一、 單位概況

（一）部門職責

懷化市第一強制隔離戒毒所位于懷化市鶴城區懷西路417號，距市中心約3公里，全所占地85畝，現有建筑面積2.2萬余平方米。2008年、2011年、2013年、2014年、2015、2016年六次被評定為公安部“一級強制隔離戒毒所”。懷化市第一強制隔離戒毒所為副處級行政單位，隸屬懷化市公安局。編制40人，現有正式工作人員41名。依法承擔全市13個縣（市、區）戒毒人員的收治任務。

（二）機構設置

懷化市第一強制隔離戒毒所作為一級部門預算單位，內設科室有：辦公室、后勤保障大隊、醫療康復大隊、管教一、二、三大隊、深挖犯罪大隊等7個部門，設有懷化市紅十字醫院戒毒所門診部。所內擁有辦公大樓、康復勞動大樓、大禮堂兼學員食堂各1棟，戒毒康復大樓5棟，特殊病房1棟，共有700張床位，為公安機關大型強制隔離戒毒所。

二、 懷化市第一強制隔離戒毒所2017年度部門決算表

共8張決算表，包括：收支總表3 張，即：《收入支出決算總表》《收入決算表》《支出決算表》；財政撥款收支表5 張，即：《財政撥款收入支出決算總表》《一般公共預算財政撥款支出決算表》《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》《一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表》和《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》。（公開表格附后）

三、  懷化市第一強制隔離戒毒所2017年度部門決算情況說明

（一）、關于2017年度收入支出決算總體情況說明

本部門2017年度全年總收入萬元1541.78萬元（含年初結轉結余105.02萬元），2016年度全年總收入1431.85萬元，與上年相比，增加109.93萬元，增長7.7%，主要原因是：

1、人員經費增加：2017年7月津補貼調整且補發，增加人員經費86.03萬元。

2、養老保險繳費支出增加：2017年6月開始繳納并補繳以前年度養老金，增加經費33.7萬元。

2017年度全年支出1469.74萬元，2016年度全年支出1316.83萬元，與上年相比，增加152.91萬元，增長12%，主要原因是：1、在職人員、退休人員津補貼調整支出及養老保險繳費支出增加119.73萬元。2、輔警支出增加35.09萬元。

（二）、關于2017年度收入決算情況說明

本部門2017年度全年收入1436.76萬元，其中：財政撥款收入1398.70萬元，占比97%；其他收入38.06萬元，占比3%。

（三）、關于2017年度支出決算情況說明

本部門2017年度全年支出1469.74萬元，其中：基本支出747.16萬元，占比51%；項目支出722.57萬元，占比49%。

（四）、關于2017年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

本部門2017年度財政撥款收入1398.70萬元，2016年度財政撥款收入1295.67萬元，與上年相比，增加103.03萬元，增長8%，主要原因是在職人員、退休人員津補貼調整支出及養老保險繳費支出增加。

2017年度財政撥款支出1456.61萬元，2016年度財政撥款支出1316.23萬元，與上年相比增加140.38萬元，增長11%，主要原因是1、在職人員、退休人員津補貼調整支出及養老保險繳費支出增加119.73萬元。2、輔警支出增加35.09萬元。

（五）、關于2017年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

1、一般公共預算財政撥款支出決算總體情況。

本部門2017年度一般公共預算財政撥款支出1456.61萬元，2016年度一般公共預算財政撥款支出1316.23萬元，與上年相比，增加140.38萬元，增長11%，主要原因是1、在職人員、退休人員津補貼調整支出及養老保險繳費支出增加119.73萬元。2、輔警支出增加35.09萬元。

2、一般公共預算財政撥款支出決算結構情況。

本部門2017年度一般公共預算財政撥款支出1456.61萬元，其中基本支出734.04萬元，占比50%；項目支出722.57萬元，占比50%。

3、一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

2017年我所一般公共預算支出總額為1284.86萬元，其中基本支出761.06萬元，項目支出523.8萬元。

本年決算實際總支出為1456.61萬元。其中基本支出734.04萬元，項目支出722.57萬元。

預、決算差異率為13%，主要增加原因是：

在職人員、退休人員津補貼調整支出及養老保險繳費支出增加和輔警支出增加等。

（六）、關于2017年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2017年度一般公共預算財政撥款基本支出734.04萬元，其中：人員經費623.76萬元，占比85%；公用經費110.28萬元，占比15%。人員經費與上年相比增加9%，主要增加原因是：在職人員、退休人員津補貼調整支出及養老保險繳費支出增加。公用經費支出與上年基本持平。

