目  錄

一、部門基本概況

（一）部門職責(zé)

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

三、部門收支總體情況

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況

五、政府性基金支出

六、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

（三）政府采購情況

（四）預(yù)算績效管理情況

（五） 國有資產(chǎn)占用情況

（六）一般性支出情況

七、專業(yè)名詞解釋

八、公開附表

1.部門收支總表

2.部門收入總表

3.部門支出總表

4.財(cái)政撥款收支總表

5.一般預(yù)算支出表

6.一般預(yù)算基本支出表

7.三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算表

8.政府性基金支出表

一、部門基本概況

（一）部門職責(zé)

1、貫徹執(zhí)行國家審計(jì)工作方針政策，制訂全市審計(jì)工作規(guī)劃并組織實(shí)施；指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督全市審計(jì)機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)；組織行業(yè)和專項(xiàng)資金的審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查。

2、向市政府報(bào)告和向市政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策、宏觀調(diào)控措施的建議。

3、依據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，直接進(jìn)行下列審計(jì)：

（1）市本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支情況。

（2）縣（市、區(qū)）人民政府預(yù)算的執(zhí)行情況和決算。

（3）市屬國有企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。

（4）地方金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)、負(fù)債和損益情況。

（5）市政府部門管理和受市政府委托由社會(huì)團(tuán)體管理的社會(huì)保障基金、環(huán)境保護(hù)資金、社會(huì)捐贈(zèng)資金及其他基金、資金的收支。

（6）市政府接收的國際組織和外國政府援助、貸款項(xiàng)目以及贈(zèng)款項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。

（7）市直各部門、事業(yè)單位及下屬單位的財(cái)務(wù)收支和專用資金使用情況。

（8）市政府及市直各部門基本建設(shè)項(xiàng)目概預(yù)算執(zhí)行和決算。

4、向市政府提交市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告；受政府委托向市人大常委會(huì)提出市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支審計(jì)工作報(bào)告。

5、貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施，組織行業(yè)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查，并向市政府和相關(guān)部門反映情況、提出建議。

6、受市委、市政府委托，組織全市審計(jì)機(jī)關(guān)依法對(duì)黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；實(shí)施對(duì)市管黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和市屬國有企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

7、依法受理被審計(jì)單位對(duì)下級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)決定的復(fù)議申請。

8、組織實(shí)施對(duì)全市內(nèi)部審計(jì)的指導(dǎo)與監(jiān)督；監(jiān)督社會(huì)審計(jì)組織的審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量；組織審計(jì)專業(yè)培訓(xùn)。

9、協(xié)同辦理縣（市、區(qū)）審計(jì)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人的任免事項(xiàng)。

10、承辦市委、市政府交辦的其他事項(xiàng)。  

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

懷化市審計(jì)局作為一級(jí)部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)科室為：秘書科、辦公室、法制科、電子數(shù)據(jù)審計(jì)、財(cái)政金融審計(jì)科、行政事業(yè)審計(jì)科、農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計(jì)科、固定資產(chǎn)投資審計(jì)科、企業(yè)與外資審計(jì)科、自然資源與環(huán)境保護(hù)審計(jì)科、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)室、重大項(xiàng)目與政策跟蹤審計(jì)科、計(jì)劃統(tǒng)計(jì)科、審計(jì)執(zhí)行科、人事科、內(nèi)部審計(jì)指導(dǎo)科共計(jì)17個(gè)科室及機(jī)關(guān)黨委。下設(shè)懷化市建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)中心1個(gè)正科級(jí)單位。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

納入2020年懷化市審計(jì)局部門預(yù)算編制范圍的只有懷化市審計(jì)局本級(jí)。

三、部門收支總體情況

2020年部門預(yù)算包括懷化市審計(jì)局本級(jí)的情況。

（一）收入預(yù)算，2020年年初預(yù)算數(shù)1863.77萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款1820.52萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，納入財(cái)政專戶管理的非稅收入撥款43.25萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元。收入較去年增加480.27萬元，主要原因是2020年增加政府投資項(xiàng)目專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

（二）支出預(yù)算，2020年年初預(yù)算數(shù)1863.77萬元，其中，主要是工資福利支出615.35萬元，商品服務(wù)支出1147.53萬元，對(duì)個(gè)人各和家庭的補(bǔ)助57.64萬元。支出較去年增加480.27萬元，主要原因是工資福利支出增加55.43萬元，商品服務(wù)支出增加427.88萬元，對(duì)個(gè)人各和家庭的補(bǔ)助減少6.29萬元，其他支出減少40萬元。

（三）公開表格，部門預(yù)算公開表格共8張，包括：部門收支總表3張，即《部門預(yù)算收支總表》、《部門預(yù)算收入總表》、《部門預(yù)算支出總表》；財(cái)政撥款收支表5張，即《部門預(yù)算財(cái)政撥款收支總表》、《部門預(yù)算一般公共預(yù)算支出表》、《部門預(yù)算一般公共預(yù)算基本支出表》、《一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》和《政府性基金預(yù)算支出表》，（公開表格附后）。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出情況。

