目錄

第一部分 懷化市第一強制隔離戒毒所概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 懷化市第一強制隔離戒毒所2018年度部門決算表

1、收入支出決算總表

2、收入決算表

3、支出決算表

4、財政撥款收入支出決算總表

5、一般公共預算財政撥款支出決算表

6、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

7、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

8、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分 懷化市第一強制隔離戒毒所2018年度部門決算情況說明 

一、關于2018年度收入支出決算總體情況說明

二、關于2018年度收入決算情況說明 

三、關于2018年度支出決算情況說明

四、關于2018年度財政撥款收入支出決算總體情況說明 

五、關于2018年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、關于2018年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明 

七、關于2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明 

八、關于2018年度政府性基金預算收入支出決算情況 

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項 

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

附件一：2018年度部門整體支出績效評價報告

附件二：部門決算報表

1、收入支出決算總表

2、收入決算表

3、支出決算表

4、財政撥款收入支出決算總表

5、一般公共預算財政撥款支出決算表

6、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

7、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

8、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第一部分 懷化市第一強制隔離戒毒所概況

一、 部門職責：

（一）貫徹執行《中華人民共和國禁毒法》及有關方針政策和法律、法規，負責制定、實施年度工作計劃。

（二）依法承擔全市13個縣（市、區）戒毒人員的收治、管理、教育、戒毒治療，組織開展生產勞動和職業技能培訓等工作。

（三）負責所政管理工作，所情分析，所內案件預防工作，監所安全防范工作，預防和處置突發事件。

（四）負責社會幫教和解除強制隔離戒毒人員的接茬幫教等工作。

（五）負責強制隔離戒毒人員醫療、衛生防疫、防病治病等工作。

（六）負責全所基本建設、財務管理、裝備管理、資產管理和信息化建設工作。

（七）負責黨的建設和隊伍建設工作。負責組織、宣傳、獎懲、人事警務、工資管理、教育培訓、工青婦和退休人員服務管理等工作。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。懷化市第一強制隔離戒毒所內設機構包括：辦公室、后勤保障大隊、醫療康復大隊、管教一、二、三大隊、深挖犯罪大隊等7個部門，設有懷化市紅十字醫院戒毒所門診部。機構編制40人，現有正式工作人員36名。以上機構設置與懷化市人民政府辦公室批準的三定方案相符，無違規濫設機構行為。

（二）決算單位構成。懷化市第一強制隔離戒毒所2018年部門決算匯總公開單位構成僅包括懷化市第一強制隔離戒毒所本級

第二部分 懷化市第一強制隔離戒毒所2018年度部門決算表

部門決算表見附件

第三部分懷化市第一強制隔離戒毒所2018年度部門決算情況說明

  

一、2018年度收入支出決算總體情況說明

2018年度收、支總計1612.96萬元。與2017年相比，增加71.18萬元，增長4.6%，主要原因是：

1、財政撥款收入減少10.29萬元。

2、其他收入增加115.57萬元。

3、年初結轉和結余減少34.10萬元。

二、2018年度收入決算情況說明

本部門2018年度全年收入1542.04萬元，其中：財政撥款收入1388.41萬元，占比90%；其他收入153.63萬元，占比10%。

三、2018年度支出決算情況說明

本部門2018年度全年支出1531.28萬元，其中：基本支出770.46萬元，占比50.31%；項目支出760.82萬元，占比49.69%。

四、2018年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

本部門2018年度財政撥款收入1388.41萬元，2017年度財政撥款收入1398.70萬元，與上年相比，減少10.29萬元，下降0.74%，主要原因是行政經費壓減10%，人員經費減少13%，中央禁毒專項經費減少55%，戒毒人員給養費增長35%、協輔警經費增長53%等因素。

2018年度財政撥款支出1403.02萬元，2017年度財政撥款支出1456.61萬元，與上年相比減少53.59萬元，下降3.68%，主要原因是：

1、一般公共服務支出減少23.11萬元。

2、公共安全支出增加49.86萬元。

3、社會保障和就業支出減少80.34萬元。

五、2018年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明.

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。

本部門2018年度一般公共預算財政撥款支出1403.02萬元，2017年度財政撥款支出1456.61萬元，與上年相比減少53.59萬元，下降3.68%，主要原因是：

1、一般公共服務支出減少23.11萬元。

2、公共安全支出增加49.86萬元。

3、社會保障和就業支出減少80.34萬元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況。

本部門2018年度一般公共預算財政撥款支出1403.02萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出16.18萬元，占1%；公共安全支出1369.55萬元，占98%;社會保障就業支出17.29萬元，1占%；

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

2018年本部門一般公共預算預算支出為1171.45萬元，本年決算財政撥款支出為1403.02萬元，預、決算差異231.57萬元，差異率為19.77%，其中：

1、一般公共服務（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）

    年初預算為0萬元，支出決算為16.18萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政增加人民警察執勤崗位津貼發放。。