（七）、關于2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

1、“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。

本部門2017年度“三公”經費支出13.11萬元，年初預算56萬元，預決算差異率77%，其中：因公出國（境）費0萬元，年初預算0萬元，預決算差異率0%；公務用車購置及運行維護費11.62萬元，年初預算24萬元，預決算差異率52%；公務接待費1.49萬元，年初預算32萬元，預決算差異率95%，形成預決算差異的主要原因是1、2016年9月實行公車改革后，車輛由原來的7輛減少到3輛，2017年報廢一輛，目前實有車輛2臺，公車維護成本大幅下降；2、本部門嚴格執行中央的八項規定，厲行節約，嚴格控制公務接待規模和標準，公務接待費用逐年下降。

本部門2017年度“三公”經費支出13.11萬元，上年支出19.21萬元，與上年相比減少6.10萬元，降低32%，主要原因是嚴格控制，厲行節約的結果。其中：因公出國（境）費0萬元，公務用車購置及運行維護費11.62萬元，上年車輛運行費為16.85萬元，與上年數對比下降了5.23萬元，下降31%，主要原因是報廢了老舊車輛，維修成本下降。與預算對比節約了12.38萬元。 

公務接待費1.49萬元，上年公務接待費為2.36萬元，減少了37%，與預算對比節約了30.51萬元。

2、“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。

本部門2017年度因公出國（境）組（參）團0個；公務用車購置0輛，年末公務用車保有量2輛；國內公務接待批次11次，接待人次152人（主要是招待長沙四個戒毒所押運移送我所戒毒人員的民警）。

（八）、關于2017年度政府性基金預算收入支出決算情況

本部門無政府性基金預算。

（九）預算績效情況說明。

根據《懷化市財政局關于進一步加強市本級預算績效管理工作的通知》（懷財績【2018】21號）、《懷化市財政局關于開展2017年度市級財政資金績效自評工作的通知》(懷財績【2018】41號)精神，按照《湖南省人民政府關于全面推進預算績效管理的意見》（湘政發〔2012〕33號）等文件要求，懷化市第一強制隔離戒毒所成立了以潘冬生為組長、田剛為副組長的2017年度戒毒人員給養經費績效自評小組，認真學習了財政部《關于印發<財政支出績效評價管理暫行辦法>的通知》（財預〔2011〕285號），《中共湖南省委辦公廳、湖南省人民政府辦公廳關于印發〈2014年湖南績效評估實施方案〉的通知〉》（湘辦發〔2014〕15號）、《湖南省人民政府關于全面推進預算績效管理的意見》（湘政發〔2012〕33號），《湖南省預算績效管理工作規程（試行）》等文件，吃透政策法規和文件精神，對照績效評價指標體系，制定評價標準、評價方案并認真實施。通過績效自評，進一步規范財政資金管理，強化部門責任意識，提高財政資金使用效益。2017年我所績效工作開展良好。　

（十）、其他重要事項

1、機關運行經費支出情況說明。

本部門2016 年度機關運行經費支出110.28萬元，2016年度機關運行經費支出108.88萬元，與上年相比，增加1.40 萬元，增長1%。主要原因是：其他資本性支出-辦公設備購置增加。

2、政府采購支出情況說明。

本部門2017 年度無政府采購支出。

3、國有資產占用情況說明。

截至2017 年12 月31 日，本部門共有車輛2輛，均屬于其他用車，主要是后勤采購生活車、醫療救護車。單位價值50 萬元以上通用設備0臺（套），單價100 萬元以上專用設備0 臺（套）。

六、專業名詞解釋

1.機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2.“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

2017年決算公開表.xls