目錄：

一、部門基本概況

（一）部門職責(zé)

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

三、部門收支總體情況

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況

五、政府性基金支出

六、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

（三）政府采購(gòu)情況

（四）預(yù)算績(jī)效管理情況

（五） 國(guó)有資產(chǎn)占用情況

七、專業(yè)名詞解釋

八、公開(kāi)附表

1.部門收支總表

2.部門收入總表

3.部門支出總表

4、財(cái)政撥款收支總表

5.一般預(yù)算支出表

6.一般預(yù)算基本支出表

7.三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算表

8.政府性基金支出表

一、部門基本概況

（一）部門職責(zé)

（1）組織貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅方針政策，擬訂和執(zhí)行全市財(cái)政政策、改革方案，指導(dǎo)全市財(cái)政工作;分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策;提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議;擬訂和執(zhí)行政府與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)金融工作的方針、政策和法律、法規(guī)，組織擬訂市人民政府金融領(lǐng)域有關(guān)規(guī)章草案；組織擬訂全市金融發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃；組織擬訂加強(qiáng)全市金融行業(yè)服務(wù)、促進(jìn)金融行業(yè)發(fā)展的意見(jiàn)和政策建議。

（2）代政府起草財(cái)政、財(cái)務(wù)、會(huì)議管理的制度及辦法。

（3）承擔(dān)市本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任；負(fù)責(zé)編制年度市本級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；代編全市財(cái)政收支預(yù)算，匯總?cè)胸?cái)政總決算;受市人民政府委托，向市人民代表大會(huì)報(bào)告市本級(jí)、全市預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會(huì)報(bào)告決算；組織制訂市本級(jí)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(單位)的年度預(yù)決算。完善轉(zhuǎn)移支付制度，推進(jìn)省直管縣財(cái)政體制改革。

（4）負(fù)責(zé)政府非稅收入管理；負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)；負(fù)責(zé)管理財(cái)政票據(jù)；負(fù)責(zé)制定彩票管理政策，管理彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金。

（5）組織制定國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督市本級(jí)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，按規(guī)定開(kāi)展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度并監(jiān)督管理。

（6）貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅法律、法規(guī)和稅收調(diào)整政策，反饋政策執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議；參與市管理權(quán)限內(nèi)有關(guān)稅收政策及稅收政策調(diào)整方案的調(diào)查研究，提出對(duì)策建議。

（7）負(fù)責(zé)制定全市行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策，負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理。

（8）負(fù)責(zé)審核和匯總編制全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法，收取市本級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益，組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，按規(guī)定管理地方金嘈類企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)，參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，負(fù)責(zé)未納入市國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)管理，管理資產(chǎn)評(píng)估工作。

（9）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督市級(jí)財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、市級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂市建設(shè)投資的有關(guān)政策，組織實(shí)施基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。

（10）會(huì)同有關(guān)部門管理市級(jí)財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，組織實(shí)施社會(huì)保障資金(基金)的財(cái)務(wù)管理制度，編制市社會(huì)保障預(yù)決算草案。

（11）貫徹執(zhí)行政府內(nèi)外債務(wù)管理的政策、制度和辦法，防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)；負(fù)責(zé)統(tǒng)一管理市政府外債，制定基本管理制度，按規(guī)定管理外國(guó)政府和國(guó)外金融組織貸(贈(zèng))款；承擔(dān)財(cái)稅領(lǐng)域交流與合作的具體工作。

（12）負(fù)責(zé)管理全市的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，組織實(shí)施全省會(huì)計(jì)行政法規(guī)規(guī)章，指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。

（13）監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策和建議。

（14）研究分析國(guó)家金融政策、宏觀金融形勢(shì)和全市金融運(yùn)行情況，會(huì)同有關(guān)部門推進(jìn)全市金融市場(chǎng)體系建設(shè)。