2、公共安全支出（類）公安（款）行政運行（項）。

年初預算為509.58萬元，支出決算為556.45萬元，完成年初預算的109%，決算數大于年初預算數的主要原因是：工資福利支出上漲因素

3、公共安全支出（類）公安（款）禁毒管理（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為30萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：中央禁毒專項經費增加。

4、公共安全支出（類）公安（款）拘押場所管理（項）。

年初預算為604.20萬元，支出決算為394.10萬元，完成年初預算的65%，決算數小于年初預算數的主要原因是：醫療費支出減少，財政將部分資金下到了公共安全支出（類）強制隔離戒毒（款）其他強制隔離戒毒（項）。

5、公共安全支出（類）強制隔離戒毒（款）其他強制隔離戒毒（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為275.80萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政將應下到公共安全支出（類）公安（款）拘押場所管理（項）的資金下到了此項目。

6、公共安全支出（類）其他公安支出（款）其他公安支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為113.19萬元，完成年初預算的0%，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政將追加的輔警經費、績效獎金下到了此項目。

7、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）歸口管理的行政事業單位離退休（項）。

年初預算為2.68萬元，支出決算為2.68萬元，完成年初預算的100%。

8、社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為54.99萬元，支出決算為14.61萬元，完成年初預算的27%，決算數小于年初預算數的主要原因是：基本養老保險繳費支出主要從行政經費中支出。

六、2018年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2018年度一般公共預算財政撥款基本支出703.12萬元，其中：人員經費589.24萬元，占比84%；公用經費113.88萬元，占比16%。人員經費與上年相比減少34.52萬元，下降5.53%，主要原因是：在職人員津補貼調整增加52.21萬元，離退休人員工資全部轉社保發放，減少86.73萬元；公用經費支出與上年相比增加3.6萬元，主要原因是商品和服務支出有所增加。

七、關于2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

本部門2018年度“三公”經費支出4.10萬元，年初預算56萬元，預決算差異率93%，其中：因公出國（境）費0萬元，年初預算0萬元，預決算差異率0%；公車購置費0萬元，年初預算0萬元，預決算差異率0%；公務用車運行維護費2.99萬元，年初預算24萬元，預決算差異率88%；公務接待費1.10萬元，年初預算32萬元，預決算差異率97%。形成預決算差異的主要原因是1、2016年9月實行公車改革后，車輛由原來的7輛減少到3輛，2017年報廢一輛，目前實有車輛2臺，公車維護成本大幅下降；2、本部門嚴格執行中央的八項規定，厲行節約，嚴格控制公務接待規模和標準，公務接待費用逐年下降。

本部門2018年度“三公”經費支出4.10萬元，上年支出13.11萬元，與上年相比減少9.01萬元，降低69%，主要原因是嚴格控制，厲行節約的結果。其中：因公出國（境）費0萬元，公務用車購置及運行維護費2.99萬元，上年車輛運行費為11.62萬元，與上年數對比下降了8.63萬元，下降74%，主要原因是維修成本下降。與預算對比節約了21.01萬元。公務接待費1.10萬元，上年公務接待費為1.49萬元，減少了3%，與預算對比節約了30.90萬元。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

本部門2018年度因公出國（境）組（參）團0個，人數0人，公務用車購置0輛，年末公務用車保有量2輛；國內公務接待批次13次，接待人次118人（主要是招待長沙四個戒毒所押運移送我所戒毒人員的民警）。

八、關于2018年度政府性基金預算收入支出決算情況

本部門無政府性基金預算。

九、預算績效情況說明。

按照《懷化市財政局關于開展2018年度市級財政資金績效自評工作的通知》（懷財績【2019】）57號文件要求，我所成立了以潘冬生為組長、田剛為副組長的2018年度戒毒人員給養經費績效自評小組，認真學習《中共中央 國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔2018〕34號）、《湖南省人民政府關于深化預算管理制度改革的實施意見》（湘政發〔2015〕8號）等文件，吃透政策法規和文件精神，對照績效評價指標體系，制定評價標準、評價方案并認真實施。通過績效自評，進一步規范財政資金管理，強化部門責任意識，提高財政資金使用效益。2018年本部門績效情況良好。(注：本部門績效已公開，自評報告見附件)

十、其他重要事項

（一）機關運行經費支出情況說明。

本部門2018年度機關運行經費支出113.88萬元，2017年度機關運行經費支出110.28萬元，與上年相比增加3.60萬元，增長3%。主要原因是：物業管理費較上年增加。

（二）政府采購支出情況說明。

本部門2018年政府采購支出142.05萬元，其中采購貨物62.95萬元，主要是監控改造升級支出，經費來源為財政撥款；采購服務79.10萬元，主要是為戒毒人員采購醫療服務支出，經費來源為財政撥款。政府采購工程0萬元。授予中小企業合同金額62.95萬元，占政府采購支出總額的44%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產占用情況說明。

