懷化市2015年預(yù)算執(zhí)行情況

和2016年預(yù)算草案的報告

——2015年12月29日在懷化市第四屆人民代表大會第四次會議上

懷化市財政局局長 張純

各位代表：

受市人民政府委托，我向大會報告2015年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財政預(yù)算草案，請予審查。并請市政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。

一、2015年全市和市本級預(yù)算執(zhí)行情況

一般公共預(yù)算：全市公共財政收入預(yù)計完成110億元，為預(yù)算的100%，增長10%。全市地方財政收入預(yù)計完成72.81億元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長10%。全市一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成330億元，為預(yù)算的113%，增長17%。

市本級公共財政收入預(yù)計完成36.61億元，增長10%；地方財政收入預(yù)計完成26.07億元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長10%。市本級一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成52.35億元，為調(diào)整預(yù)算的100%，增長19%。市本級一般公共預(yù)算當年預(yù)計收支平衡。

政府性基金預(yù)算：市本級政府性基金收入預(yù)計完成31.33億元，為調(diào)整預(yù)算的100%；政府性基金支出預(yù)計完成30.08億元，為調(diào)整預(yù)算的100％。市本級政府性基金預(yù)算收支相抵后預(yù)計結(jié)余1.25億元。

國有資本經(jīng)營預(yù)算：市本級國有資本經(jīng)營收入預(yù)計完成0.23億元，為預(yù)算的100%；國有資本經(jīng)營支出預(yù)計完成0.23億元，為預(yù)算的100%。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算當年預(yù)計收支平衡。

社會保險基金預(yù)算：市本級社會保險基金收入預(yù)計完成4.32億元，為預(yù)算的122.72%；社會保險基金支出預(yù)計完成3.62億元，為預(yù)算的112.77％。市本級社會保險基金預(yù)算收支相抵后預(yù)計結(jié)余0.7億元。

需要說明的是，收入和支出均為預(yù)計數(shù)，實際執(zhí)行中如有變化，我們將在報告全市及市本級2015年財政決算時一并報告。全市預(yù)算執(zhí)行主要有以下三個特點：

（一）財政運行態(tài)勢平穩(wěn)，財稅收入合理增長，稅收質(zhì)量取得新的提高。在經(jīng)濟下行壓力持續(xù)加大情況下，市委、市政府積極適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，應(yīng)對經(jīng)濟下行新壓力，化解經(jīng)濟面臨新困難，確保了經(jīng)濟各項指標的持續(xù)回升向好。財政部門積極落實市委、市政府對財稅收入的部署要求，建立動態(tài)監(jiān)控機制，按月開展對收入形勢、稅種結(jié)構(gòu)、重點稅收的動態(tài)執(zhí)行分析。建立定期協(xié)調(diào)機制，加強部門協(xié)作，及時解決組織收入中存在的各類問題。建立依法征管機制，加大綜合治稅力度，確保應(yīng)收盡收，圓滿完成了增長10%的預(yù)期目標。同時，收入質(zhì)量進一步提高，全市預(yù)計完成全口徑稅收81.36億元，增長10%，占公共財政收入的74%，連續(xù)兩年有所提高。

（二）經(jīng)濟發(fā)展保障有力，民生政策落實到位，公共領(lǐng)域取得新的進展。經(jīng)濟發(fā)展支出上，全市涉GDP財政八項支出（一般公共服務(wù)、公共安全、教育、科學(xué)技術(shù)、社會保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)）預(yù)計完成228.72億元，增長12.01%。其中，市財政安排市級駐村幫扶資金5500萬元，產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)資金1億元，新晃工業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)扶持資金5000萬元，整合安排各類基層建設(shè)資金1.4億元，有力推動了農(nóng)村精準扶貧攻堅、村級組織高效運轉(zhuǎn)、產(chǎn)業(yè)園區(qū)三年倍增計劃工作的開展。民生建設(shè)支出上，全市預(yù)計完成255.69億元，增長19.65%，高于公共財政支出增幅1.98個百分點，占財政支出的77.36%，提高1.28個百分點，其中，教育支出預(yù)計完成54.52億元，增長9.04%；社會保障和就業(yè)支出預(yù)計完成61.25億元，增長23.52%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出預(yù)計完成31.93億元，增長7.69%；農(nóng)林水事務(wù)支出預(yù)計完成42.92億元，增長11.53%。確保了工資提標每人每月預(yù)發(fā)300元的到位，新型農(nóng)村醫(yī)療保險補助標準由每人每年320元提高至380元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基礎(chǔ)養(yǎng)老金每人每月提標5元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)由每人每年35元提高至40元。

