發(fā)布時間：2021-02-18 18:22 信息來源：市財政局
目 錄：
一、部門基本概況
（一）部門職責(zé)
（二）機構(gòu)設(shè)置情況
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
三、部門收支總體情況
四、一般公共預(yù)算財政撥款支出情況
五、政府性基金支出情況
六、其他重要事項的情況說明
（一）“三公”經(jīng)費
（二）機關(guān)運行經(jīng)費
（三）政府采購情況
（四）預(yù)算績效管理情況
（五） 國有資產(chǎn)占用情況
（六）一般性支出情況
七、專業(yè)名詞解釋
八、公開附表
1.部門預(yù)算收支總表
2.部門預(yù)算收入總表
3.部門預(yù)算支出總表
4.部門預(yù)算財政撥款收支總表
5.部門預(yù)算一般公共預(yù)算支出表
6.部門預(yù)算一般公共預(yù)算基本支出表
7.一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表
8.政府性基金預(yù)算支出表
9.項目支出表
一、部門基本概況
（一）部門職責(zé)
1、貫徹執(zhí)行國家審計工作方針政策，制訂全市審計工作規(guī)劃并組織實施；指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督全市審計機關(guān)的業(yè)務(wù)；組織行業(yè)和專項資金的審計或?qū)徲嬚{(diào)查。
2、向市委、市政府報告和向市政府有關(guān)部門通報審計情況，提出制定和完善有關(guān)政策、宏觀調(diào)控措施的建議。
3、依據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，直接進行下列審計：
（1）市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況。
（2）縣市區(qū)人民政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算。
（3）市屬國有企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。
（4）地方金融機構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。
（5）市政府部門管理和受市政府委托由社會團體管理的社會保障基金、環(huán)境保護資金、社會捐贈資金及其他基金、資金的收支。
（6）市政府接收的國際組織和外國政府援助、貸款項目以及贈款項目的財務(wù)收支。
（7）市直各部門、事業(yè)單位及下屬單位的財務(wù)收支和專用資金使用情況。
（8）市政府及市直各部門基本建設(shè)項目概預(yù)算執(zhí)行和決算。
4、向市政府提交市本級預(yù)算執(zhí)行情況的審計結(jié)果報告；受政府委托向市人大常委會提出市本級預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支審計工作報告。
5、貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施，組織行業(yè)審計、專項審計或?qū)徲嬚{(diào)查，并向市政府和相關(guān)部門反映情況、提出建議。
6、受市委、市政府委托，組織全市審計機關(guān)依法對黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)負(fù)責(zé)人進行任期經(jīng)濟責(zé)任審計；實施對市管黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和市屬國有企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)濟責(zé)任審計。
7、依法受理被審計單位對下級審計機關(guān)審計決定的復(fù)議申請。
8、組織實施對全市內(nèi)部審計的指導(dǎo)與監(jiān)督；監(jiān)督社會審計組織的審計業(yè)務(wù)質(zhì)量；組織審計專業(yè)培訓(xùn)。
9、協(xié)同辦理縣市區(qū)審計機關(guān)負(fù)責(zé)人的任免事項。
10、承辦市委、市政府交辦的其他事項。
（二）機構(gòu)設(shè)置情況
懷化市審計局作為一級部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室為：市委審計委員會辦公室秘書科、辦公室、法制科、電子數(shù)據(jù)審計科、財政金融審計科、行政事業(yè)審計科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計科、固定資產(chǎn)投資審計科、企業(yè)與外資審計科、自然資源與生態(tài)環(huán)境審計科、經(jīng)濟責(zé)任審計室、重大項目與政策跟蹤審計科、計劃統(tǒng)計科、審計執(zhí)行科、人事科、內(nèi)部審計指導(dǎo)科共計16個科室及機關(guān)黨委。懷化市審計局下設(shè)一個全額撥款事業(yè)單位——懷化市建設(shè)項目審計中心。
二、部門預(yù)算單位構(gòu)成
納入2020年懷化市審計局部門預(yù)算編制范圍的預(yù)算單位包括：
懷化市審計局部門本級，懷化市建設(shè)項目審計中心（二級部門）。
三、部門收支總體情況
2021年部門預(yù)算包括本單位預(yù)算內(nèi)的收支情況。
（一）收入預(yù)算：2021年年初預(yù)算數(shù)1921.3萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款1921.3萬元。收入較去年增加57.53萬元，主要原因是新增專項審計業(yè)務(wù)項目支出200萬元。
（二）支出預(yù)算：2021年年初預(yù)算數(shù)1921.3萬元，其中，主要是工資福利支出528.37萬元，商品服務(wù)支出1345.86萬元，對個人各和家庭的補助45.07萬元，資本性支出2萬元。支出較去年增加57.53萬元，主要原因是工資支出減少86.98萬元、商品和服務(wù)支出增加198.33萬元、個人和家庭補助支出減少12.57萬元、其他支出減少41.25萬元。