截至2018年12月31日，本部門共有車輛2輛，均屬于其他用車，主要是后勤采購生活車、醫療救護車。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分 名詞解釋：

1.機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2.“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分 附件

附件一：2018年度部門整體支出進行評價報告

為進一步規范財政資金管理，強化績效和責任意識，提高財政資金使用效益，根據《中共中央 國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔2018〕34號）、《湖南省人民政府關于深化預算管理制度改革的實施意見》（湘財發（2015）8號）等文件要求，我所積極組織，對2018年度本單位整體支出進行了績效自評，現將具體績效評價情況報告如下：

一、部門概況

     懷化市第一強制隔離戒毒所位于懷化市鶴城區懷西路417號，距市中心約3公里，全所占地85畝，現有建筑面積2.2萬余平方米。戒毒所為副處級行政單位，隸屬懷化市公安局。預算機構為一級單位，為財政預算全額撥款副處級行政單位，財務核算適用行政單位會計制度。根據（懷財績 〔2019〕57號）整體支出績效評價管理要求，為全面、系統的反映我所整體支出績效情況，本績效評價報告對所本級的經費整體支出情況進行評價。

（一）機構設置情況

     戒毒所設以下內設機構：辦公室、后勤保障大隊、醫療康復大隊、管教一、二、三大隊、深挖犯罪大隊等7個部門，設有懷化市紅十字醫院戒毒所門診部。機構編制40人，現有正式工作人員39名。以上機構設置與懷化市人民政府辦公室批準的三定方案相符，無違規濫設機構行為。

我所有辦公大樓、康復勞動大樓、大禮堂兼學員食堂各1棟，戒毒康復大樓5棟，特殊病房1棟，共有強制戒毒床位700張，為公安機關大型強制隔離戒毒所。2008年、2011年、2013年、2014年、2015年、2016年、2017年七次被評定為公安部“一級強制隔離戒毒所”， 今年又申報了“一級強制隔離戒毒所”。

   （二）主要工作職能

1、貫徹執行《中華人民共和國禁毒法》及有關方針政策和法律、法規，負責制定、實施年度工作計劃。

2、依法承擔全市13個縣（市、區）戒毒人員的收治、管理、教育、戒毒治療，組織開展生產勞動和職業技能培訓等工作。

3、負責所政管理工作，所情分析，所內案件預防工作，監所安全防范工作，預防和處置突發事件。

4、負責社會幫教和解除強制隔離戒毒人員的接茬幫教等工作。

5、負責強制隔離戒毒人員醫療、衛生防疫、防病治病等工作。

6、負責全所基本建設、財務管理、裝備管理、資產管理和信息化建設工作。

7、負責黨的建設和隊伍建設工作。負責組織、宣傳、獎懲、人事警務、工資管理、教育培訓、工青婦和退休人員服務管理等工作。

（三）重點工作計劃：

1、以政治建警為統領，打造忠誠監管

2、堅持以黨建為引領，狠抓管黨治黨和黨風廉政建設。

3、夯實工作基礎，努力打造平安文明戒毒所

4、突出社會開放，提升服務效能，鑄就文明監管

（四）本年決算實際總支出為1531.28萬元。主要用于人員支出、商品和服務支出、對個人和家庭的補助、其他資本性支出等。其中基本支出770.46萬元，項目支出760.82萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

   （一）基本支出管理情況：

   我所基本支出范圍和主要用途包括：本級民警及工作人員經費和日常公用經費。具體包括：工資福利支出、對個人和家庭的補助、商品和服務支出、其他資本性支出。基本支出的管理和使用情況如下：

所本級基本支出總額 770.46萬元。其中：1、在職人員工資福利支出：586.56 萬元，2、商品和服務支出：125.27萬元，3、對個人和家庭的補助：50.58萬元，4、其他資本性支出有 8.05萬元（辦公設備購置）。

（二）、“三公”經費支出使用和管理情況

我所本著收支平衡、厲行節約的原則，制定了“三公”經費的使用和管理的各項規章制度。本年所本級“三公”經費各費用均控制在預算范圍內，且較預算金額有不同程度的結余。我所 “三公”經費年初預算數總額為56萬元，本年實際支出4.1萬元，上年支出17.65萬元。與預算比“三公”經費總額節約了51.9萬元，與上年比“三公”經費總額節約了13.55萬元。

（1）公務接待費：2018年預算控制數為32萬元，實際開支1.1萬元，接待人數118人，13批次（主要是招待長沙四個戒毒所押運移送我所戒毒人員的民警）。上年招待費為2.36萬元，與上年數對比節約了1.26萬元，與預算對比節約了30.9萬元。

