目  錄：

一、部門基本概況

（一）部門職責

（二）機構設置情況

二、部門預算單位構成

三、部門收支總體情況

四、一般公共預算財政撥款支出情況

五、政府性基金支出

六、其他重要事項的情況說明

（一）“三公”經費預算

（二）機關運行經費

（三）政府采購情況

（四）預算績效管理情況

（五） 國有資產占用情況

（六）一般性支出情況

七、專業名詞解釋

八、公開附表

1.部門收支總表

2.部門收入總表

3.部門支出總表

4.財政撥款收支總表

5.一般預算支出表

6.一般預算基本支出表

7.三公經費預算表

8.政府性基金支出表

9.項目支出表

一、部門基本概況

（一）部門職責

（1）組織貫徹執行國家財稅方針政策，擬訂和執行全市財政政策、改革方案，指導全市財政工作;分析預測宏觀經濟形勢，參與制定各項宏觀經濟政策;提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議;擬訂和執行政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。貫徹執行國家有關金融工作的方針、政策和法律、法規，組織擬訂市人民政府金融領域有關規章草案；組織擬訂加強全市金融行業服務、促進金融行業發展的意見和政策建議。

（2）代政府起草財政、財務、會議管理的制度及辦法。

（3）承擔市本級各項財政收支管理的責任；負責編制年度市本級預決算草案并組織執行；代編全市財政收支預算，匯總全市財政總決算;受市人民政府委托，向市人民代表大會報告市本級、全市預算及其執行情況，向市人大常委會報告決算；組織制訂市本級經費開支標準、定額，負責審核批復部門(單位)的年度預決算。完善轉移支付制度，推進省直管縣財政體制改革。

（4）負責政府非稅收入管理；負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費；負責管理財政票據；負責制定彩票管理政策，管理彩票市場，按規定管理彩票資金。

（5）組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督市本級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。負責制定政府采購制度并監督管理。

（6）貫徹執行國家財稅法律、法規和稅收調整政策，反饋政策執行情況，提出調整建議；參與市管理權限內有關稅收政策及稅收政策調整方案的調查研究，提出對策建議。

（7）負責制定全市行政事業單位國有資產管理規章制度，按規定管理行政事業單位國有資產，制定需要全市統一規定的開支標準和支出政策，負責財政預算內行政、事業單位和社會團體的非貿易外匯管理。

（8）負責審核和匯總編制全市國有資本經營預決算草案，制定國有資本經營預算的制度和辦法，收取市本級企業國有資本收益，組織實施企業財務制度，按規定管理地方金嘈類企業國有資產，參與擬訂企業國有資產管理相關制度，負責未納入市國資委監管企業的國有資產管理，管理資產評估工作。

（9）負責辦理和監督市級財政的經濟發展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂市建設投資的有關政策，組織實施基本建設財務制度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。

（10）會同有關部門管理市級財政社會保障和就業及醫療衛生支出，組織實施社會保障資金(基金)的財務管理制度，編制市社會保障預決算草案。

（11）貫徹執行政府內外債務管理的政策、制度和辦法，防范財政風險；負責統一管理市政府外債，制定基本管理制度，按規定管理外國政府和國外金融組織貸(贈)款；承擔財稅領域交流與合作的具體工作。

（12）負責管理全市的會計工作，監督和規范會計行為，組織實施國家統一的會計制度，組織實施全省會計行政法規規章，指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務，指導和管理社會審計。

（13）監督檢查財稅法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。

（14）研究分析國家金融政策、宏觀金融形勢和全市金融運行情況，會同有關部門推進全市金融市場體系建設。

 （15）負責聯系省駐懷金融管理部門、各類金額融機構；組織開展政府與金融機構合作、金融機構和企業對接，引導、協調和鼓勵金融機構加大對全市經濟社會發展的支持力度。

 （16）指導全市村鎮銀行、小額貸款公司、融資性擔保機構等地方金融機構的改革、發展、監管和重組；會同有關部門推進全市社會信用體系建設和金融安全區創建，推進改善金融生態環境。

（17）指導、協調發行地方政府債券工作。

（18）履行國有金融資本管理，起草年度國有資產管理綜合報告及行政事業性國有資產（含行政事業單位經管資產）和金融企業國有資產專項報告，負責全面實施預算績效管理相關工作，研究擬定政府購買服務制度和政策并組織實施并組織實施職責。

（19）承辦市委、市人民政府交辦的其他事項。

（二）機構設置情況

懷化市財政局作為一級部門預算單位，內設科室為：辦公室、綜合計劃科（市津貼補貼工作辦公室）、稅政法規科、預算科、行政政法科、教科文科、經濟建設科、城市建設管理科、農業科、社會保障科、企業科、對外經濟貿易科、金融與債務科、融資管理科（市政府和社會資本合作<PPP>辦公室）、資產管理科、績效評價科、行政審批服務科、人事科（退休人員管理服務科）、會計科、財政監督檢查科、鄉鎮財政管理科，另設機關黨委。采購辦、評審辦、財政信息網絡中心、稅改辦、預算審核中心、票據監管中心、財政經濟研究中心、函校。下轄懷化市國庫集中支付核算中心、財政事務中心、城市建設投資管理中心三個副處級單位。

