績效情況，本績效評價報告對所本級的經(jīng)費整體支出情況進(jìn)行評價。

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

     戒毒所設(shè)以下內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：辦公室、后勤保障大隊、醫(yī)療康復(fù)大隊、管教一、二、三大隊、深挖犯罪大隊等7個部門，設(shè)有懷化市紅十字醫(yī)院戒毒所門診部。機(jī)構(gòu)編制40人，現(xiàn)有正式工作人員36名。以上機(jī)構(gòu)設(shè)置與懷化市人民政府辦公室批準(zhǔn)的三定方案相符，無違規(guī)濫設(shè)機(jī)構(gòu)行為。

我所有辦公大樓、康復(fù)勞動大樓、大禮堂兼學(xué)員食堂各1棟，戒毒康復(fù)大樓5棟，特殊病房1棟，共有強(qiáng)制戒毒床位700張，為公安機(jī)關(guān)大型強(qiáng)制隔離戒毒所。2008年、2011年、2013年、2014年、2015年、2016年、2017年、2018年八次被評定為公安部“一級強(qiáng)制隔離戒毒所”。

   （二）主要工作職能

1、貫徹執(zhí)行《中華人民共和國禁毒法》及有關(guān)方針政策和法律、法規(guī)，負(fù)責(zé)制定、實施年度工作計劃。

2、依法承擔(dān)全市13個縣（市、區(qū)）戒毒人員的收治、管理、教育、戒毒治療，組織開展生產(chǎn)勞動和職業(yè)技能培訓(xùn)等工作。

3、負(fù)責(zé)所政管理工作，所情分析，所內(nèi)案件預(yù)防工作，監(jiān)所安全防范工作，預(yù)防和處置突發(fā)事件。

4、負(fù)責(zé)社會幫教和解除強(qiáng)制隔離戒毒人員的接茬幫教等工作。

5、負(fù)責(zé)強(qiáng)制隔離戒毒人員醫(yī)療、衛(wèi)生防疫、防病治病等工作。

6、負(fù)責(zé)全所基本建設(shè)、財務(wù)管理、裝備管理、資產(chǎn)管理和信息化建設(shè)工作。

7、負(fù)責(zé)黨的建設(shè)和隊伍建設(shè)工作。負(fù)責(zé)組織、宣傳、獎懲、人事警務(wù)、工資管理、教育培訓(xùn)、工青婦和退休人員服務(wù)管理等工作。

（三）重點工作計劃：

1、以政治建警為統(tǒng)領(lǐng)，打造忠誠監(jiān)管

2、堅持以黨建為引領(lǐng)，狠抓管黨治黨和黨風(fēng)廉政建設(shè)。

3、夯實工作基礎(chǔ)，努力打造平安文明戒毒所

4、突出社會開放，提升服務(wù)效能，鑄就文明監(jiān)管

（四）本年決算實際總支出為1316.30萬元。主要用于人員支出、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補(bǔ)助、其他資本性支出等。其中基本支出813.86萬元，項目支出502.44萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

   （一）基本支出管理情況：

   我所基本支出范圍和主要用途包括：本級民警及工作人員經(jīng)費和日常公用經(jīng)費。具體包括：工資福利支出、對個人和家庭的補(bǔ)助、商品和服務(wù)支出、其他資本性支出。基本支出的管理和使用情況如下：

所本級基本支出總額 813.86萬元。其中：1、在職人員工資福利支出：647.22 萬元，2、商品和服務(wù)支出：121.53萬元，3、對個人和家庭的補(bǔ)助：43.21萬元，4、其他資本性支出1.90萬元（辦公設(shè)備購置）。

“三公”經(jīng)費支出使用和管理情況：

我所本著收支平衡、厲行節(jié)約的原則，制定了“三公”經(jīng)費的使用和管理的各項規(guī)章制度。本年所本級“三公”經(jīng)費各費用均控制在預(yù)算范圍內(nèi)，且較預(yù)算金額有不同程度的結(jié)余。我所 “三公”經(jīng)費年初預(yù)算數(shù)總額為25萬元，本年實際支出15.78萬元，上年支出4.09萬元。與預(yù)算比“三公”經(jīng)費總額節(jié)約了9.22萬元，與上年比“三公”經(jīng)費總額增加了11.69萬元，增減變化的主要原因是：公車運行維護(hù)費、公務(wù)接待費增加。