（2）公務用車購置及運行費：本部門公務用車保有量為2輛， 2018年預算車輛運行費控制數為24萬元，實際開支2.99萬元。上年車輛運行費為11.62萬元，與上年數對比減少了8.63萬元，與預算對比節約了21.01萬元。

（3）因公出國（境）費用：無。

（三）專項支出管理情況

    1、所本級項目資金使用情況

按照項目資金的使用內容和用途，所本級項目資金分別為：業務工作專項、其他資本性支出項目。其中：

    業務工作專項經費：根據《湖南省財政廳 湖南省公安廳關于加強全省公安監管場所經費保障工作的通知》（湘財行【2017】25號）、《戒毒條例》的精神，公安監管場所各項經費實行分級管理、分級負責、各級政府財政應按照有關規定和標準，將本級公安監管場所人員經費、日常運行公用經費、辦案（業務）經費、裝備購置及消耗費、修繕費，以及看守所羈押人員給養費，拘留所被拘留人員伙食費、常見疾病簡易處置費用，強制隔離戒毒所被強制隔離戒毒人員伙食費、生理脫毒所需醫療經費、常見疾病簡易處置費用等足額納入相關單位部門預算，切實予以保障。

根據湘財行【2017】25號）精神調整了相關經費的開支標準。根據財政部、公安部《關于調整看守所在押人員伙食費實物量標準的通知》（湘行【2016】430號）及我省實際物價水平，將看守所在押人員給養費標準提高到每人每月不低于320元，其中伙食費260元，衣被費10元，醫療費20元，公雜費30元；拘留所和強制隔離戒毒所被監管人員伙食費參照本地看守所在押人員伙食費標準執行；拘留所、強制隔離戒毒所對被監管人員提供常見疾病簡易處置所需費用，參照本地看守所所在押人員醫療費標準執行；強制隔離戒毒所被強制隔離戒毒人員在強制隔離戒毒期間生理脫毒所需醫療費用，按每人不低于2000元的標準執行。

我所業務工作專項經費，在市財政局政法科（縣、市集中）專項戒毒經費專戶中進行單位部門預算，專款專用單獨撥付、開支。

根據懷化市公安局、懷化市財政局懷財行（2006）68號《關于懷化市戒毒專項經費籌集使用管理暫行辦法的通知》精神，專項戒毒經費的使用范圍包括：戒毒人員的伙食費、脫毒治療費、戒毒藥品、醫療器械購置費、戒毒人員護理費、檢驗費用、水電費、電話費、被褥消耗、日常生活用品費、車輛維修及油耗、戒毒區各項簡易維修費、戒毒人員重大疾病治療費、意外傷害治療費、死亡安葬費，以及基礎設施、建設和配套設施購置與維護費、禁毒教育宣傳費、聘用人員工資開支等與戒毒工作有關的管理費用。專項資金嚴格執行專款專用原則，經財政部門同意后，結轉下年繼續使用。

業務工作專項支出：760.82萬元。其中：工資福利性支出（聘請人員及協警工資和“五險一金”）162.06 萬元，商品和服務支出（戒毒人員用水、電費，電話費，被裝費、生活日用品等等）171.79萬元，對個人和家庭補助支出360.55 萬元 （a、強制戒毒人員給養費173.86萬元。b、強制戒毒人員脫癮及戒毒藥品費 153.59萬元，c、獎勵金33.1萬元等），其他資本性支出：66.42萬元（監控升級改造）。

   (四)、預、決算差異及原因分析

1、收入預、決算差異及原因分析：

2018年我所預算收入總額為1203.06萬元，其中以前年度結余結轉31.61萬元，本年收入1171.45萬元。

本年決算實際總收入為1612.96萬元(財政收回1.12萬元)。其中以前年度結余結轉72.04萬元，本年收入1542.04萬元（其中財政撥款收入1388.41萬元，其他收入153.63萬元）。預、決算差異率為34.16%，主要增加原因是：