    2020年一般公共預(yù)算撥款收入為1863.77萬元，具體安排情況如下：

（一）基本支出：2020年年初預(yù)算數(shù)為863.77萬元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于基本工資248.22萬元、津貼補(bǔ)貼126.54萬元、獎(jiǎng)金及績效工資65.09元，社保醫(yī)療費(fèi)用55.5萬元、辦公經(jīng)費(fèi)20萬元、差旅費(fèi)15萬元、維護(hù)費(fèi)6萬元、會(huì)議費(fèi)5萬元、培訓(xùn)費(fèi)5萬元、公務(wù)接待費(fèi)3萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)42.96萬元，福利費(fèi)12.41萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)6萬元、其他交通費(fèi)38.32萬元、其他商品服務(wù)支出112.34萬元、退休費(fèi)57.23萬元、生活補(bǔ)助0.41萬元、其他支出43.25萬元等。

（二）項(xiàng)目支出：2020年年初預(yù)算數(shù)為1000萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)、專項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)、基本建設(shè)支出等。其中：政府投資項(xiàng)目評(píng)審管分離審計(jì)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出500萬元，主要用于政府投資項(xiàng)目相關(guān)審計(jì)工作。政府投資項(xiàng)目審計(jì)購買服務(wù)500萬元，主要用于城建投、交建投、水務(wù)投、經(jīng)開區(qū)、高新區(qū)五家單位政府投資項(xiàng)目審計(jì)購買服務(wù)開支。

五、政府性基金支出

2020年無政府性基金支出。

    六、其他重要事項(xiàng)的情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算

     2020年懷化市審計(jì)局部門一般公共預(yù)算撥款安排“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)為41.69萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)25.59萬元，公務(wù)用車購置費(fèi)和公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)16.1萬元，因公出國（境）費(fèi)0萬元。2020年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算較2019年預(yù)算數(shù)減少17.86萬元，下降30%，主要因?yàn)樨?cái)政根據(jù)中央、省委、市委相關(guān)要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)壓減一般性支出。接待費(fèi)壓減10.96萬元，公務(wù)用車壓減6.9萬元。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

     2020年懷化市審計(jì)局部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算撥款267.53萬元，比2019年預(yù)算數(shù)減少92.12萬元，下降26%，主要因?yàn)樨?cái)政根據(jù)中央、省委、市委相關(guān)要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)壓減一般性支出。機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于：辦公經(jīng)費(fèi)支出128.69萬元；會(huì)議支出，5萬元；培訓(xùn)支出，5萬元；公務(wù)接待費(fèi)支出3萬元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出7.5萬元；維護(hù)費(fèi)6萬元，其它商品和服務(wù)支出112.34萬元等。

    （三）政府采購情況

     2020年懷化市審計(jì)局政府采購預(yù)算總額55萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算27萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算28萬元，政府采購工程預(yù)算0萬元。

（四）預(yù)算績效管理情況

按照市本級(jí)預(yù)算績效管理工作的總體要求，2020年我單位整體支出1863.77萬元，全部實(shí)行整體支出績效目標(biāo)管理，編報(bào)績效目標(biāo)的項(xiàng)目2個(gè)，涉及項(xiàng)目支出1000萬元，其中政府投審分離專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)500萬元，政府投資項(xiàng)目審計(jì)購買服務(wù)經(jīng)費(fèi)500萬元。

（五）國有資產(chǎn)占用情況

1.截至2019年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，一般公務(wù)用車1輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車2輛。單位價(jià)值50 萬元以上通用設(shè)備4臺(tái)（套），單價(jià)100 萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

2.2020年，本部門無新增車輛，無新增50萬元以上的通用設(shè)備和專用設(shè)備。

（六）一般性支出情況

1.2020年，本部門會(huì)議費(fèi)預(yù)算5萬元，具體為：全市性工作會(huì)議，內(nèi)容為傳達(dá)貫徹中央、省委市委及上級(jí)主管部門相關(guān)精神和2020年審計(jì)工作部署。預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)52人，預(yù)算1.02萬元；審計(jì)業(yè)務(wù)類會(huì)議，內(nèi)容為扶貧、民生項(xiàng)目審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)等進(jìn)行統(tǒng)一布置，預(yù)計(jì)參會(huì)人數(shù)136人，預(yù)算4.2萬元。

2.2020年，本部門培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算5萬元，具體為：審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，內(nèi)容為審計(jì)法規(guī)、業(yè)務(wù)、計(jì)算機(jī)中級(jí)培訓(xùn)等，預(yù)計(jì)人數(shù)61人，預(yù)算3.88萬元；黨校培訓(xùn)，內(nèi)容為國家重大政策、政治理論等學(xué)習(xí)，預(yù)計(jì)人數(shù)3人，預(yù)算1.12萬元。

3.2020年本部門無舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等預(yù)算。

七、專業(yè)名詞解釋

1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行，用一般公共預(yù)算撥款安排用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

2.“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

八、公開附表

 2020年審計(jì)局預(yù)算公開表