（15）負(fù)責(zé)聯(lián)系省駐懷金融管理部門、各類金額融機(jī)構(gòu)；組織開(kāi)展政府與金融機(jī)構(gòu)合作、金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)對(duì)接，引導(dǎo)、協(xié)調(diào)和鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的支持力度。

（16）組織協(xié)調(diào)實(shí)施金融突發(fā)事件應(yīng)急工作，會(huì)同有關(guān)部門查處和打擊非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)，整頓和規(guī)范全市金融市場(chǎng)秩序，防范、化解、處置各類金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。

（17）指導(dǎo)全市村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)等地方金融機(jī)構(gòu)的改革、發(fā)展、監(jiān)管和重組；根據(jù)省人民政府金融工作辦公室授權(quán)，會(huì)同有關(guān)部對(duì)省農(nóng)村信用聯(lián)社懷化辦事處進(jìn)行管理、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)；會(huì)同有關(guān)部門推進(jìn)全市社會(huì)信用體系建設(shè)和金融安全區(qū)創(chuàng)建，推進(jìn)改善金融生態(tài)環(huán)境。

（18）根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定和政策，負(fù)責(zé)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立初審工作和有關(guān)監(jiān)管工作；指導(dǎo)地方各類風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)、基金的設(shè)立和發(fā)展工作。

（19）負(fù)責(zé)組織推動(dòng)小額貸款公司試工作，對(duì)小額貸款公司有關(guān)重大事項(xiàng)及高管層任職資格進(jìn)行初審，承擔(dān)對(duì)市內(nèi)小額貸款公司的監(jiān)督管理工和；組織推進(jìn)全市全方位多層次資本市場(chǎng)建設(shè)與發(fā)展；指導(dǎo)和推進(jìn)企業(yè)改制上市等直接融資工作；指導(dǎo)協(xié)調(diào)上市公司資產(chǎn)重組及兼并收購(gòu)，負(fù)責(zé)全市上市后備資源培育工作；指導(dǎo)地方性金融業(yè)等行業(yè)協(xié)會(huì)的自律建設(shè)和管理；指導(dǎo)、協(xié)調(diào)發(fā)行地方政府債券等工作。

（20）承辦市委、市人民政府交辦的其他事項(xiàng)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

懷化市財(cái)政局作為一級(jí)部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室為：辦公室、綜合計(jì)劃科、稅政法規(guī)科、預(yù)算科、行政政法科、教科文科、經(jīng)濟(jì)建設(shè)科、城市建設(shè)管理科、農(nóng)業(yè)科、社會(huì)保障科、企業(yè)科、對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易科、金融與債務(wù)科、融資管理科、資產(chǎn)管理科、績(jī)效評(píng)價(jià)科、行政審批服務(wù)科、人事科、會(huì)計(jì)科、財(cái)政監(jiān)督檢查科、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理科、地方金融風(fēng)險(xiǎn)管理科、資本市場(chǎng)管理科、機(jī)關(guān)黨委、機(jī)關(guān)紀(jì)委。下轄?wèi)鸦蟹嵌愂杖牍芾砭?、懷化市?guó)庫(kù)集中支付核算中心、懷化市農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)辦公室。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

懷化市財(cái)政局只有本級(jí)，沒(méi)有其他二級(jí)預(yù)算單位，因此，納入2019年部門預(yù)算編制范圍的只有懷化市財(cái)政局本級(jí)。

三、部門收支總體情況

2019年部門預(yù)算包括局本級(jí)預(yù)算的情況。

（一）收入預(yù)算，2019年年初預(yù)算數(shù)2644.11萬(wàn)元，其中，一般公共預(yù)算撥款2644.11萬(wàn)元。收入較去年減少267.74萬(wàn)元，主要原因是2019年財(cái)政撥款安排的預(yù)算項(xiàng)目減少，收入減少。

