懷化市財政局2020年度

部門預算

懷化市財政局2020年度部門預算公開說明

目  錄：

一、部門基本概況

（一）部門職責

（二）機構設置情況

二、部門預算單位構成

三、部門收支總體情況

四、一般公共預算財政撥款支出情況

五、政府性基金支出

六、其他重要事項的情況說明

（一）“三公”經費預算

（二）機關運行經費

（三）政府采購情況

（四）預算績效管理情況

（五） 國有資產占用情況

（六）一般性支出情況

七、專業名詞解釋

八、公開附表

1.部門收支總表

2.部門收入總表

3.部門支出總表

4.財政撥款收支總表

5.一般預算支出表

6.一般預算基本支出表

7.三公經費預算表

8.政府性基金支出表

一、部門基本概況

（一）部門職責

（1）組織貫徹執行國家財稅方針政策，擬訂和執行全市財政政策、改革方案，指導全市財政工作;分析預測宏觀經濟形勢，參與制定各項宏觀經濟政策;提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議;擬訂和執行政府與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。貫徹執行國家有關金融工作的方針、政策和法律、法規，組織擬訂市人民政府金融領域有關規章草案；組織擬訂加強全市金融行業服務、促進金融行業發展的意見和政策建議。

（2）代政府起草財政、財務、會議管理的制度及辦法。

（3）承擔市本級各項財政收支管理的責任；負責編制年度市本級預決算草案并組織執行；代編全市財政收支預算，匯總全市財政總決算;受市人民政府委托，向市人民代表大會報告市本級、全市預算及其執行情況，向市人大常委會報告決算；組織制訂市本級經費開支標準、定額，負責審核批復部門(單位)的年度預決算。完善轉移支付制度，推進省直管縣財政體制改革。

（4）負責政府非稅收入管理；負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費；負責管理財政票據；負責制定彩票管理政策，管理彩票市場，按規定管理彩票資金。

（5）組織制定國庫管理制度、國庫集中收付制度，指導和監督市本級國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作。負責制定政府采購制度并監督管理。

（6）貫徹執行國家財稅法律、法規和稅收調整政策，反饋政策執行情況，提出調整建議；參與市管理權限內有關稅收政策及稅收政策調整方案的調查研究，提出對策建議。

（7）負責制定全市行政事業單位國有資產管理規章制度，按規定管理行政事業單位國有資產，制定需要全市統一規定的開支標準和支出政策，負責財政預算內行政、事業單位和社會團體的非貿易外匯管理。

（8）負責審核和匯總編制全市國有資本經營預決算草案，制定國有資本經營預算的制度和辦法，收取市本級企業國有資本收益，組織實施企業財務制度，按規定管理地方金嘈類企業國有資產，參與擬訂企業國有資產管理相關制度，負責未納入市國資委監管企業的國有資產管理，管理資產評估工作。

（9）負責辦理和監督市級財政的經濟發展支出、市級政府性投資項目的財政撥款，參與擬訂市建設投資的有關政策，組織實施基本建設財務制度，負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。

（10）會同有關部門管理市級財政社會保障和就業及醫療衛生支出，組織實施社會保障資金(基金)的財務管理制度，編制市社會保障預決算草案。

（11）貫徹執行政府內外債務管理的政策、制度和辦法，防范財政風險；負責統一管理市政府外債，制定基本管理制度，按規定管理外國政府和國外金融組織貸(贈)款；承擔財稅領域交流與合作的具體工作。

（12）負責管理全市的會計工作，監督和規范會計行為，組織實施國家統一的會計制度，組織實施全省會計行政法規規章，指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務，指導和管理社會審計。

（13）監督檢查財稅法規、政策的執行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的政策和建議。

（14）研究分析國家金融政策、宏觀金融形勢和全市金融運行情況，會同有關部門推進全市金融市場體系建設。

 （15）負責聯系省駐懷金融管理部門、各類金額融機構；組織開展政府與金融機構合作、金融機構和企業對接，引導、協調和鼓勵金融機構加大對全市經濟社會發展的支持力度。

 （16）指導全市村鎮銀行、小額貸款公司、融資性擔保機構等地方金融機構的改革、發展、監管和重組；會同有關部門推進全市社會信用體系建設和金融安全區創建，推進改善金融生態環境。

（17）指導、協調發行地方政府債券工作。

（18）履行國有金融資本管理，起草年度國有資產管理綜合報告及行政事業性國有資產（含行政事業單位經管資產）和金融企業國有資產專項報告，負責全面實施預算績效管理相關工作，研究擬定政府購買服務制度和政策并組織實施并組織實施職責。

（19）承辦市委、市人民政府交辦的其他事項。

（二）機構設置情況

懷化市財政局作為一級部門預算單位，內設科室為：辦公室、綜合計劃科（市津貼補貼工作辦公室）、稅政法規科、預算科、行政政法科、教科文科、經濟建設科、城市建設管理科、農業科、社會保障科、企業科、對外經濟貿易科、金融與債務科、融資管理科（市政府和社會資本合作<PPP>辦公室）、資產管理科、績效評價科、行政審批服務科、人事科（退休人員管理服務科）、會計科、財政監督檢查科、鄉鎮財政管理科，另設機關黨委。采購辦、評審辦、財政信息網絡中心、稅改辦、預算審核中心、票據監管中心、財政經濟研究中心、函校。下轄懷化市國庫集中支付核算中心、財政事務中心、城市建設投資管理中心三個副處級單位。