（三）財政改革縱深推進，財力調(diào)控手段加強，理財方式取得新的轉(zhuǎn)變。以財力調(diào)控為目標，重點延伸全口徑預(yù)算改革領(lǐng)域。提出統(tǒng)籌“四大預(yù)算（公共財政預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算）、五塊資金（一般預(yù)算資金、基金資金、國有資本經(jīng)營資金、社會保險資金、非稅專戶資金）”思路，明確支出預(yù)算安排基本次序，消化年初財力缺口5.44億元；出臺《加強市直部門預(yù)算單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理辦法》，實現(xiàn)來源、用途一一對應(yīng)，結(jié)轉(zhuǎn)、統(tǒng)籌相互結(jié)合，盤活229個預(yù)算單位結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金4.7億元；出臺《懷化市本級專項資金管理辦法》，實行分類整合、資金統(tǒng)籌的專項資金管理新模式，對專項資金分別實行“拼盤式”整合和“歸并式”整合，壓縮市級專項133項；出臺《懷化市本級政府投資項目工程預(yù)（結(jié)）算評審管理辦法》，實行“管、評、審”三相分離，委評自評相結(jié)合，形成“監(jiān)督管理在財政、預(yù)算評價在中介、結(jié)算評審在審計”的政府投資項目評審管理新機制，審減金額6.89億元，審減率20.39%。理財方式的改革轉(zhuǎn)變，有效解決了財力不足的問題，有力保障了經(jīng)濟社會的平穩(wěn)發(fā)展。

各位代表，過去一年，面對復(fù)雜多變的宏觀經(jīng)濟形勢，財政部門認真執(zhí)行市人大的各項決議，努力組織財政收支，合理調(diào)度財政資金，在保障全市重點項目和民生建設(shè)需要的同時，實現(xiàn)了收支平衡，成績來之不易。但我們也清醒地認識到：當前經(jīng)濟形勢嚴峻復(fù)雜，財政支持全面深化改革和社會事業(yè)發(fā)展的任務(wù)很重，收入困難增加，支出壓力加大；基本公共服務(wù)水平和均等化程度有待進一步提高；預(yù)算管理制度不規(guī)范問題仍然存在；財政資金績效評價體系還不夠健全，財政監(jiān)督力度尚需加強等等，對此我們將高度重視，并在今后的工作中逐步解決。

二、2016年預(yù)算草案 

2016年，是“十三五”規(guī)劃的開局之年，國家經(jīng)濟將進入“溫和換檔”期，在擴需求同時，更加注重供給側(cè)改革[1]，公共財政在“十三五”規(guī)劃的頂層設(shè)計中，已置于最優(yōu)先位置，將承擔更多的經(jīng)濟社會發(fā)展事務(wù)。因此，我市財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想：以黨的十八屆三中、四中、五中全會和省委、市委全會精神為指引，按照全市“一極兩帶”和“一個中心、四個懷化”戰(zhàn)略目標，堅持“穩(wěn)中求進”總基調(diào)和“結(jié)構(gòu)友好型財政體系”[2]路徑，全面深化財稅體制改革，健全預(yù)算管理體系，加大統(tǒng)籌支出力度，經(jīng)濟發(fā)展上更加注重“調(diào)結(jié)構(gòu)、保重點”，民生建設(shè)上更加注重“兜底線、保基本”，促進經(jīng)濟社會穩(wěn)定發(fā)展。

根據(jù)上述要求，提出如下預(yù)算草案：

一般公共預(yù)算：2016年，全市公共財政收入擬安排122億元，增長11%。全市地方財政收入擬安排80.82億元，增長11%。全市一般公共預(yù)算支出安排353億元，比上年的330億元增加23億元，增長7%。

市本級公共財政收入擬安排40.64億元，增長11%。市本級地方財政收入擬安排28.94億元，增長11%。市本級一般公共預(yù)算支出擬安排56億元，比上年的52.35億元增加3.65億元，增長7%。市本級一般公共預(yù)算收支平衡。

政府性基金預(yù)算：2016年，市本級政府性基金預(yù)算收入擬安排33.2億元，支出擬安排32.67億元。市本級政府性基金預(yù)算收支相抵后結(jié)余0.53億元。

國有資本經(jīng)營預(yù)算：2016年，市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入擬安排0.21億元，支出擬安排0.21億元。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡。