（三）公開表格：部門預(yù)算公開表格共9張，包括：部門收支總表3張，即《部門預(yù)算收支總表》、《部門預(yù)算收入總表》、《部門預(yù)算支出總表》；財政撥款收支表6張，即《部門預(yù)算財政撥款收支總表》、《部門預(yù)算一般公共預(yù)算支出表》、《部門預(yù)算一般公共預(yù)算基本支出表》、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費支出表》、《政府性基金預(yù)算支出表》和《項目支出表》（公開表格附后）。
四、一般公共預(yù)算財政撥款收支情況
2021年一般公共預(yù)算撥款收入為1921.3萬元，具體安排情況如下：
（一）基本支出：2021年年初預(yù)算數(shù)為649.3萬元，是指為保障單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼、社保繳費等工資福利支出408.37萬元，辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置費、維護費等商品服務(wù)支出195.86萬元；退休費、生活補助等對個人和家庭的補助經(jīng)費45.07萬元。
（二）項目支出：2021年年初預(yù)算數(shù)為1272萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出等。其中：投審分離專項經(jīng)費500萬元，主要用于政府投資項目相關(guān)審計工作。政府投資項目審計購買服務(wù)500萬元，主要用于三家平臺公司（城建投、水務(wù)投、交投）及懷化方工業(yè)園、河西經(jīng)開區(qū)政府投資項目審計購買服務(wù)開支。專項業(yè)務(wù)（工作）經(jīng)費支出72萬元，主要用于領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任及預(yù)算執(zhí)行審計等方面；專項審計業(yè)務(wù)支出200萬元，主要用于按照審計紀(jì)律“八不準(zhǔn)”規(guī)定,審計人員外出審計期間的全部經(jīng)費支出;統(tǒng)一組織項目組織協(xié)調(diào)管理專項支出；對參與全市統(tǒng)一組織審計項目的縣市區(qū)審計局進行專項補助、對縣市區(qū)審計業(yè)務(wù)管理和指導(dǎo)、其他專項審計項目和審計委托業(yè)務(wù)支出等方面。
五、政府性基金支出情況
2021年無政府性基金支出。
六、其他重要事項的情況說明
（一）“三公”經(jīng)費預(yù)算
2021年懷化市審計局部門一般公共預(yù)算撥款安排“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為37.52萬元，其中，公務(wù)接待費23.03萬元，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行費14.49萬元，因公出國（境）費0萬元。2021年“三公”經(jīng)費預(yù)算較2020年預(yù)算數(shù)減少4.17萬元，下降10%，主要因為財政根據(jù)中央、省委、市委相關(guān)要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)壓減“三公經(jīng)費”支出。接待費壓減2.56萬元，公務(wù)用車運行費壓減1.61萬元。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費
2021年懷化市審計局部門機關(guān)運行經(jīng)費一般公共預(yù)算撥款195.86萬元，比2020年預(yù)算數(shù)減少71.67萬元，下降26.79%，主要因為財政根據(jù)中央、省委、市委相關(guān)要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)壓減一般性支出。機關(guān)運行經(jīng)費主要用于：辦公經(jīng)費支出100.66萬元；會議支出5萬元；培訓(xùn)支出5萬元；公務(wù)接待費支出3萬元；公務(wù)用車運行維護支出7.5萬元；其他交通費用和其它商品和服務(wù)支出74.7萬元等。
（三）政府采購情況
2020年懷化市審計局政府采購預(yù)算總額55萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算27萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算28萬元。
（四）預(yù)算績效管理情況
按照市本級預(yù)算績效管理工作的總體要求，2021年我單位整體支出1921.3萬元，全部實行整體支出績效目標(biāo)管理，編報績效目標(biāo)的項目1個，涉及項目支出1272萬元。其中政府投資項目評審管分離審計專項經(jīng)費支出500萬元，政府投資項目審計購買服務(wù)500萬元，專項審計業(yè)務(wù)經(jīng)費272萬元，全部實行項目支出績效目標(biāo)管理。
（五） 國有資產(chǎn)占用情況
1.截至2020年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，一般公務(wù)用車1輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車2輛。本單位無價值50 萬元以上通用設(shè)備、專用設(shè)備。
2.2021年，本部門擬新增資產(chǎn)具體為：無人機1臺，價值2萬元。
（六）一般性支出情況
1.2021年，本部門會議費預(yù)算5萬元，具體為：全市性工作會議，內(nèi)容為傳達貫徹中央、省委、市委及上級主管部門相關(guān)精神和2020年審計工作部署。預(yù)計參會人數(shù)52人，預(yù)算1.2萬元；審計業(yè)務(wù)類會議，內(nèi)容為扶貧、民生項目審計和專項審計等業(yè)務(wù)會議，預(yù)計參會人數(shù)136人，預(yù)算3.8萬元。
2.2021年，本部門培訓(xùn)費預(yù)算5萬元，具體為：審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)，內(nèi)容為審計法規(guī)、業(yè)務(wù)、計算機中級培訓(xùn)等，預(yù)計人數(shù)53人，預(yù)算5萬元。
3.2021年本部門無舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等預(yù)算。
七、專業(yè)名詞解釋
1.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
2.“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
八、公開附表