（二）支出預(yù)算，2019年年初預(yù)算數(shù)2644.11萬(wàn)元，其中，主要是一般公共服務(wù)支出2441.9萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出202.21萬(wàn)元。支出較去年減少267.74萬(wàn)元，主要原因是2019年財(cái)政撥款安排的預(yù)算項(xiàng)目減少，支出減少。

（三）公開(kāi)表格，部門預(yù)算公開(kāi)表格共8張，包括：部門收支總表3張，即《部門預(yù)算收支總表》、《部門預(yù)算收入總表》、《部門預(yù)算支出總表》；財(cái)政撥款收支表5張，即《部門預(yù)算財(cái)政撥款收支總表》、《部門預(yù)算一般公共預(yù)算支出表》、《部門預(yù)算一般公共預(yù)算基本支出表》、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》和《政府性基金預(yù)算支出表》，（公開(kāi)表格附后）。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。

    2019年一般公共預(yù)算撥款收入為2644.11萬(wàn)元，具體安排情況如下：

（一）基本支出：2019年年初預(yù)算數(shù)為2244.11萬(wàn)元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于工資福利支出1404.48萬(wàn)元；商品和服務(wù)支出657.16萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助182.47萬(wàn)元。

（二）項(xiàng)目支出：2019年年初預(yù)算數(shù)為400萬(wàn)元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：非稅票據(jù)工本費(fèi)支出100萬(wàn)元，主要用于支付印制非稅票據(jù)費(fèi)用；財(cái)政投審分離專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元，主要用于財(cái)政投資評(píng)審聘用人員勞務(wù)費(fèi)。

五、政府性基金支出

2019年無(wú)政府性基金支出預(yù)算。

六、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

 2019年懷化市財(cái)政局一般公共預(yù)算撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為245.3萬(wàn)元，其中，公務(wù)接待費(fèi)185.3萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)60萬(wàn)元，因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元。2019年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較2018年的278萬(wàn)元減少32.7萬(wàn)元，主要是因?yàn)閳?zhí)行厲行節(jié)約后公務(wù)接待費(fèi)相應(yīng)減少。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

 2019年懷化市財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算撥款657.16萬(wàn)元，比2018年預(yù)算數(shù)增加116.46萬(wàn)元，提高22%，主要因?yàn)樵黾恿讼嚓P(guān)業(yè)務(wù)，使其他交通費(fèi)支出提高。主要用于：辦公費(fèi)支出25萬(wàn)元；咨詢費(fèi)支出5萬(wàn)元；差旅費(fèi)支出40萬(wàn)元；培訓(xùn)費(fèi)支出8萬(wàn)元；會(huì)議費(fèi)支出31.5萬(wàn)元；工會(huì)經(jīng)費(fèi)15.88萬(wàn)元；福利費(fèi)39.7萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)10萬(wàn)元，其他交通費(fèi)130.63萬(wàn)元，其他商品和服務(wù)支出351.45萬(wàn)元。

（三）政府采購(gòu)情況

2019年懷化市財(cái)政局政府采購(gòu)預(yù)算總額0萬(wàn)元。

（四）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2018年12月31日，本部門共有車輛5輛，其中，一般公務(wù)用車5輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價(jià)值50 萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100 萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（五）預(yù)算績(jī)效管理情況

    按照市本級(jí)預(yù)算績(jī)效管理工作的總體要求，2019年我單位整體支出2644.11萬(wàn)元，全部實(shí)行整體支出績(jī)效目標(biāo)管理。編報(bào)績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目2個(gè)，涉及項(xiàng)目支出400萬(wàn)元，其中：非稅票據(jù)工本費(fèi)支出100萬(wàn)元，主要用于支付印制非稅票據(jù)費(fèi)用；財(cái)政投審分離專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元，主要用于財(cái)政投資評(píng)審聘用人員勞務(wù)費(fèi)。

七、專業(yè)名詞解釋

   1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

2. “三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

八、公開(kāi)附表（見(jiàn)附件）

2019年預(yù)算公開(kāi)表