1、公務(wù)接待費：2019年預(yù)算數(shù)為5萬元，實際開支1.86萬元，上年招待費為1.10萬元，與上年數(shù)對比節(jié)約增加了0.76萬元，與預(yù)算對比節(jié)約了3.14萬元。增加的原因是2019年戒毒所改擴(kuò)建工程啟動，戒毒人員分流到省內(nèi)各司法戒毒所，接待各所聯(lián)系轉(zhuǎn)送戒毒人員的民警25批次、接待人數(shù)139人次，造成公務(wù)接待費增加。

2、公務(wù)用車購置及運行費：本部門公務(wù)用車保有量為2輛， 2019年預(yù)算車輛運行費控制數(shù)為20萬元，實際開支13.92萬元。上年車輛運行費為2.99萬元，與上年數(shù)對比增加了10.93萬元，與預(yù)算對比節(jié)約了6.08萬元。增加的原因是：其一、2019年本部門車輛保有量為2臺，實際使用數(shù)為3臺，其原因是：2018年底由懷化市公安局出資購置囚車一臺，交由本部門使用，用于我所改擴(kuò)建后臨時搬遷到中方、洪江上下班使用和轉(zhuǎn)送戒毒人員到省內(nèi)各司法戒毒所使用。2019年7月戒毒所改擴(kuò)建工程正式啟動，車輛油料費和維護(hù)費急劇增加。同時還需特別強(qiáng)調(diào)的是該囚車上戶在懷化市公安局，我所只有使用權(quán)沒有所用權(quán)；其二、2018年的車輛維修費由于維修廠方?jīng)]有及時報賬，集中在2019年報賬，造成2019年車輛維修費虛增。

3、因公出國（境）費用：無。

（二）專項支出管理情況。

1、專項資金安排落實、總投入情況分析。

2019年業(yè)務(wù)工作專項收入685.20 萬元，其中戒毒人員給養(yǎng)費307.20萬元，脫毒及戒毒藥品費168萬元，聘請人員及輔警工資192萬元，所政維護(hù)費18萬元。

2、專項資金實際使用情況分析。

2019年業(yè)務(wù)工作專項支出：502.44萬元。其中：工資福利性支出（聘請人員及協(xié)警工資和“五險一金”）177.95 萬元；商品和服務(wù)支出（戒毒人員用水、電費，電話費，被裝費、生活日用品等等）114.95萬元；對個人和家庭補(bǔ)助支出203.95萬元 （a、強(qiáng)制戒毒人員給養(yǎng)費75.78萬元。b、強(qiáng)制戒毒人員脫癮及戒毒藥品費 117.16萬元，c、獎勵金11.01萬元等）；其他資本性支出：5.59萬元（專用設(shè)備購置）。

    3、專項資金管理情況分析。

按照項目資金的使用內(nèi)容和用途，所本級項目資金分別為：業(yè)務(wù)工作專項、其他資本性支出項目。其中：

    業(yè)務(wù)工作專項經(jīng)費：根據(jù)《湖南省財政廳 湖南省公安廳關(guān)于加強(qiáng)全省公安監(jiān)管場所經(jīng)費保障工作的通知》（湘財行【2017】25號）、《戒毒條例》的精神，公安監(jiān)管場所各項經(jīng)費實行分級管理、分級負(fù)責(zé)、各級政府財政應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)，將本級公安監(jiān)管場所人員經(jīng)費、日常運行公用經(jīng)費、辦案（業(yè)務(wù)）經(jīng)費、裝備購置及消耗費、修繕費，以及看守所羈押人員給養(yǎng)費，拘留所被拘留人員伙食費、常見疾病簡易處置費用，強(qiáng)制隔離戒毒所被強(qiáng)制隔離戒毒人員伙食費、生理脫毒所需醫(yī)療經(jīng)費、常見疾病簡易處置費用等足額納入相關(guān)單位部門預(yù)算，切實予以保障。

