發布時間：2020-02-07 10:56 信息來源：市財政局
目 錄
一、部門基本概況
（一）部門職責
（二）機構設置情況
二、部門預算單位構成
三、部門收支總體情況
四、一般公共預算財政撥款支出情況
五、政府性基金支出
六、其他重要事項的情況說明
（一）“三公”經費預算
（二）機關運行經費
（三）政府采購情況
（四）預算績效管理情況
（五） 國有資產占用情況
（六）一般性支出情況
七、專業名詞解釋
八、公開附表
1.部門收支總表
2.部門收入總表
3.部門支出總表
4.財政撥款收支總表
5.一般預算支出表
6.一般預算基本支出表
7.三公經費預算表
8.政府性基金支出表
一、部門基本概況
（一）部門職責
1、貫徹執行國家審計工作方針政策，制訂全市審計工作規劃并組織實施；指導、協調、監督全市審計機關的業務；組織行業和專項資金的審計或審計調查。
2、向市政府報告和向市政府有關部門通報審計情況，提出制定和完善有關政策、宏觀調控措施的建議。
3、依據《中華人民共和國審計法》的規定，直接進行下列審計：
（1）市本級財政預算執行情況和其他財政收支情況。
（2）縣（市、區）人民政府預算的執行情況和決算。
（3）市屬國有企業的資產、負債和損益情況。
（4）地方金融機構的資產、負債和損益情況。
（5）市政府部門管理和受市政府委托由社會團體管理的社會保障基金、環境保護資金、社會捐贈資金及其他基金、資金的收支。
（6）市政府接收的國際組織和外國政府援助、貸款項目以及贈款項目的財務收支。
（7）市直各部門、事業單位及下屬單位的財務收支和專用資金使用情況。
（8）市政府及市直各部門基本建設項目概預算執行和決算。
4、向市政府提交市本級預算執行情況的審計結果報告；受政府委托向市人大常委會提出市本級預算執行情況和其他財政收支審計工作報告。
5、貫徹執行國家財經方針政策和宏觀調控措施，組織行業審計、專項審計或審計調查，并向市政府和相關部門反映情況、提出建議。
6、受市委、市政府委托，組織全市審計機關依法對黨政領導干部和國有企業負責人進行任期經濟責任審計；實施對市管黨政領導干部和市屬國有企業負責人經濟責任審計。
7、依法受理被審計單位對下級審計機關審計決定的復議申請。
8、組織實施對全市內部審計的指導與監督；監督社會審計組織的審計業務質量；組織審計專業培訓。
9、協同辦理縣（市、區）審計機關負責人的任免事項。
10、承辦市委、市政府交辦的其他事項。
（二）機構設置情況
懷化市審計局作為一級部門預算單位，內設科室為：秘書科、辦公室、法制科、電子數據審計、財政金融審計科、行政事業審計科、農業農村審計科、固定資產投資審計科、企業與外資審計科、自然資源與環境保護審計科、經濟責任審計室、重大項目與政策跟蹤審計科、計劃統計科、審計執行科、人事科、內部審計指導科共計17個科室及機關黨委。下設懷化市建設項目審計中心1個正科級單位。
二、部門預算單位構成
納入2020年懷化市審計局部門預算編制范圍的只有懷化市審計局本級。
三、部門收支總體情況
2020年部門預算包括懷化市審計局本級的情況。
（一）收入預算，2020年年初預算數1863.77萬元，其中，一般公共預算撥款1820.52萬元，政府性基金預算撥款0萬元，納入財政專戶管理的非稅收入撥款43.25萬元，國有資本經營預算撥款0萬元。收入較去年增加480.27萬元，主要原因是2020年增加政府投資項目專項經費。
（二）支出預算，2020年年初預算數1863.77萬元，其中，主要是工資福利支出615.35萬元，商品服務支出1147.53萬元，對個人各和家庭的補助57.64萬元。支出較去年增加480.27萬元，主要原因是工資福利支出增加55.43萬元，商品服務支出增加427.88萬元，對個人各和家庭的補助減少6.29萬元，其他支出減少40萬元。
（三）公開表格，部門預算公開表格共8張，包括：部門收支總表3張，即《部門預算收支總表》、《部門預算收入總表》、《部門預算支出總表》；財政撥款收支表5張，即《部門預算財政撥款收支總表》、《部門預算一般公共預算支出表》、《部門預算一般公共預算基本支出表》、《一般公共預算“三公”經費支出表》和《政府性基金預算支出表》，（公開表格附后）。
四、一般公共預算財政撥款支出情況。