（1）、人員經費增加：2018年工資調級、綜治績效獎金發放，人民警察特殊崗位津貼補差等增加人員經費126.81萬元。

(2)、戒毒人員給養費增加80.4萬元。

（3）、年初結轉和結余增加40.44萬元。

（4）、輔警經費增加23.11萬元。

（5）、監控改造升級追加65.7萬元。

（6）、戒毒人員零用錢利潤增加30.3萬元。

（7）、專戶非稅收入增加80.27萬元。

（8）、中央禁毒專款減少36萬元。

2、支出預、決算差異及原因分析：

2018年我所預算支出總額為1203.06萬元，其中基本支出598.86萬元，項目支出604.2萬元。

本年決算實際總支出為1531.28萬元。其中基本支出770.46萬元，項目支出760.82萬元。

預、決算差異率為27.28%，主要增加原因是：

（1）、2018年工資調級、綜治績效獎金發放，人民警察特殊崗位津貼補差、補繳公積金等增加人員經費支出276.46萬元。

(2)、戒毒人員給養費、輔警工資及其他社會保障繳費、監控改造升級等支出增加156.62萬元。

（3）、日常公用經費支出減少104.86萬元。

3、其他需要說明的事項

（1）、本部門2018年機關運行經費支出為113.88萬元，上年為110.28萬元，與上年數對比增加了3.6萬元。主要原因是物業管理費較上年增加。

（2）、本部門2018年政府采購支出142.05萬元，其中采購貨物62.95萬元，主要是監控改造升級支出，經費來源為財政撥款；采購服務79.10萬元，主要是為戒毒人員采購醫療服務支出，經費來源為財政撥款。

    4、年末結轉和結余情況

本年決算實際總收入為1614.08萬元，本年決算實際總支出為1531.28萬元，2018年財政收回上年度結轉指標1.12萬元，年末結轉81.68萬元。

三、部門專項組織實施管理情況分析

戒毒所2018年業務工作專項支出執行以下管理制度：

    （一）、業務工作專項經費的使用：財政部門根據專款專用原則，設立“懷化市專項戒毒經費專戶，對籌集的專項戒毒經費由市財政進行專戶管理。

    （二）、分賬核算、專戶管理，資金使用的申請與審批嚴格執行規定程序，確保經費資金專款專用，成立了財務監督小組。田剛任組長，成員有向工農、邱文、王維及四個大隊長，并制定了《戒毒所食堂、代銷采購管理制度》、《內部財務制度》等制度。物資采購前首先由后勤部門提出申請，經相關負責人審批同意后方可采購。采購時，至少有2名以上采購人員參與，對采購的物資由驗收人員保管，建立臺賬記錄物資收發情況，并按月盤點，保證賬實相符。相關發票由經手人、證明人簽字后送分管所領導審核、再由財務室審核，最后報分管財務的所領導簽字同意報賬后到財務室結算。

（三）、2015年我所引進戒毒學員醫療社會化以來，我所一直堅持政府采購醫療服務，2018年懷化市紅十字醫院中標，采購金額79.2萬元。我所強化了醫療專業化工作。細化了“甲方負責監管安全、乙方負責醫療衛生”的責任；進一步加強了醫護力量，每天24小時有2名醫生、1名護士在所值班。健全了精神診療科目建設，每天有1名精神醫生巡診治療。嚴把入所健康檢查關，今年還增加了戒毒學員胸部側面和腹部平片檢查（檢測吞食異物）。落實了定期開展在所戒毒人員健康檢查制度（每半年一次）。依法依規暫緩收治254人，帶學員出所就醫檢查140人次，因病送醫住院治療24人，因病變更戒毒措施轉社區戒毒42人。每天對學員生活區、康復區、過道進行嚴格消毒，積極配合市疾控中心來所做艾滋病宣傳和初篩，抽血860余，杜絕了傳染病感染疫情。每天做好學員食品留樣工作，確保學員食品安全，累計留樣2156份。進一步規范精麻藥品的管理，《麻醉藥品和第一類精神藥品儲存與保管制度》、《麻醉藥品、精神藥品處方管理規定》及《麻醉精神藥品注射空安瓿回收管理制度》等麻醉管理制度上墻，并嚴格遵照執行。精麻藥瓶嚴格執行專人負責管理，專柜加鎖管理，并定期進行自查。精麻藥品的使用做到處方登記、精麻藥品出入庫登記臺賬齊全，要求使用情況、臺賬、藥品底數一致。加強巡診，新建《高血壓學員登記本》、《吞食異物學員登記本》等臺賬，對問題學員身體情況進行跟蹤管理，做到情況全面掌握，遇到突發情況心中有數。加強與駐所紅十字醫院門診部的合作，確定由監管醫療經驗豐富的民警把好收治、出所關，進一步規范學員的收治及出所工作，做到依法、依規、公開、透明。

（四）、積極開展專項行動，落實安全管理措施

一是扎實開展了“湖南省公安行政監管場所安全工作專項整治活動”，直面場所存在的各類突出問題，制定針對性的突出問題和安全隱患大排查方案，大力開展安全警示教育，實行安全警示教育“簽名背書”，教育工作人員入腦入心，采取各項措施確保落實到位。