根據(jù)湘財行【2017】25號）精神調(diào)整了相關(guān)經(jīng)費的開支標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)財政部、公安部《關(guān)于調(diào)整看守所在押人員伙食費實物量標(biāo)準(zhǔn)的通知》（湘行【2016】430號）及我省實際物價水平，將看守所在押人員給養(yǎng)費標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月不低于320元，其中伙食費260元，衣被費10元，醫(yī)療費20元，公雜費30元；拘留所和強(qiáng)制隔離戒毒所被監(jiān)管人員伙食費參照本地看守所在押人員伙食費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；拘留所、強(qiáng)制隔離戒毒所對被監(jiān)管人員提供常見疾病簡易處置所需費用，參照本地看守所在押人員醫(yī)療費標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；強(qiáng)制隔離戒毒所被強(qiáng)制隔離戒毒人員在強(qiáng)制隔離戒毒期間生理脫毒所需醫(yī)療費用，按每人不低于2000元的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

我所業(yè)務(wù)工作專項經(jīng)費，在市財政局政法科（縣、市集中）專項戒毒經(jīng)費專戶中進(jìn)行單位部門預(yù)算，專款專用單獨撥付、開支。

根據(jù)懷化市公安局、懷化市財政局懷財行（2006）68號《關(guān)于懷化市戒毒專項經(jīng)費籌集使用管理暫行辦法的通知》精神，專項戒毒經(jīng)費的使用范圍包括：戒毒人員的伙食費、脫毒治療費、戒毒藥品、醫(yī)療器械購置費、戒毒人員護(hù)理費、檢驗費用、水電費、電話費、被褥消耗、日常生活用品費、車輛維修及油耗、戒毒區(qū)各項簡易維修費、戒毒人員重大疾病治療費、意外傷害治療費、死亡安葬費，以及基礎(chǔ)設(shè)施、建設(shè)和配套設(shè)施購置與維護(hù)費、禁毒教育宣傳費、聘用人員工資開支等與戒毒工作有關(guān)的管理費用。專項資金嚴(yán)格執(zhí)行專款專用原則，經(jīng)財政部門同意后，結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。

三、部門專項組織實施管理情況分析

戒毒所2019年業(yè)務(wù)工作專項支出執(zhí)行以下管理制度：

  （一）業(yè)務(wù)工作專項經(jīng)費的使用：財政部門根據(jù)專款專用原則，設(shè)立“懷化市專項戒毒經(jīng)費專戶”，對籌集的專項戒毒經(jīng)費由市財政進(jìn)行專戶管理。我所對于專項資金的管理，主要加強(qiáng)了項目管理的制度建設(shè)和日常檢查監(jiān)督機(jī)制的建設(shè)。我所成立了財務(wù)管理工作監(jiān)督小組，制定了一系列的財務(wù)管理制度，全部資金由所財務(wù)室統(tǒng)一管理。我所在資金使用上一直按照國家財經(jīng)法規(guī)和本所財務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定收支，資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)，按照財經(jīng)制度的有關(guān)要求，做到專款專用，單位財務(wù)監(jiān)督小組對專項資金的使用進(jìn)行全程監(jiān)督，保證資金使用的合法合規(guī)性。資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。2019年繼續(xù)深化戒毒人員醫(yī)療社會化，堅持政府采購醫(yī)療服務(wù)，2019年懷化市紅十字醫(yī)院中標(biāo)，采購金額79.2萬元。