社會保險基金預(yù)算：2016年，市本級社會保險基金預(yù)算收入擬安排9.5億元，增長269.89%，大幅增長的主要原因是啟動機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度改革。其中：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入5.14億元，失業(yè)保險基金收入0.42億元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入2.59億元，工傷保險基金收入1.26億元，生育保險基金收入0.09億元。基金支出擬安排8.72億元，增長`271.65%。其中：機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出4.79億元，失業(yè)保險基金支出0.31億元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出2.25億元，工傷保險基金支出1.28億元，生育保險基金支出0.09億元。市本級社會保險基金預(yù)算收支相抵后結(jié)余0.78億元。

三、完成預(yù)算的主要措施

（一）培植財源，轉(zhuǎn)變方式，促進經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整。根據(jù)“輻射大西南、對接成渝城市群的新增長極”發(fā)展坐標，融入“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享”發(fā)展理念，將產(chǎn)業(yè)及產(chǎn)業(yè)園區(qū)發(fā)展作為財源培植重點方向，統(tǒng)籌政策，整合預(yù)算，盤活存量資金、資產(chǎn)、資本，集中財力，整合安排產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)發(fā)展資金2.3億元，按照區(qū)域特色、區(qū)域功能、區(qū)域定位和稅制改革方向，重點扶持生態(tài)文化旅游、商貿(mào)物流、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、生物醫(yī)藥、特色產(chǎn)業(yè)等產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，重點支持金融投入、融資服務(wù)、科研開發(fā)、低碳循環(huán)、稅收貢獻等產(chǎn)業(yè)方向，堅持間接支持原則，采取事前引導(dǎo)和事后補助相結(jié)合的方式，引導(dǎo)資本投入、金融投放、融資服務(wù)，引導(dǎo)企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、綠色發(fā)展、有效發(fā)展。同時，以“就地城鎮(zhèn)化”建設(shè)為重點，加大投入，鞏固和發(fā)展核心增長點。

（二）嚴格收支，改善民生，保障公共財政領(lǐng)域。積極研究中央與地方收入劃分過渡調(diào)整方案，全面對接“營改增”稅制改革，加大對地方稅種特別是消費稅、車輛購置稅的市場培育，合理確定收入預(yù)期，確保國家稅制改革的政策紅利最大化。同時，以最強的合力抓征管，以最密的調(diào)度抓征管，以最嚴的考核抓征管，做到應(yīng)收盡收，提高收入質(zhì)量。嚴格控制一般性支出，正確處理財政調(diào)控與市場調(diào)節(jié)的關(guān)系，正確處理盤活存量與用好增量的關(guān)系，正確處理民生訴求與財力許可的關(guān)系，逐步回歸公共財政本質(zhì)。2016年，市本級擬安排教育資金4.6億元，增加0.4億元，保持9.5%的增長速度；預(yù)留機關(guān)事業(yè)單位工資改革及養(yǎng)老保險制度改革等經(jīng)費近2億元；預(yù)留國有林場等事業(yè)單位改革經(jīng)費2000萬元；醫(yī)療保險配套資金4097萬元，城鎮(zhèn)居民醫(yī)療參保配套資金1421萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療市級配套資金1032萬元，住房公積金配套資金6100萬元，基層組織服務(wù)群眾資金4200萬元，整合安排扶貧專項資金7500萬元。

（三）深化改革，優(yōu)化機制，創(chuàng)新理財管理方式。在保持四大預(yù)算完整的基礎(chǔ)上，更加注重預(yù)算功能定位，確立一般公共預(yù)算主體地位，加大政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算的調(diào)入力度，并全面推行決算公開；按照“清家底、調(diào)體制、提地價、優(yōu)質(zhì)量、嚴征管”的國有土地管理思路，構(gòu)建“土地管理權(quán)在政府、市場管理權(quán)在國土，資金管理權(quán)在財政”的新機制。積極探索支出定額標準建設(shè)，以“行政管理、社會管理、專項發(fā)展經(jīng)費”三類為重點，以“行政管理、社會管理”兩類為突破，推進政府購買服務(wù)。按照財政部《預(yù)算績效評價共性指標體系框架》模式，著力構(gòu)建“預(yù)算編制有目標、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的全過程預(yù)算績效管理機制。

各位代表，2016年，財政工作任務(wù)艱巨，責任重大。我們將在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會的監(jiān)督支持下，堅定信念，奮發(fā)有為，努力完成各項任務(wù)，為懷化經(jīng)濟社會發(fā)展做出積極貢獻！

附件：

2016預(yù)算草案附表.xls