二是積極落實省公安廳“迅速清除公安監管場所自殺隱患的緊急通知”精神，對自殺懸掛點開展了整改。5月17日再次部署整治懸掛點等安全隱患專項活動。學習了5月9日湖南省監管總隊下發的《全省公安監管場所整治懸掛點等安全隱患專項活動實施方案》，要求進一步提高對專項活動的認識，明確各部門、各位工作人員的職責，壓實責任，按照省市公安機關的部署，扎實進行安全隱患的大排查、大整改，確保全省公安監管部門“壓事故、降死亡、保安全”目標的實現。我所投入約51萬元將所有病室的水管、電源電視線、瓷質洗臉盆、室內晾衣架、電風扇加裝防護網、門窗玻璃加貼防爆膜，投入62.95萬元進行監控升級改造，為了加大防止夾帶違禁物品力度，我所為戒毒學員購買內、外衣及鞋襪，防止家屬顧送物品時夾帶毒品。

三是嚴格落實公安部《看守所伙房管理規定（試行）》要求，落實了新的戒毒學員伙食標準，戒毒人員的保障經費從2018年1月起已提至320元/人/月。對戒毒學員伙房進行了改造，食堂面貌有所改善，成立了戒毒學員伙食管理委員會，學員伙食質量得到了提高。沒有發生食品安全事故。后勤保障更加有力，嚴格落實公安部《看守所伙房管理規定（試行）》精神，對戒毒學員伙房進行了專業化承包試點，落實了新的戒毒學員伙食標準；

    四是全面進行戒毒區禁煙。6月5日召開大會，學習了公安部監管局下發的《關于貫徹落實部領導重要指示精神，進一步加強監所整體安全工作的通知》和《關于XX省XX縣看守所因錯誤釋放導致在押人員脫逃事故的通報》。強化場所安全和管理工作。始終將安全工作作為重中之重，強化底線思維，嚴格落實監管工作各項規章制度，對公安部在通知中部署的六項重點工作，責任到人，任務上肩。同時進一步部署了全面禁煙工作。

  　五是創新協助破案機制。重新制定了協助破案工作機制。建立了獎勵制度，建立了與市公安局“集打辦”歸口研判線索機制，取得了良好的效果。

  （四）、專項管理情況分析。對于專項資金的管理，我們主要加強了項目管理的制度建設和日常檢查監督機制的建設。我所成立了財務管理工作監督小組，制定了一系列的財務管理制度，全部資金由所財務室統一管理。我所在資金使用上一直按照國家財經法規和本所財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定收支，資金撥付有完整的審批程序和手續，按照財經制度的有關要求，做到專款專用，單位財務監督小組對專項資金的使用進行全程監督，保證資金使用的合法合規性。資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

四、資產管理情況

1、我所資產管理制訂了《戒毒所資產管理制度》。資產由辦公室統一管理，對低值易耗品進行登記，建立資產使用保管責任制，對資產的采購、發放、保管等均由專人負責，嚴格各項手續。對資產每年進行一次清查，做到賬、物相符。財務室建立固定資產賬目。

2、資產購置由辦公室根據各科室工作需要提出申請或計劃，報所長審批，經財政資產管理部門審核同意后，按財務管理規定購買并辦理政府采購相關手續。由單位財務監督小組和分管財務領導、財務、使用科室進行價格談判、貨物驗收、結算支付。

3、每年對資產進行一次全面清查，對達到報廢年限的資產，報財政局資產科進行處置。

五、部門整體支出績效情況

今年，我所堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，始終堅持“對黨忠誠、服務人民、執法公正、紀律嚴明”總要求不放松，進一步增強“四個意識”、堅定“四個自信”。按照市公安局部署要求，聚焦政治建警、聚焦主責主業、聚焦風險防控、聚焦基礎工作、聚焦工作創新，按照“學精神、活隊伍、嚴紀律、守底線、強基礎、控風險、保安全”的總體思路，著力打造“忠誠、平安、法治、文明、智慧、有為”的新時代新監管，把握職責定位，著力服務集打斗爭，服務新湖南建設。實現了全年安全無事故、執法無過錯、隊伍無違紀。緊緊圍繞創建“一級強制隔離戒毒所”的奮斗目標，以打造法制文明窗口為總體要求，著力提升保障人權、規范執法、教育感化、安全管理的水平，確保了全所安全，全面建成小康社會的發展藍圖，積極履職，強化管理，較好地完成了年度工作目標。通過加強預算收支的管理，不斷建立健全內部管理制度，理順內部管理流程，部門整體支出管理情況得到了提升。部門整體支出績效情況如下：

（一）經濟性評價

1、本年預算安排控制較好， “三公”經費預算總額未突破上年。

2、預算執行方面，2018年我所預算支出總額為1203.06萬元，其中基本支出598.86萬元，項目支出604.2萬元。

本年決算實際總支出為1531.28萬元。其中基本支出770.46萬元，項目支出760.82萬元。

預、決算差異率為27.28%，主要增加原因是：

（1）、2018年工資調級、綜治績效獎金發放，人民警察特殊崗位津貼補差、補繳公積金等增加人員經費支出276.46萬元。

(2)、戒毒人員給養費、輔警工資及其他社會保障繳費、監控改造升級等支出增加156.62萬元。

（3）、日常公用經費支出減少104.86萬元。

在預算總額以內；本年無轉移資金支付，不存在截留或滯留專項資金情況。

（二）行政效能評價

為強化部門整體支出，加強國有資產管理，提高資金使用效益，提升財務管理，建立節約型機關，2018年我所在強化業務管理、財務管理和厲行節約方面開展了大量工作，行政效能顯著。