   （二）分賬核算、專戶管理，資金使用的申請與審批嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定程序，確保經(jīng)費資金專款專用，并制定了《戒毒所食堂、代銷采購管理制度》、《內(nèi)部財務(wù)制度》等制度。物資采購前首先由后勤部門提出申請，經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人審批同意后方可采購。采購時，至少有2名以上采購人員參與，對采購的物資由驗收人員保管，建立臺賬記錄物資收發(fā)情況，并按月盤點，保證賬實相符。相關(guān)發(fā)票由經(jīng)手人、證明人簽字后送分管所領(lǐng)導(dǎo)審核、再由財務(wù)室審核，最后報分管財務(wù)的所領(lǐng)導(dǎo)簽字同意報賬后到財務(wù)室結(jié)算。

四、資產(chǎn)管理情況

1、我所資產(chǎn)管理制訂了《戒毒所資產(chǎn)管理制度》。資產(chǎn)由辦公室統(tǒng)一管理，對低值易耗品進(jìn)行登記，建立資產(chǎn)使用保管責(zé)任制，對資產(chǎn)的采購、發(fā)放、保管等均由專人負(fù)責(zé)，嚴(yán)格各項手續(xù)。對資產(chǎn)每年進(jìn)行一次清查，做到賬、物相符。財務(wù)室建立固定資產(chǎn)賬目。

2、資產(chǎn)購置由辦公室根據(jù)各科室工作需要提出申請或計劃，報所長審批，經(jīng)財政資產(chǎn)管理部門審核同意后，按財務(wù)管理規(guī)定購買并辦理政府采購相關(guān)手續(xù)。由單位財務(wù)監(jiān)督小組和分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)、使用科室進(jìn)行價格談判、貨物驗收、結(jié)算支付。

3、每年對資產(chǎn)進(jìn)行一次全面清查，對達(dá)到報廢年限的資產(chǎn)，報財政局資產(chǎn)科進(jìn)行處置。

五、部門整體支出績效情況

我所通過加強(qiáng)預(yù)算收支的管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，理順內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理情況得到了提升。部門整體支出績效情況如下：

（一）經(jīng)濟(jì)性評價

1、本年預(yù)算安排控制較好， “三公”經(jīng)費預(yù)算總額未突破預(yù)算。

2019年我所預(yù)算支出總額為1125.71萬元，其中基本支出521.51

萬元，項目支出604.2萬元。本年決算實際總支出為1316.30萬元。其中基本支出813.86萬元，項目支出502.44萬元。預(yù)、決算差異率為17%，主要增加原因是：

（1）人員經(jīng)費支出增加：2019年工資調(diào)級、綜治、績效、黨風(fēng)廉政建設(shè)獎金發(fā)放、退休人員春節(jié)一次性補(bǔ)助發(fā)放，人民警察特殊崗位津貼補(bǔ)差等增加人員經(jīng)費251.43萬元。

（2）輔警經(jīng)費支出增加77.30萬元。

(3)醫(yī)療保險繳費支出增加41.32萬元。

(4)會計管理工作經(jīng)費支出增加2萬元

(5)脫毒及戒毒藥品經(jīng)費支出減少42.8萬元

(6)戒毒人員給養(yǎng)費經(jīng)費支出減少139.61萬元。

（二）行政效能評價

為強(qiáng)化部門整體支出，加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理，提高資金使用效益，提升財務(wù)管理，建立節(jié)約型機(jī)關(guān)，2019年我所在強(qiáng)化業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理和厲行節(jié)約方面開展了大量工作，行政效能顯著。

1、在原有相對健全的財務(wù)管理制度基礎(chǔ)上，適時地、針對性地進(jìn)行了相關(guān)制度的增補(bǔ)，制度的建立更為完善。如：參照執(zhí)行《懷化市公安局內(nèi)部控制制度》、修訂了戒毒所《食堂、代銷采購管理制度》、《內(nèi)部財務(wù)制度》。