二、部門預算單位構成

懷化市財政局只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2020年部門預算編制范圍的只有懷化市財政局本級。

三、部門收支總體情況

2020年部門預算包括局本級的情況。

（一）收入預算，2020年年初預算數4124.34萬元，其中，一般公共預算撥款4124.34萬元，收入較去年增加1480.23  萬元，主要原因是財政安排的工資福利方面的收入增加及業務項目增加。

（二）支出預算，2020年年初預算數4124.34萬元，較去年增加773.27萬元。其中，主要是一般公共服務支出3939.96萬元，社會保障和就業支出184.38萬元。支出較去年增加1480.23萬元，主要原因是2020年人員增加導致工資福利支出增加及業務項目增加致使公用支出增加。

（三）公開表格，部門預算公開表格共8張，包括：部門收支總表3張，即《部門預算收支總表》、《部門預算收入總表》、《部門預算支出總表》；財政撥款收支表5張，即《部門預算財政撥款收支總表》、《部門預算一般公共預算支出表》、《部門預算一般公共預算基本支出表》、《一般公共預算“三公”經費支出表》和《政府性基金預算支出表》，（公開表格附后）。

四、一般公共預算財政撥款支出情況。

    2020年一般公共預算撥款收入為4124.34萬元，具體安排情況如下：

（一）基本支出：2020年年初預算數為2532.34萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括基本工資861.05萬元、津貼補貼449.24萬元、辦公經費160萬元、會議費23萬元、培訓費30萬元、差旅費45萬元、公務用車運行維護費32萬元、其他交通費160.81萬元、其他商品服務支出349.95等。

（二）項目支出：2020年年初預算數為1592萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。其中：非稅票據工本費支出140萬元，主要用于支付印制非稅票據費用；政府投審分離專項經費400萬元，主要用于財政投資評審聘用人員勞務費。財源綜合信息平臺綜合治理經費52萬元，主要用于財源綜合信息平臺建設。紀檢組辦案專項經費200萬元，主要用于紀檢專案組支出。市本級電子財政建設及運行維護費200萬元，主要用于賬務及支付系統建設及運行維護。收入征管經費600萬元，用于財政收入征收管理。

五、政府性基金支出

2020年無政府性基金支出預算。

    六、其他重要事項的情況說明

（一）“三公”經費預算

     2020年懷化市財政局一般公共預算撥款安排“三公”經費預算數為171.71萬元，其中，公務接待費129.71萬元，公務用車購置費0萬元，公務用車運行費42萬元，因公出國（境）費0萬元。2020年“三公”經費預算較2019年預算數的245.3萬元減少73.59萬元，下降30%，主要是因為執行厲行節約后公務接待費相應減少。

（二）機關運行經費

     2020年懷化市財政局機關運行經費一般公共預算撥款889.03萬元，比2019年預算數657.16萬元增加231.87萬元，提高35%，主要因為業務活動增加各項公用支出均有不同程度的增加。主要包含辦公經費160萬元、會議費23萬元、培訓費30萬元、差旅費45萬元、公務用車運行維護費32萬元、其他交通費160.81萬元、勞務費等88.27、其他商品服務支出349.95等

（三）政府采購情況

     2020年懷化市財政局政府采購預算總額為0萬元。

（四）預算績效管理情況

按照市本級預算績效管理工作的總體要求，2020年我單位整體支出4124.34萬元，全部實行整體支出績效目標管理。編報績效目標的項目6個，涉及項目支出1592萬元，其中：非稅票據工本費支出140萬元，政府投審分離專項經費400萬元，財源綜合信息平臺綜合治理經費52萬元，紀檢組辦案專項經費200萬元，市本級電子財政建設及運行維護費200萬元，收入征管經費600萬元。

（五） 國有資產占用情況

1.截至2019年12月31日，懷化市財政局共有車輛5輛，其中，一般公務用車5輛。單位價值50 萬元以上通用設備7臺（套），單價100 萬元以上專用設備0臺（套）。

2.2020年，本部門預計無新增車輛，無新增50萬元以上的通用設備和專用設備。

（六）一般性支出情況

1.2020年，懷化市財政局會議費預算23萬元，具體為：全市財政工作會議，內容為全市財政工作總結及工作布置，預計參會人數120人，預算3.84萬元；全市部門預算布置會議，內容為2021年部門預算編報布置，預計參會人數160人，預算5.12萬元。全市部門決算布置會議，內容為2020年部門決算編報布置，預計參會人數170人，預算5.44萬元。全市行政事業單位內部控制報告會，內容為2019年全市行政事業單位內部控制報告編報布置會，預計參會人數110人，預算3.48萬元

2.2020年，本部門培訓費預算30萬元，具體為：全市機關事業單位會計業務培訓，內容為新政府會計制度，預計人數240人，預算8萬元；全市機關事業單位新賬務、支付系統操作培訓，預計人數240人，預算8萬元。全市財政資金績效自評培訓，內容為全市財政獎金績效自評報告培訓，預計人數220人，預算7萬元。全市政府財務報告編報培訓， 內容為2019年度政府財務報告編制，預計人數220人，預算7萬元。

3.2020年懷化市財政局無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等預算。

七、專業名詞解釋

   1.機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2.     “三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

八、公開附表（見附件）

2020年預算公開表