2020年一般公共預算撥款收入為1863.77萬元，具體安排情況如下：
（一）基本支出：2020年年初預算數為863.77萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資248.22萬元、津貼補貼126.54萬元、獎金及績效工資65.09元，社保醫療費用55.5萬元、辦公經費20萬元、差旅費15萬元、維護費6萬元、會議費5萬元、培訓費5萬元、公務接待費3萬元、工會經費42.96萬元，福利費12.41萬元，公務用車運行維護費6萬元、其他交通費38.32萬元、其他商品服務支出112.34萬元、退休費57.23萬元、生活補助0.41萬元、其他支出43.25萬元等。
（二）項目支出：2020年年初預算數為1000萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。其中：政府投資項目評審管分離審計專項經費支出500萬元，主要用于政府投資項目相關審計工作。政府投資項目審計購買服務500萬元，主要用于城建投、交建投、水務投、經開區、高新區五家單位政府投資項目審計購買服務開支。
五、政府性基金支出
2020年無政府性基金支出。
六、其他重要事項的情況說明
（一）“三公”經費預算
2020年懷化市審計局部門一般公共預算撥款安排“三公”經費預算數為41.69萬元，其中，公務接待費25.59萬元，公務用車購置費和公務用車運行費16.1萬元，因公出國（境）費0萬元。2020年“三公”經費預算較2019年預算數減少17.86萬元，下降30%，主要因為財政根據中央、省委、市委相關要求，厲行節約，繼續壓減一般性支出。接待費壓減10.96萬元，公務用車壓減6.9萬元。
（二）機關運行經費
2020年懷化市審計局部門機關運行經費一般公共預算撥款267.53萬元，比2019年預算數減少92.12萬元，下降26%，主要因為財政根據中央、省委、市委相關要求，厲行節約，繼續壓減一般性支出。機關運行經費主要用于：辦公經費支出128.69萬元；會議支出，5萬元；培訓支出，5萬元；公務接待費支出3萬元；公務用車運行維護支出7.5萬元；維護費6萬元，其它商品和服務支出112.34萬元等。
（三）政府采購情況
2020年懷化市審計局政府采購預算總額55萬元，其中，政府采購貨物預算27萬元、政府采購服務預算28萬元，政府采購工程預算0萬元。
（四）預算績效管理情況
按照市本級預算績效管理工作的總體要求，2020年我單位整體支出1863.77萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的項目2個，涉及項目支出1000萬元，其中政府投審分離專項經費500萬元，政府投資項目審計購買服務經費500萬元。
（五）國有資產占用情況
1.截至2019年12月31日，本部門共有車輛3輛，其中，一般公務用車1輛、一般執法執勤用車2輛。單位價值50 萬元以上通用設備4臺（套），單價100 萬元以上專用設備0臺（套）。
2.2020年，本部門無新增車輛，無新增50萬元以上的通用設備和專用設備。
（六）一般性支出情況
1.2020年，本部門會議費預算5萬元，具體為：全市性工作會議，內容為傳達貫徹中央、省委市委及上級主管部門相關精神和2020年審計工作部署。預計參會人數52人，預算1.02萬元；審計業務類會議，內容為扶貧、民生項目審計和專項審計等進行統一布置，預計參會人數136人，預算4.2萬元。
2.2020年，本部門培訓費預算5萬元，具體為：審計業務培訓，內容為審計法規、業務、計算機中級培訓等，預計人數61人，預算3.88萬元；黨校培訓，內容為國家重大政策、政治理論等學習，預計人數3人，預算1.12萬元。
3.2020年本部門無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等預算。
七、專業名詞解釋
1.機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
2.“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
八、公開附表