2、重視制度的學(xué)習(xí)和宣講工作，并已逐步形成了崇尚厲行節(jié)約反對浪費的機(jī)關(guān)文化。根據(jù)中央、湖南省人民政府下發(fā)的《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》、《湖南省黨政機(jī)關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理辦法》、《關(guān)于厲行節(jié)約反對浪費的實施意見》、《懷化市市直行政事業(yè)單位會議費管理辦法》、《懷化市市直行政事業(yè)單位培訓(xùn)費管理辦法》、《關(guān)于黨政機(jī)關(guān)停止新建樓堂館所和清理辦公用房的實施意見》等一系列文件精神，及時將上述文件精神在機(jī)關(guān)各處室進(jìn)行轉(zhuǎn)發(fā)，并結(jié)合“三嚴(yán)三實”要求開展工作，組織全所工作人員學(xué)習(xí)，將厲行節(jié)約反對浪費教育作為我所作風(fēng)建設(shè)的重要內(nèi)容，極大強(qiáng)化了機(jī)關(guān)厲行節(jié)約管理意識。

3、建立了經(jīng)費支出定期匯報和公示機(jī)制，經(jīng)費支出的公開透明性得到提高。

除按照財政要求對部門預(yù)算、決算、“三公”經(jīng)費進(jìn)行例行公示外，根據(jù)經(jīng)費支出情況，定期進(jìn)行經(jīng)費支出財務(wù)統(tǒng)計和分析，并及時向分管領(lǐng)導(dǎo)和績效評價領(lǐng)導(dǎo)小組進(jìn)行匯報，對經(jīng)費支出的管理狀況提出建設(shè)性的意見；使各項經(jīng)費管理和監(jiān)督發(fā)揮了較好的作用。

4、嚴(yán)格執(zhí)行了國庫集中支付、公務(wù)卡結(jié)算制度、政府采購等有關(guān)規(guī)定，政府采購目錄內(nèi)的貨物與服務(wù)全部按要求實施了政府采購，確保了支出管理流程、審批手續(xù)的完整。

5、加強(qiáng)了會計核算工作。根據(jù)《政府會計制度》財務(wù)人員進(jìn)行了全面系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，多次參加財政局、公安局組織政府會計制度培訓(xùn)，按時保質(zhì)地完成了會計人員繼續(xù)教育在線學(xué)習(xí)，并考核合格，提高了財務(wù)核算質(zhì)量。