1、在原有相對健全的財務管理制度基礎上，適時地、針對性地進行了相關制度的增補，制度的建立更為完善。

如：參照執行《懷化市公安局內部控制制度》、修訂了戒毒所《食堂、代銷采購管理制度》、《內部財務制度》。

2、重視制度的學習和宣講工作，并已逐步形成了崇尚厲行節約反對浪費的機關文化。根據中央、湖南省人民政府下發的《黨政機關厲行節約反對浪費條例》、《湖南省黨政機關國內公務接待管理辦法》、《關于厲行節約反對浪費的實施意見》、《懷化市市直行政事業單位會議費管理辦法》、《懷化市市直行政事業單位培訓費管理辦法》、《關于黨政機關停止新建樓堂館所和清理辦公用房的實施意見》等一系列文件精神，及時將上述文件精神在機關各處室進行轉發，并結合“三嚴三實”要求開展工作，組織全所工作人員學習，將厲行節約反對浪費教育作為我所作風建設的重要內容，極大強化了機關厲行節約管理意識。

3、建立了經費支出定期匯報和公示機制，經費支出的公開透明性得到提高。

除按照財政要求對部門預算、決算、“三公”經費進行例行公示外，根據經費支出情況，定期進行經費支出財務統計和分析，并及時向分管領導和績效評價領導小組進行匯報，對經費支出的管理狀況提出建設性的意見；使各項經費管理和監督發揮了較好的作用。

4、嚴格執行了國庫集中支付、公務卡結算制度、政府采購等有關規定，政府采購目錄內的貨物與服務全部按要求實施了政府采購，確保了支出管理流程、審批手續的完整。

5、加強了會計核算工作。根據《行政單位會計制度》，財務人員進行了全面系統的學習，按時保質地完成了會計人員繼續教育在線學習，并考核合格，提高了財務核算質量。

（三）項目產出及社會效益評價

   2018年，在懷化市公安局黨委的領導下，在市局監管支隊的具體指導下，懷化市第一強制隔離戒毒所承擔全市強制隔離戒毒人員的收戒工作，為戒毒人員提供科學規范的戒毒治療、心理治療、身體康復訓練和衛生、道德、法制教育，開展職業技能培訓，健康回歸社會等工作。

2018年度新收治1736人（其中女145人），出所2072人（其中轉司法戒毒所913人，轉刑拘、逮捕共578人，按期解除14人，經診斷評估提前解除戒毒319人，因病轉社區83人，其他163人（入所后因病拒收出所）。2018年共轉遞深挖犯罪線索389條，破案115起。全年實現安全無事故，沒有工作人員違法違紀受到處理。2018年5月30日，榮獲公安部“2017年度一級強制隔離戒毒所”。1名同志被市政府記功，8名同志榮獲市公安局嘉獎。2名同志被評為市公安局優秀共產黨員。戒毒宣傳工作得到了省公安廳的好評。在警力不足的情況下，戒毒所緊緊圍繞創建“一級強制隔離戒毒所”的奮斗目標，以打造法制文明窗口為總體要求，著力提升保障人權、規范執法、教育感化、安全管理的水平，確保了全所安全，為創建平安懷化做出了應有的貢獻。

1、開展了“不忘初心、牢記使命”主題教育。重點學習了黨的十九大精神和習近平總書記“5.19” 重要講話精神，教育全所工作人員始終牢記“對黨忠誠、服務人民、執法公正、紀律嚴明“四句話、十六字”的總要求。