二、部門預算單位構成

懷化市財政局只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2021年部門預算編制范圍的只有懷化市財政局本級。

三、部門收支總體情況

2021年部門預算包括局本級和所屬二級單位預算在內的匯總情況。

（一）收入預算，2021年年初預算數3952.97萬元，其中，一般公共預算撥款3952.97萬元，收入較去年減少171.37  萬元，主要原因是2021年壓減支出造成收入減少。

（二）支出預算，2021年年初預算數3952.97萬元，其中，主要是一般公共服務支出3778.26萬元，社會保障和就業支出174.71萬元。支出較去年增加171.37萬元，主要原因是2021年壓減支出造成支出減少。

（三）公開表格，部門預算公開表格共9張，包括：部門收支總表3張，即《部門預算收支總表》、《部門預算收入總表》、《部門預算支出總表》；財政撥款收支表6張，即《部門預算財政撥款收支總表》、《部門預算一般公共預算支出表》、《部門預算一般公共預算基本支出表》、《一般公共預算“三公”經費支出表》、《政府性基金預算支出表》、《項目支出表》，（公開表格附后）。

四、一般公共預算財政撥款支出情況。

    2021年一般公共預算撥款收入為3952.97萬元，具體安排情況如下：

（一）基本支出：2021年年初預算數為2639.97萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括基本工資852.46萬元、津貼補貼446.86萬元、辦公經費40萬元、郵電費20萬、培訓費20萬元、差旅費73.2萬元、公務用車運行維護費36.4萬元、其他交通費200萬元、其他商品服務支出553.05萬元等

（二）項目支出：202年年初預算數為1313萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。其中：非稅票據工本費支出120萬元，主要用于支付印制非稅票據費用；政府投審分離專項經費415萬元，主要用于財政投資評審聘用人員勞務費。財源綜合信息平臺綜合治理經費48萬元，主要用于財源綜合信息平臺建設。市本級電子財政建設及運行維護費100萬元，主要用于賬務及支付系統建設及運行維護經費。收入征管經費630萬元，用于財政收入征收管理。

五、政府性基金支出

2021年無政府性基金支出。

    六、其他重要事項的情況說明

（一）“三公”經費預算

     2021年懷化市財政局一般公共預算撥款安排“三公”經費預算數為154.54萬元，其中，公務接待費116.74萬元，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費37.8萬元，因公出國（境）費0萬元。2021年“三公”經費預算較2020年預算數的171.71萬元減少17.17萬元，下降10%，主要是因為執行厲行節約后公務接待費相應減少。

（二）機關運行經費

     2021年懷化市財政局機關運行經費一般公共預算撥款1034.23萬元，比2020年預算數889.03萬元增加145.2萬元，提高16%，主要因為業務活動增加各項公用支出均有不同程度的增加。主要包含辦公經費40萬元、郵電費20萬、培訓費20萬元、差旅費73.2萬元、公務用車運行維護費36.4萬元、其他交通費200萬元、其他商品服務支出553.05萬元等

    （三）政府采購情況

 2021年懷化市財政局政府采購預算總額為0萬元。

（四）預算績效管理情況

按照市本級預算績效管理工作的總體要求，2021年我單位整體支出3952.97萬元，全部實行整體支出績效目標管理。編報績效目標的項目5個，涉及項目支出1313萬元，其中：非稅票據工本費支出120萬元，政府投審分離專項經費415萬元，財源綜合信息平臺綜合治理經費48萬元，市本級電子財政建設及運行維護費100萬元，收入征管經費630萬元。

（五） 國有資產占用情況

1.截至2020年12月31日，懷化市財政局共有車輛5輛，其中，一般公務用車5輛。單位價值50 萬元以上通用設備7臺（套），單價100 萬元以上專用設備0臺（套）。

2.2021年，本部門預計無新增車輛，無新增50萬元以上的通用設備和專用設備。

（六）一般性支出情況

1.2021年，本部門培訓費預算20萬元，具體為：全市機關事業單位會計業務培訓，內容為新政府會計制度，預計人數240人，預算8萬元；全市機關事業單位新賬務、支付系統操作培訓，預計人數240人，預算8萬元。全市財政資金績效自評培訓，內容為全市財政獎金績效自評報告培訓，預計人數220人，預算7萬元。全市政府財務報告編報培訓， 內容為2019年度政府財務報告編制，預計人數220人，預算7萬元。

3.2021年懷化市財政局無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等預算。

七、專業名詞解釋

   1.機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2.“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

懷化市財政局2021年部門預算公開表