（三）項目產(chǎn)出及社會效益評價

    2019年，在懷化市公安局黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，在市局監(jiān)管支隊的具體指導(dǎo)下，懷化市第一強(qiáng)制隔離戒毒所承擔(dān)全市強(qiáng)制隔離戒毒人員的收戒工作，為戒毒人員提供科學(xué)規(guī)范的戒毒治療、心理治療、身體康復(fù)訓(xùn)練和衛(wèi)生、道德、法制教育，開展職業(yè)技能培訓(xùn)，健康回歸社會等工作。一是在構(gòu)建規(guī)范的安全管理機(jī)制方面，強(qiáng)化民警（含協(xié)勤）的安全意識，認(rèn)真執(zhí)法，大力推進(jìn)執(zhí)法管理工作制度化、規(guī)范化，全面落實各項安全防范工作，有效解決監(jiān)管場所在執(zhí)法管理、安全制度落實方面的突出問題，努力確保監(jiān)所安全。堅持保持對“所頭室霸”嚴(yán)打的高壓態(tài)勢，保障戒毒學(xué)員的生命健康權(quán)和合法權(quán)益。在戒毒學(xué)員的管理工作中，建立起三承包、四嚴(yán)禁、五嚴(yán)查和八必談的工作制度，即實行民警包管理、包教育、包安全的三包責(zé)任制；嚴(yán)禁值班時間脫崗睡覺、嚴(yán)禁私自調(diào)班、嚴(yán)禁接受當(dāng)事人的任何物品、嚴(yán)禁私自與戒毒人員家屬聯(lián)系的四嚴(yán)制度；安全檢查每天一小查、每月二大查、重大節(jié)日全面檢查、重點病室仔細(xì)查和入大隊時的人身、物品徹底查的五嚴(yán)查制度；入大隊時必談、出所時必談、有情緒波動時必談、親友會見后必談、辦案人員提詢后必談、戒毒人員之間有矛盾時，發(fā)生糾紛時必談的六必談話制度，從而有效地杜絕了矛盾激化和各類事故的發(fā)生； 二是抓公正執(zhí)法方面，對于戒毒學(xué)員管理，我們在每個環(huán)節(jié)，嚴(yán)格按照公安部規(guī)定，堅持公開、公平、公正的原則定期組織開展診斷評估，并將評估結(jié)果公示；三是抓人文關(guān)懷方面，實行人性化管理。堅持給生理脫毒期間的學(xué)員每天免費發(fā)放牛奶，讓其迅速恢復(fù)體質(zhì)，保證戒毒學(xué)員生命健康權(quán)。對少數(shù)家庭困難的學(xué)員開展幫扶活動。對個別因家庭原因確實不宜強(qiáng)制隔離戒毒的學(xué)員，提請決定機(jī)關(guān)依法變更戒毒措施，有效化解了社會矛盾，消除了場所的安全隱患；四是在創(chuàng)新教育模式方面，我所充分利用婦聯(lián)、共青團(tuán)、社區(qū)村組、志愿者等社會渠道，開展多形式、多內(nèi)容的教育感化。堅持開展運動會、文藝演出、貼對聯(lián)、寫禁毒警示語、健身舞等活動，開展傳統(tǒng)文化學(xué)習(xí)、“戒毒大講堂”，堅持以文化人。開展了戒毒宣傳，發(fā)放了宣傳資料2萬余份；五是改革單一勞動模式方面，重視對戒毒學(xué)員的培訓(xùn)教育。我所按照“脫毒治療—心理康復(fù)--戒毒康復(fù)勞動—健康回歸社會”的戒毒模式，讓戒毒學(xué)員通過戒毒康復(fù)勞動，學(xué)到謀生的一技之能，生活也得到一定程度的改善。學(xué)員在相對開放的車間，封閉的心理也得到了改善，身心都得到了較快恢復(fù)。在做好康復(fù)勞動的同時，我所還改變重勞動輕培訓(xùn)教育的管理模式，積極向市人社局匯報，由懷化市第一強(qiáng)制隔離戒毒所主辦，懷化市新世紀(jì)職業(yè)技能培訓(xùn)學(xué)校承辦，全年有400名戒毒學(xué)員分8期參訓(xùn)SYB創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)班，組織開展在所學(xué)員職業(yè)技能培訓(xùn)，傳授戒毒學(xué)員生產(chǎn)技能和技術(shù)，以提高戒毒學(xué)員的出所就業(yè)能力，幫助戒毒學(xué)員樹立戒毒的信心，盡快融入社會；　六是在積極服務(wù)“大收戒”行動方面。我所按照“大收戒”專項行動方案和《強(qiáng)制隔離戒毒所“兩基礎(chǔ)四深化”工作方案》，周密部署、規(guī)范執(zhí)法，積極服務(wù)全市禁毒會戰(zhàn)，同時作為“第二戰(zhàn)場”積極投入禁毒會戰(zhàn)工作。全年移送戒毒學(xué)員到司法戒毒所26批次841人，有效服務(wù)了我市禁毒斗爭；七是在深化醫(yī)療專業(yè)化建設(shè)方面，根據(jù)公安部監(jiān)管局、省廳監(jiān)管總隊要求，我所繼續(xù)深化醫(yī)療專業(yè)化工作。細(xì)化了“甲方負(fù)責(zé)監(jiān)管安全、乙方負(fù)責(zé)醫(yī)療衛(wèi)生”的責(zé)任；進(jìn)一步加強(qiáng)了醫(yī)護(hù)力量，每天24小時有2名醫(yī)生、1名護(hù)士在所值班；健全了精神診療科目建設(shè)，每天有1名精神醫(yī)生巡診治療；做到了嚴(yán)把入所健康檢查關(guān)，今年還增加了戒毒學(xué)員胸部側(cè)面和腹部平片檢查（檢測吞食異物）。全年暫緩收治231人　轉(zhuǎn)社區(qū)戒毒治療32人，所外就醫(yī)98 人次，住院12人次，戒毒區(qū)消毒233次，抽血檢查756人次；落實了定期開展在所戒毒人員健康檢查制度（每月一次）；每天做好學(xué)員食品留樣工作，確保學(xué)員食品安全，累計留樣4500份；八是積極協(xié)助破案方面。建立了與市公安局“集打辦”歸口研判線索機(jī)制，取得了良好的效果。共轉(zhuǎn)遞深挖犯罪線索125條，破案17起。