2、做實政治建警、筑牢忠誠警魂。堅持政治建設統攬黨的建設，政治建警統攬公安工作。使隊伍凝聚力、向心力、戰斗力得到增強。一是領導重視，全員參與，為完成政治建警任務提供組織保證。將政治建警工作納入全年工作重點，明確了政治建警責任人，堅持專題研究、專門部署，全員參與。明確了政治建警總體思路、目標和重點，掌握了政治建警工作方式和工作步驟，狠抓了政治建警工作的落實。通過學習，全體工作人員深刻領會了黨中央和習近平總書記有關政治建警系列指示精神和湖南省公安機關加強新時代政治建警工作、推進黨風廉政建設的極端重要性，深刻領會了政治建警是使命所系、形勢所趨、問題所迫、現實所需，是黨中央的一貫要求的重要意義。二是在政治建警工作中，所領導強化班子建設，促核心堡壘作用的發揮。狠抓了班子政治建警工作責任的落實。堅持黨支部集體領導和個人分工負責相結合的制度，保證了支委會議的權威性和嚴肅性，也充分保障了政令、警令的暢通。班子成員帶頭學習，深入學習，召開支委會專題學習5次；帶頭熟記政治建警“1+5”標題和“規范民警行為二十條”，黨支部書記潘冬生、副書記田剛帶頭一次背誦過關；在以政治建警為主題的組織生活會中，班子成員帶頭學習、帶頭深入剖析，查擺問題，提出整改措施。由于班子領導的有力調度和安排、率先垂范，全所政治建警工作科學部署，落實到位。形成了濃厚的政治建警氛圍。三是加強革命傳統教育，大力傳承紅色基因，塑造“忠誠、為民、擔當、公正、廉潔”為主要內容的政法干警核心價值觀，著力解決信念不堅定、宗旨不牢固、初心缺失、使命感不強、擔當不力等突出問題，在市公安局機關黨委組織下，黨支部書記參加了“延安紅色教育培訓班”，全體工作人員觀看了“紅海行動”、“血戰湘江”等革命傳統教育電影。四是開展了每周一次的“警示教育”，學習內容涵蓋紀檢部門各類通報、《警鐘》系列教育片、公安監管部門的各類事故通報。強化對全所工作人員“敬畏法律、對事業忠誠”的教育，要求大家嚴格自律，“拒腐蝕、防圍獵”，樹立正確的人生價值觀，切實認真履職，絕不重蹈覆轍。

3、堅持將安全隱患大排查、大整改工作常態化制度化，強化風險研判。以思想不穩定、身患疾病戒毒人員為重點，全方位建立安全預警防范機制，不斷強化安全管控措施。以戒毒學員生理狀況、心理狀況及現實表現為依據，通過分析研判，確定戒毒人員安全風險級別，切實增強了我所安全風險防控能力，有效防止了戒毒人員非正常死亡、自傷自殘、脫逃、沖監等各類安全事故、事件的發生。一是直面場所存在的各類突出問題，制定針對性的突出問題和安全隱患大排查方案，采取有效措施確保落實到位。二是大力開展安全警示教育，組織觀看教育警示片《作風建設永遠在路上》、《警鐘》系列教育片，公安部各類安全事故通報，時刻做到警鐘長鳴。三是落實各項管理措施，堅持每日安全檢查、每周一次安全大檢查，實行每周一調度。對戒毒學員開展了法制教育、打擊“所頭室霸”大課教育，管教大隊在戒毒學員的管理工作中，建立起三承包、四嚴禁、五嚴查和八必談的工作制度，即實行民警包管理、包教育、包安全的三包責任制；嚴禁值班時間脫崗睡覺、嚴禁私自調班、嚴禁接受當事人的任何物品、嚴禁私自與戒毒人員家屬聯系的四嚴制度；安全檢查每天一小查、每月二大查、重大節日全面檢查、重點病室仔細查和入大隊時的人身、物品徹底查的五嚴查制度；入大隊時必談、出所時必談、有情緒波動時必談、親友會見后必談、辦案人員提詢后必談、戒毒人員之間有矛盾時，發生糾紛時必談的六必談話制度，從而有效地杜絕矛盾激化和各類事故的發生。物建了一批為我所用的安全信息員，及時發現一些不良苗頭和隱患，對有所頭室霸行為的學員，對在學員中有小團體、老鄉會等拉幫結派行為的學員及時打擊處理。

（四）社會公眾滿意度評價

   通過上述工作的開展，社會公眾了解了戒毒工作，認識了毒品的危害，法制意識得到加強，社會的安定團結得到保障，社會公眾的滿意度得到了提高。

     六、存在的主要問題：

     年初預算的編制較為精細，按照費用支出的使用范圍和內容，進行了類、款、項三個層級的明細預算，進行了基本支出、項目支出的嚴格區分，同時在基本支出和項目支出中又進行了更為明細的預算，并按照預算的最末級明細進行預算支出管理，專款專用。但對于追加的項目支出、上年結余結轉的項目資金，沒有進行預算分解，編制明細預算，因此涉及上年結轉和追加預算的項目支出的預算管理均僅從總額進行控制，不便于對其進行精細化的預算管理和分析評價。

七、改進措施和有關建議

  1、細化預算編制工作，認真做好預算的編制。進一步加強內部機構的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關制度和要求，本著“勤儉節約、保障運轉”的原則進行預算的編制；編制范圍盡可能的全面、不漏項，進一步提高預算編制的科學性、合理性、嚴謹性和可控性。

  2、在日常預算管理過程中，進一步加強預算支出的審核、跟蹤及預算執行。

3、建議財政部門相關業務科室經常來所檢查指導工作，經常開展業務培訓，不斷提高基層財務人員的業務素質。

2018年決算公開表