2019年產(chǎn)出指標(biāo)為：新收治戒毒人員1152人（其中女96人），出所1438人（其中轉(zhuǎn)司法戒毒所1036人，轉(zhuǎn)刑拘、逮捕共189人，按期解除17人，經(jīng)診斷評估提前解除戒毒121人，因病轉(zhuǎn)社區(qū)62人，其他12人（入所后因病拒收出所）死亡1人。2019年共轉(zhuǎn)遞深挖犯罪線索129條，破案17起。

（四）可持續(xù)性評價

  2019年全國的吸毒人數(shù)盡管有所下降，但吸毒人群低齡化，吸食毒品新型化，同時隨著隨著互聯(lián)網(wǎng)、物流寄遞等新業(yè)態(tài)迅猛發(fā)展，不法分子越來越多地應(yīng)用現(xiàn)代技術(shù)手段，全方位利用陸海空郵渠道走私販運毒品，渠道立體化、手段智能化等問題日益突出，我國的毒品問題依然嚴(yán)峻。我所現(xiàn)有的規(guī)模及硬件設(shè)施已不能滿足當(dāng)前的禁毒形勢。因此2019年我所的改擴(kuò)建工程正式啟動。本所于2019年9月19日順利實現(xiàn)戒毒所過渡性搬遷到位于中方縣的市監(jiān)管中心，同時投入資金約20萬元，全面完成暫住地的自殺懸掛點安全隱患整改。積極爭取市公安局，解決了大型囚車一輛，極大方便了戒毒學(xué)員的移送工作。并擠出經(jīng)費，解決戒毒學(xué)員入所后的著裝問題，減輕了戒毒學(xué)員家屬負(fù)擔(dān)，消除了戒毒學(xué)員自帶衣物夾帶違禁（危害）物品入所的安全隱患。

（五）社會公眾滿意度評價

   通過上述工作的開展，社會公眾了解了戒毒工作，認(rèn)識了毒品的危害，法治意識得到加強(qiáng)，社會的安定團(tuán)結(jié)得到保障，社會公眾的滿意度得到了提高。

     六、存在的主要問題：

     年初專項資金資金指標(biāo)下達(dá)不及時，造成無法支付戒毒人員給養(yǎng)費和醫(yī)療費。基本支出預(yù)算指標(biāo)下達(dá)太精細(xì)，導(dǎo)致資金使用時實際支出項目與指標(biāo)項目不符。

七、改進(jìn)措施和有關(guān)建議

1、加強(qiáng)與財政的銜接工作，保證資金及時足額到位。

  2、細(xì)化預(yù)算編制工作，認(rèn)真做好預(yù)算的編制。盡量將預(yù)算項目編制準(zhǔn)確，減少實際支出與預(yù)算指標(biāo)的誤差。進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部機(jī)構(gòu)的預(yù)算管理意識，嚴(yán)格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求，本著“勤儉節(jié)約、保障運轉(zhuǎn)”的原則進(jìn)行預(yù)算的編制；編制范圍盡可能地全面、不漏項，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性、嚴(yán)謹(jǐn)性和可控性。

  3、在日常預(yù)算管理過程中，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算支出的審核、跟蹤及預(yù)算執(zhí)行。

4、建議財政部門相關(guān)業(yè)務(wù)科室經(jīng)常來所檢查指導(dǎo)工作，經(jīng)常開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高基層財務(wù)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。

5、加快戒毒所改擴(kuò)建工程進(jìn)度，保證按計劃回遷，以便于更好地開展戒毒工作。

2019年決算公開表